财务数据覆盖范围 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100%[4] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营收总额100%[4] 制度建设 - 设立股东大会、董事会和监事会并建立工作制度[5] - 制定人事、采购、销售、研发等系列管理制度[6][7][8][9] - 明确对外投资审批权限和决策程序[10] - 制定关联交易管理办法和对外担保管理制度[12][13] 内控缺陷标准 - 财务报告内控缺陷按资产、营收总额错报比例划分[21] - 非财务报告内控缺陷按损失金额与净利润比例划分[26] 内控情况 - 报告期无财务、非财务报告内控重大及重要缺陷[30] - 评价基准日公司财务报告内控有效，无非财务重大缺陷[33] - 评价基准日至出具日无影响内控评价结论因素[33] 机构评价 - 保荐机构认为公司法人治理结构健全，内控符合要求[34] - 公司在重大方面保持有效内控，自评报告反映情况[34]