财务审计 - 普华永道对云铝股份2023年财务报表出具无保留意见审计报告，报告号为普华永道中天审字(2024)第10105号，日期为2024年3月27日[2] - 普华永道对云铝股份截至2023年12月31日止年度控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表执行有限保证的鉴证业务[2] - 普华永道未发现情况表所载资料与审计财务报表时审核的会计资料及财务报表中披露的相关内容在所有重大方面存在不一致[4] 关联资金往来 - 铝佛山国际贸易有限公司2023年期初往来资金为20739.65万元，年度累计发生311251.0万元，期末往来资金为31990.7万元[7] - 物流集团中部国际陆港有限公司2023年度累计发生378.3万元，期末往来资金为372.5万元[7] - 吕物资有限公司2023年期初往来资金为321.74万元，年度累计发生8323.26万元，期末往来资金为7722.59万元[7] - 中铝国际贸易集团有限公司2023年度累计发生31617.18万元，期末往来资金为31617.18万元[7] - 国铝业集团高端制造股份有限公司2023年度累计发生29957.91万元，期末往来资金为29954.35万元[7] - 南浩鑫铝箔有限公司2023年期初往来资金为74163.23万元，年度累计发生303081.00万元，期末往来资金为367350.6万元[7] - 中铝西南铝板带有限公司2023年度累计发生22603.32万元，期末往来资金为22603.32万元[7] 关联账款 - 与阳振兴铝镁科技产业发展有限公司应收账款累计发生额为0.02万元[9] - 关联方预付款项累计发生额最大为铝物资有限公司的531,057.10万元[9] - 与南冶金集团进出口物流股份有限公司预付款项累计发生额为56.2万元[9] - 与铝物流集团中部国际陆港有限公司预付款项累计发生额为35,453.5万元[9] - 与铝新材料有限公司预付款项累计发生额为4,217.6万元[9] - 关联方其他应收款累计发生额最大为南浩鑫铝箔有限公司的3,877.04万元[11] - 与铝国际云南铝应用工程有限公司其他应收款累计发生额为37.19万元[11] - 与津骏鑫轻量化科技有限公司其他应收款累计发生额为4.33万元[11] - 关联方其他非流动资涉及金额为冶金昆明重工有限5.00万元、冶金研究院有限公89.00万元[11] - 关联方其他应收款小计累计发生额为4,079.77万元[11] 公司账款 - 公司对市沾益区捷成物流应收账款为6.93万元，2023年期往来资金1.01万元，累计发生金额212.83万元[13] - 公司对三德福环保应收账款为52.89万元，2023年期往来资金0.84万元，累计发生金额63.73万元[13] - 公司对中慧能源预付账款为532.84万元，2023年期往来资金295.62万元，累计发生金额237.22万元[13] - 公司对市沾益区捷成物流其他应收款累计发生金额为208.93万元[13] - 公司对索通云铝炭材料其他应收款为936.81万元，2023年期往来资金327.89万元，累计发生金额5327.20万元[13] - 公司对中慧能源其他非流动资金为3726.94万元，2023年期往来资金73.06万元，累计发生金额3800.0万元[13] - 公司对铝海鑫债权投资为60929.75万元，累计发生金额25983.0万元，委托贷款35000.00万元[13] - 公司对文山铝业债权投资为23000.00万元，委托贷款23000.00万元[13] - 公司对南源鑫股权投资为30000.00万元，累计发生金额30023.10万元，委托贷款30000.00万元[13] 资金总计 - 公司关联资金往来总计累计发生金额为1855187.49万元[13]