内部控制 - 公司对2023年12月31日内部控制有效性评价，无财务和非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100%[7] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营业收入总额100%[7] 公司治理 - 公司制定多项议事规则和工作细则完善治理结构[9][10][11] - 董事会下设四个专门委员会[10] - 独立董事人数为董事会成员三分之一[10] 员工管理 - 公司从5个维度实施17项员工福利[16] - 主要培训课程有新员工入职等四类培训[17] - 对高级管理人员采取季度和年度考核，激励方式多样[17] 风险与法规 - 公司可能面临市场竞争等多种风险[20] - 2018年8月31日通过《电子商务法》，2021年8月31日相关修改决定征求意见[22] 制度建设 - 公司建立多项控制政策和程序及信息系统相关制度[23][25] - 制定董事会专门委员会实施细则和内部审计制度[27] - 制定多项管理制度规范公司各类行为[28][29][31][32][33][34][35][36][37][38] 缺陷界定 - 财务报告重大缺陷潜在错报金额≥经营收入总额1%[39] - 财务报告重要缺陷潜在错报金额：经营收入总额0.5%≤错报＜经营收入总额1%[39] - 财务报告一般缺陷潜在错报金额：错报＜经营收入总额0.5%[39] - 非财务报告重大缺陷直接财产损失≥500万元[42] - 非财务报告重要缺陷50万元≤直接财产损失＜500万元[42] - 非财务报告一般缺陷直接财产损失＜50万元[42] 报告期情况 - 报告期内公司不存在财务和非财务报告内部控制重大、重要缺陷[43][44]