内部控制评价 - 公司对2024年12月31日的内部控制有效性进行评价[1][27] - 公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[3] - 纳入评价范围的主要单位包括公司本部及其下属控股子公司[5] - 纳入评价范围的主要业务和事项涵盖组织架构、发展战略等多方面[5] - 重点关注的高风险领域包括对子公司的控制管理、关联交易等[5] 公司治理结构 - 公司建立了股东会、董事会与监事会，履行决策、执行与监督职能[6] - 董事会下设战略、审计、提名、薪酬与考核四个委员会[7] - 公司实行董事会领导下的总经理经营管理负责制[8] 公司架构 - 公司有十六家下属企业，包括全资子公司和控股子公司[9] 公司理念 - 公司以“酿造至纯，让生活更真”为使命，以新、快、纯、真为核心价值观[10][26] 内控措施 - 公司制订战略规划和经营计划时实施风险评估，完善内控体系及制度[11] - 公司规定了对外投资、担保和关联交易权限，建立审查和决策程序[12] - 公司制定预算管理规定，确定年度经营目标并逐层分解[12] - 公司对货币资金收支和保管建立严格授权批准程序[13] - 公司规划采购与付款业务机构和岗位，明确相关程序[14] - 公司物流部门负责存货管理，依据生产计划编制采购计划[14] - 公司制定对外投资和子公司控制制度，明确权责和制约措施[15] - 公司建立固定资产管理制度，对工程项目实行职务分离和审计[16] - 公司筹资业务执行规定，合理确定规模和结构，控制财务风险[16] - 公司制定销售政策，实行催款回笼责任制，加强账款管理[17] - 公司建立成本费用核算制度，按规定程序处理预算外及超支支出[18] - 公司建立人力资源完整管理体系及多项制度[18] 合规情况 - 报告期内公司无违规对外担保及为关联方担保情况[19] 财务管控 - 公司设立独立会计机构，明确岗位责任制[19] - 公司制定《会计核算体系》等制度保证财务信息真实完整[20] - 公司建立多项财务管理制度规范财务工作[21] - 公司控股子公司财务总监实行总部委派制，加强财务监控[22] 内部监督 - 公司内审部门成立独立稽核项目组监督经济运行[23] 信息系统 - 公司建立ERP系统提升信息传递和业务管理能力[23] 资金管理 - 公司建立募集资金管理制度，报告期内无违规使用情况[25] 内控缺陷认定标准 - 财务报告内控缺陷与利润表相关时，错报金额小于营收1%为一般缺陷，超1%小于1.5%为重要缺陷，超1.5%为重大缺陷[28] - 财务报告内控缺陷与资产管理相关时，错报金额小于资产总额0.5%为一般缺陷，超0.5%小于1%为重要缺陷，超1%为重大缺陷[28] - 控制环境无效等情形应认定为财务报告内控“重大缺陷”[28] - 未按公认会计准则选择和应用会计政策等情形应认定为财务报告内控“重要缺陷”[29] - 非财务报告内控缺陷评价定量标准参照财务报告内控缺陷认定标准[29] - 仅高风险领域关键控制点的内控缺陷可能产生非财务报告内控“重大缺陷”[30] 内控检查结果 - 报告期内未发现公司财务和非财务报告内部控制重大、重要缺陷[31] 未来展望 - 2025年公司将完善内部控制制度，优化内控体系[32]