中国国际金融股份有限公司关于航天智造科技股份有限公 （一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围业务和事项以及高风险领域。纳入 评价范围的主要单位为公司及分、子公司（包括成都分公司、保定分公司、全资 子公司川南航天能源科技有限公司、成都航天模塑有限责任公司及其所属公司、 四川乐凯新材料有限公司和控股子公司保定市乐凯化学有限公司、乐凯化学材料 有限公司），纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%， 营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%。 内部控制制度的主要要素的实际状况评价范围包括公司治理与组织架构、内 部审计机构设置、企业文化、人力资源管理及其他公司为建立和完善内部控制进 行的重要活动。公司目标管理及风险控制的范围包括目标管理、风险识别与评估、 风险对策、信息与沟通控制、监督控制等。 公司纳入评价范围的重点业务控制活动包括：采购与付款活动、销售与收款 活动、固定资产管理、财务管理及报告活动、关联交易、对外担保、募集资金使 用、重大投资、重大融资以及子公司的管理。 1 上述业务和事项的内部控制涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗 漏。 司 2023 年度 ...