核心观点 - 晶方科技2024年净利润预计为24,000万元至26,400万元，同比增长59.90%至75.89%，主要得益于车规CIS封装业务的规模与领先优势提升，以及MEMS、射频滤波器等新领域的商业化 [3] - 东田微2024年净利润预计为5,500万元至6,200万元，实现扭亏为盈，主要受益于智能手机市场回暖及旋涂滤光片技术的应用推广 [3] - 摄像头产业链行业景气度提升，宇瞳光学、丘钛科技、水晶光电、虹软科技等厂商2024年业绩均大幅增长 [3] - 2025年国家对汽车和手机的补贴将持续一年，且补贴时间比2024年多至少一个季度，行业投资机会看好 [3] 消费组 东鹏饮料 - 2024年净利润预计为31.5亿元至34.5亿元，同比增长54%至69%，符合市场预期 [6] - 2024年第四季度销售商品收到的现金超过60亿元，同比增长超过63%，主要由于预收款项环比增加，反映经销商打款意愿积极 [6] - 2025年预计整体收入增速将有所放缓，新品"补水啦"的市场表现将成为未来业绩增长的潜在增量来源 [6] 立高食品 - 2024年净利润预计为2.65亿元至2.85亿元，同比增长262.88%至290.27%，剔除股份支付摊销费用影响后，净利润为2.75亿元至2.95亿元，同比增长48.03%至58.80% [7] - 2024年实现业绩反转，冷冻烘焙产品作为大型连锁企业的核心品类，具备大规模销售和打造爆款产品的潜力 [7] - 奶油业务作为第二增长曲线，致力于实现品类领先地位和全渠道渗透，冷冻烘焙行业正从市场导入期迈入快速发展阶段 [7]