内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性进行评价[2] - 评价基准日不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[4][5] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表对应总额100.00%[8] 制度建设 - 2023年聘请第三方修订完善40项内部控制制度[12] - 制定多项规则规范三会运作及保障监事会监督权[13][14][16] - 制定多项制度管理业务、规范行为及明确决策程序[19][24][25][27] 管理方法 - 采用审批程序和以销定产维持库存合理水平[28] - 对重大和日常经营分别采用特别授权和一般授权[35] - 分离交易业务授权审批与经办人员[36] 监督检查 - 以审计委员会为主导监督检查并纠正内部控制缺陷[46] 缺陷标准 - 明确财务和非财务报告内部控制缺陷定量标准[49][55] - 界定财务报告内部控制重大和重要缺陷情形[50][52] 缺陷情况 - 报告期内不存在财务和非财务报告内部控制重大或重要缺陷[56][57]