内部控制评价 - 公司对截至2024年12月31日的内部控制有效性进行评价[2] - 截至2024年12月31日，公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[6] - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷[34][35] - 报告期内公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷[36] 评价范围与重点 - 纳入评价范围的主要单位包括公司及控股子公司[10] - 纳入评价范围的主要业务包括销售、采购、资金和资产管理[10] - 重点关注的高风险领域主要包括销售、采购、资金和资产管理[10] 制度与认证 - 公司已通过ISO26262：2018等多项体系认证，实验室通过CNAS认可[4][5] - 公司根据自身情况制定了一套较为完整的内部控制制度[7] - 公司已建立起一套较为完善的内部控制制度，涵盖多方面控制[15][16] 工作领导与执行 - 内部控制评价工作由董事会及审计委员会领导，审计部主导[12] - 公司实行内部审计制度，报告期内进行多项内部审计监督项目[16] 缺陷评价标准 - 财务报告内部控制缺陷评价以营业收入、资产总额为定量衡量指标[27][28] - 非财务报告内部控制缺陷评价定量标准按直接财产损失金额或占比确定[31][32] 具体控制措施 - 公司建立岗位责任制，在各环节制定职责划分程序[20] - 公司实行计算机系统自动连续编号制度，保证交易记录完整性和唯一性[20] - 公司建立资产购入、验收等规章制度保障资产安全[21] - 公司设立审计部门负责内部控制日常检查监督工作[23] - 公司建立舆情管理、市值管理内部管控制度并落实到责任岗位[37]