财务数据 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%[9] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%[9] 制度建设 - 公司建立内部控制制度遵循全面性等原则[4][5][6][7][8] - 公司制定《募集资金管理制度》等多项制度[17][21][22][25] 治理结构 - 公司形成法人治理结构基本框架[12] 管理体系 - 公司建立完善人力资源管理体系[13] 销售模式 - 公司采用直销为主、经销为辅销售模式[19][20] 质量控制 - 公司构建全流程质量控制体系并获多项认证[23][24] 内控缺陷标准 - 财务报告内控缺陷分一般、重要、重大缺陷有定量标准[33] - 非财务报告内控缺陷分一般、重要、重大缺陷有定量标准[36] 内控情况 - 报告期内公司不存在内控重大、重要缺陷[39][40] - 保荐人认为公司内控有效[43]