独立董事任职资格 - 董事会成员中至少三分之一为独立董事[2] - 独立董事中至少包括一名会计专业人士[5] - 直接或间接持股1％以上或前十股东自然人股东及其亲属不得担任[8] - 持股5％以上股东单位或前五股东单位任职人员及其亲属不得担任[8] - 有五年以上法律、会计或经济等工作经验[7] 独立董事提名与任期 - 董事会、监事会、持股1％以上股东可提候选人[13] - 每届任期与其他董事相同，连任不超六年[15] - 连续任职六年，十二个月内不得被提名[15] - 原则上最多在三家境内上市公司任职[5] 独立董事履职相关 - 审计委员会由非高管董事组成，会计专业独董任召集人[2] - 连续两次未出席且不委托，董事会30日内提议解除职务[17] - 任期届满前解除，公司及时披露理由依据[17] - 辞职致比例不符，补选后报告生效，60日内完成补选[18] - 年度述职报告含出席会议、履职等情况[20][21] 专门委员会职责 - 提名委员会拟定选择标准和程序，薪酬与考核委员会制定考核和薪酬政策[25] - 审计委员会审核财务信息，每季度至少开一次会，三分之二以上成员出席[26][27] 独立董事监督事项 - 监督财务报告关注准则执行等[27] - 监督内控评价报告关注完备性，可聘中介核查[28] - 监督会计师事务所聘用关注资质，评估用于决策[28] - 监督会计政策变更关注资产利润调节和财务造假[29] - 监督关联交易审查必要性、公允性等[29] - 监督承诺变更或豁免关注合规性、必要性等[30] - 监督收购决策关注合规性、合理性等[30] - 监督董事及高管任免关注任职资格等[30] - 监督董事及高管薪酬关注考核标准等[30] 专门会议规定 - 专门会议定期或不定期召开，提前3日书面通知[36] - 关联交易等经专门会议讨论，过半数同意提交董事会[35] - 部分职权行使经专门会议审议，过半数同意通过[35] 公司支持与保障 - 公司保证独立董事知情权，及时提供资料与运营情况[40] - 专门委员会会前三日提供资料，保存至少十年[41] - 2名以上独董提延期，董事会应采纳[41] - 独立董事每年现场工作不少于十五日[41] - 公司提供履职条件，董事会秘书协助[42] - 工作记录及材料保存至少十年[42] - 指定专门部门和人员协助履职[43] - 履职遇阻碍可向董事会说明，未解决可报告证监会和交易所[44] - 聘请专业机构费用由公司承担[44] - 公司给予相适应津贴，标准经股东大会审议并年报披露[44] - 公司可建立责任保险制度降低履职风险[44]