制度审议 - 2024年12月26日公司召开会议审议通过《内部控制制度》，无需提交股东大会[2] 制度内容 - 内部控制目标包括遵守法规、提高效率等[5] - 制度涵盖公司、部门或子公司、业务单元层面[6] - 基本要素包括目标设定等八项[6] - 控制活动涵盖销售及收款等营运环节[7] 子公司管理 - 对控股子公司管理控制包括建立制度等六项[11] 关联交易 - 关联交易遵循诚实信用原则，不得损害公司和股东利益[13] - 明确股东大会、董事会审批权限及审议程序[13] - 审议关联交易先由独立董事会议审议再提交董事会[14] - 不得对四种情形的关联交易进行审议决定[15] - 关注关联方占用资金，独立董事和监事监督[16] 对外担保 - 对外担保遵循合法等原则，明确审批权限[18] - 董事会审议前调查被担保人情况，必要时评估风险[18] 重大投资 - 重大投资遵循合法等原则，明确审批权限和程序[22] 委托理财 - 委托理财选择合格受托方，签合同并专人跟踪[23] 信息披露 - 按规定做好信息披露，明确责任人，建立登记制度[25] 募集资金 - 募集资金使用遵循规范等原则，建立制度和程序[27] - 跟踪使用情况，董事会和监事会监督，配合保荐人督导[27] - 变更用途或终止项目需董事会审议、股东大会审批[28] 内部审计 - 可设内部审计部门，对董事会审计委员会负责[29] - 内部审计部门检查监督并形成报告通报[30] 评价与报告 - 董事会依据审计报告评估内控形成自评报告[30] - 聘请会计师事务所审计可就内控出具意见[30] - 注册会计师出具非标准报告时，董事会、监事会专项说明[31] 其他 - 可将内控情况作为绩效考核指标并建立追责机制[31] - 制度未尽事宜按规定执行[33] - 制度由董事会负责制定、解释和修订[33] - 制度自审议通过之日起施行[33] - 制度由上海威贸电子股份有限公司董事会于2024年12月27日发布[34]