业绩相关 - 纳入评价范围单位资产总额占公司财务合并报表资产总额100%[7] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司财务合并报表营业收入总额100%[7] 内部控制 - 内部控制评价报告基准日，不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[5] - 自基准日至发出日，未发生影响内部控制有效性评价结论的因素[5] 公司治理 - 公司设立“三会一层”法人治理结构，董事会下设四个专业委员会和独立董事[10] 经营策略 - 2023年从经营端调整产品布局和客户结构，从管理端打造成本和质量竞争力[11] - 公司制定“富临精工科技创新一五（2022 - 2026）规划”[11] 管理措施 - 每年对职工能力、态度、业绩考评，结果与薪金、职级调整挂钩[12] - 财务部规范资金管理流程，加强现金收支预算管理[17] - 上线ERP、SRM、PLM等40个信息系统，实现多方面信息化应用[24] 制度标准 - 明确财务报告内部控制缺陷评价定量标准[33] - 明确非财务报告内部控制重大、重要、一般缺陷定量标准[35] 业务管控 - 建立存货和固定资产管理制度[18] - 完善销售业务管理制度和流程，监控应收账款[19] - 材料采购按采购订单和消耗定额确定计划，设备采购采用招议标结合方式[20][21] - 设立法务部，制定《合同管理制度》规范合同管理[22] - 修订《对外投资管理办法》，规范对外投资行为[23] 内部监督 - 内部监督由监事会、审计委员会和内部审计机构领导实施，关注高风险领域[30] 保荐评价 - 保荐机构认为公司已建立相应内部控制制度和体系[38] - 保荐机构认为公司在重大方面保持了有效内部控制[38] - 保荐机构认为公司董事会出具的内控自评报告真实客观[38]