广东豪美新材股份有限公司 董事会审计委员会议事规则 （2023 年 12 月） 第一章 总则 第一条 为强化广东豪美新材股份有限公司（以下简称"公司"）董事 会决策功能，确保董事会对管理层的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华 人民共和国公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公 司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》、《上市公司独立董事管理办 法》等法律、法规、规范性文件及《广东豪美新材股份有限公司章程》（以下简 称"《公司章程》"）的有关规定，公司特设董事会审计委员会（以下简称"审计 委员会"），并制定本规则。 第二条 审计委员会为公司董事会下设的专门机构，主要负责审核公司 财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制 广东豪美新材股份有限公司 第三条 审计委员会对董事会负责，向董事会报告工作，其提案应提交 董事会审查决定。 第二章 人员组成 第四条 审计委员会成员（以下简称"委员"）为 3 名不在公司担任高 级管理人员的董事，其中独立董事不少于 2 名，且应当至少有 1 名独立董事为会 计专业人士。 本规则所称会计专业人士，是指应当具备丰富的会计专业知识和经验 ...