报告行业投资评级 - 行业评级为增持（维持） [1] 报告的核心观点 - 商务部将协同推进提振消费专项行动，推出更多务实有效政策举措，包括升级商品消费、扩大服务消费、培育新型消费、创新消费场景 [4] - 认为AI智能眼镜、AI教育、跨境电商、智能家居四个方向将会受益 [4] 根据相关目录分别进行总结 近十二个月行业表现 - 1个月相对收益-3.5%，绝对收益-7.38%；3个月相对收益16.14%，绝对收益13.01%；12个月相对收益-5.33%，绝对收益9.64% [2] 政策举措 - 升级商品消费，稳住消费大盘，加力扩围实施消费品以旧换新，加快推进内外贸一体化发展 [4] - 扩大服务消费，挖掘消费增量，实施服务消费提质惠民行动，稳步推进服务业开放 [4] - 培育新型消费，增强消费动能，推进首发经济、银发经济、冰雪经济，推动“人工智能 + 消费”，发展数字消费、绿色消费、健康消费 [4] - 创新消费场景，激发消费活力，开展“购在中国”系列扩消费活动，深化国际消费中心城市建设，实施现代商贸流通体系城市试点，开展零售业创新提升工程，推动城乡商业转型提质 [4] 受益方向 - AI智能眼镜：是AI应用最佳硬件载体，行业拐点有望加速到来，2025年将成爆发高峰年，建议关注明月镜片、博士眼镜和康耐特光学 [4] - AI教育：催生大量智能教育产品，场景需求刚性，用户基础大，付费意愿强，看好未来前景，关注豆神教育、盛通股份、科德教育等 [4] - 跨境电商：通过AI工具可高效选品、自动化处理数据、提供客服服务、优化库存管理等，关注B2B方向的小商品城和焦点科技，B2C方向的赛维时代、华凯易佰和吉宏股份 [4] - 智能家居：是端侧AI重要场景，有望受益于AI大模型迭代，关注安克创新、萤石网络、居然智家 [4]