财务审计与内控 - 中喜会计师事务所审计歌尔股份2024年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 公司董事会认为2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[7] - 评价基准日未发现非财务报告内部控制重大缺陷[12] 评价范围数据 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100%[13] - 纳入评价范围单位营业收入总额占公司合并报表营业收入总额100%[13] 公司架构与制度 - 公司建立完善法人治理结构，董事会下设审计和薪酬与考核委员会[13] - 实行“事业部＋职能”管理运营组织架构[16] - 设监事会监督公司财务及董高履职情况[17] - 董事会下设审计委员会审核财务信息等工作[17] 各项制度制定 - 制定劳动人事、货币资金、销售、采购等多项制度[18][21][22][24] - 设立专职研发部门，制定研发流程[25] - 制定工程项目、资产、关联交易等制度[26][27][29] 信息披露与沟通 - 报告期内共披露相关公告文件181份，加强与投资者沟通[35] 内控缺陷标准 - 明确财务、非财务报告内部控制缺陷评价定量和定性标准[37][40][41][42] - 报告期内不存在财务、非财务报告内部控制重大和重要缺陷[43][44]