子公司定义 - 公司直接或间接持股50%以上，或持股未超50%但能决定董事会半数以上成员组成，或通过协议等实际控制的公司为子公司[2] 子公司管理 - 公司从章程制度、董监高委派及职责等方面管理子公司[3] - 公司推荐和委派子公司董监高候选人员由经管委确定或提名[5] - 公司向子公司下达年度主营业务收入、实现利润等经济指标[8] 子公司交易审批 - 子公司对外投资等交易事项需提交公司经管委审议并履行审批程序[9] - 子公司对外担保决定权由公司统一管理，未经批准不得提供担保[9] 子公司财务管控 - 子公司财务运作由公司财务部归口管理，财务负责人原则上由公司委派[12] - 子公司应按公司要求及时报送财务报表和提供会计资料，接受审计[13] 子公司信息管理 - 子公司应按公司《信息披露管理制度》报告重大信息[16] - 子公司董事长（或执行董事）为信息管理第一责任人，总经理为直接责任人[17] 子公司审计监督 - 公司定期或不定期对子公司实施审计监督，由内部审计部负责[19] - 内部审计内容包括财务、工程项目、经济效益等审计[19] - 子公司接到审计通知后需做好准备并配合审计[19] - 子公司需执行审计意见书和决定，并递交整改计划及报告[19] 制度相关 - 本制度适用于公司和各子公司[21] - 本制度未尽事宜按相关规定执行[21] - 本制度由公司董事会负责解释和修订[21] - 本制度经董事会审议通过之日起实施[21]