审计部设置 - 公司在董事会审计委员会下设立审计部，对董事会负责[4] 审计工作安排 - 审计部至少每季度向董事会审计委员会报告工作、检查货币资金内控制度和募集资金情况[6] - 审计部每年提交内部审计报告和内部控制评价报告[6] - 内部审计部门至少每半年检查重大事件和大额资金往来并提交报告[16] 审计工作管理 - 内部审计资料保存不少于十年[9] - 建立审计部激励与约束机制，监督考核人员工作[19] 违规处理 - 拒绝提供资料、利用职权谋私等属违规，审计部提处罚意见报公司批准执行[21][23] 制度相关 - 本制度由董事会负责解释，审议通过生效，修改亦同[22]