制度适用范围 - 制度适用于公司及所属全资、控股子公司[4] 境外投资原则 - 境外投资应遵循战略引领、依法合规、能力匹配、合理回报原则[5] 部门职责 - 证券投资部负责境外投资项目事前、事中、事后工作[10] - 财务部负责境外投资项目资金安排和财务管理[10] - 审计部负责境外投资项目内部审计[11] - 人事行政部负责推荐、委派和管理境外投资企业人员[11] - 董秘和董办参与境外投资项目法律文本审阅等工作[11] 投资流程 - 境外投资前应组织前期分析、尽职调查并履行审批程序[13] - 获批后履行后续程序完成项目交割[15] 风险管理与保密 - 公司将境外投资风险管理作为重要内容[21] - 相关人员需履行保密义务[25] 违规处理与制度执行 - 违反制度人员公司将按规定处理[27] - 制度未尽事宜按国家法律和《公司章程》执行[27] 制度信息 - 制度由董事会制定、修订和解释[28] - 制度发布公司为上海肇民新材料科技股份有限公司[29] - 制度发布时间为2025年4月8日[29]