内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性评价，未发现财务和非财务报告重大缺陷[4] - 纳入评价范围单位资产总额和营收占比均为100%[8] - 内部控制评价报告基准日，未发现财务和非财务报告重要缺陷[44][45] 公司治理与战略 - 公司建立股东大会、董事会等治理机制[8] - 以“智能装备制造”为战略核心，推行产业集聚战略[12] 管理制度建设 - 制定资金、供应链、资产、销售等管理制度[15][16][17][18] - 2024年更新或新订业务事项授权表3份[29] - 制定研发、关联交易、信息安全等制度[20][22][25] 缺陷评价标准 - 财务报告超税前利润总额5%错报为重大错报，超3%为重要错报[34] - 非财务报告与利润报表、资产管理相关缺陷评价定量标准[39] - 非财务报告缺陷按对业务流程影响和发生可能性判定[40]