公司历史变动 - 2015年8月公司重组，置出除38,003.61万元不构成业务的资产以外的全部资产和负债，置入烟台台海核电100%股份，募集配套资金3亿元[3] - 2022年公司破产重整，以资本公积转增股本发行1,213,880,290.00股，增资后注册资本变更为2,080,937,640.00元[4] 财务数据 - 截至2024年12月31日，公司累计发行股本总数2,080,937,640.00股，注册资本为2,080,937,640.00元[5] - 货币资金期末余额786,235,674.96元，上年年末余额2,010,061,155.14元，受限货币资金期末余额260,545,714.40元，上年年末余额240,211,544.91元[171] - 交易性金融资产期末余额72,142,052.09元，上年年末余额49,403,773.81元[172] - 应收票据期末账面余额11,270,878.58元，坏账准备926,544.19元，账面价值10,344,334.39元；上年年末账面余额11,362,739.97元，坏账准备683,146.74元，账面价值10,679,593.23元[173][174][175] - 应收账款期末账面余额898,258,595.88元，坏账准备548,525,822.50元，账面价值349,732,773.38元；上年年末账面余额859,469,456.78元，坏账准备537,318,499.90元，账面价值322,150,956.88元[179] - 按单项计提坏账准备的应收账款期末金额615,553,481.30元，占比68.53%，计提比例83.67%；按信用风险特征组合计提坏账准备的期末金额282,705,114.58元，占比31.47%，计提比例11.85%[181] - 本期应收票据坏账准备计提253,791.70元，转销或核销10,394.25元[177] - 单项计提坏账准备的应收账款期末余额为615,553,481.30元，坏账准备为515,022,165.55元，上年年末余额分别为603,052,234.88元和481,278,117.92元[183] - 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款期末余额为282,705,114.58元，坏账准备为33,503,656.95元[183] - 本期单项计提坏账准备的应收账款计提36,319,184.06元，转销或核销2,575,136.43元，期末余额为515,022,165.55元[184] - 本期按组合计提坏账准备的应收账款计提5,785,509.88元，转销或核销28,322,234.91元，期末余额为33,503,656.95元[185] - 本期核销的应收账款为处置子公司德阳万达重型机械设备制造有限公司，核销金额为30,729,947.45元[186] - 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产期末余额合计为1,236,421,053.88元，占比81.89%[187] - 应收款项融资期末余额为81,392,200.46元，上年年末余额为26,441,248.18元[188] - 预付款项期末余额为72,447,510.86元，其中1年以内占比98.85%，上年年末余额为102,237,243.09元，1年以内占比97.40%[190] - 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款期末余额合计为57,511,051.64元，占预付款项期末余额合计数的79.38%[191] - 其他应收款期末余额为601,304,765.26元，上年年末余额为700,867,980.46元[192] - 其他应收款上年年末账面余额合计720,111,035.13元，期末账面余额合计615,305,487.51元[195][200] - 按单项计提坏账准备上年年末账面余额650,010,435.76元，占比90.27%，期末账面余额合计575,044,649.68元[195] - 按信用风险组合计提坏账准备上年年末账面余额70,100,599.37元，占比9.73%，期末账面余额合计38,870,595.96元[195][196] - 坏账准备上年年末余额19,243,054.67元，期末余额14,000,722.25元[195][197][199] - 本期计提坏账准备987,873.77元，本期核销坏账准备6,230,206.19元[197][199] - 按账龄组合计提坏账准备中，1年以内计提比例5.00%，1至2年计提比例10.00%，2至3年计提比例21.80%，3至4年计提比例50.00%，4至5年计提比例81.99%，5年以上计提比例100.00%[196] - 单位A、B、C上年年末全额计提坏账准备分别为2,932,806.32元、3,000,000.00元、2,028,785.25元[195] - 期末按欠款方归集余额前五名中，单位A期末余额543,575,460.45元，占比88.34%；单位B期末余额10,000,000.00元，占比1.63%；单位C期末余额19,440,403.98元，占比3.16%[200] - 本期核销的其他应收款项为处置子公司德阳万达重型机械设备制造有限公司，核销金额6,230,206.19元[199] - 按款项性质分类，垫付款期末账面余额13,070,615.84元，上年年末7,963,904.64元；保证金期末37,088,665.71元，上年年末40,620,056.58元等[200] 会计政策 - 按单项计提坏账准备的应收账款，单个应收客户余额占公司应收账款余额0.5%以上且金额大于1000万元[16] - 重要的应收款项坏账准备收回或转回，单项收回或转回金额占各类应收款项余额1%以上且金额大于200万元[16] - 按单项计提坏账准备的合同资产，单个应收客户余额占公司合同资产余额5%以上且金额大于1000万元[16] - 重要的在建工程，单个项目预算金额大于5000万元[16] - 重要的应付账款，单项账龄超过1年的应付账款金额大于500万元且占应付账款余额1%以上[16] - 收到或支付的重要的与投资活动有关的现金，单项投资活动占收到或支付投资活动相关的现金流入或流出总额的10%以上且金额大于2亿元[16] - 公司营业周期为12个月，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准[14] 税务信息 - 公司增值税税率为13%、9%、6%，房产税从价计征税率1.2%、从租计征税率12%，城市维护建设税税率7%，教育费附加税率3%，地方教育附加税率2%[168] - 融发核电设备等多家公司企业所得税税率为25%，烟台台海玛努尔核电设备有限公司和德阳融发能源装备有限公司为15%[168] - 烟台台海玛努尔核电设备有限公司2024年度继续适用15%的企业所得税税率[169] - 德阳融发能源装备有限公司符合所得税优惠条件，适用15%的企业所得税税率[169][170]