资产与营收占比 - 纳入评价范围的单位资产总额占公司合并报表资产总额100%[1] - 纳入评价范围的单位营业收入占公司合并报表营收总额100%[1] 公司治理 - 董事会下设战略与ESG等四个专门委员会[3] - 设立审计部负责内部审计，对董事会审计委员会负责[7] - 建立涵盖员工招聘等的人力资源管理体系[9] - 树立“成就客户”等核心价值观[10] - 通过委派人员管理子公司，确保自主经营与有效内控[12] 合规情况 - 截至2024年12月31日，无违规对外担保情况[16] - 截至2024年12月31日，募集资金使用无违规情况[17] 内控标准与缺陷 - 财务报告内控缺陷定量标准按资产总额和净利润错报划分[21] - 非财务报告内控缺陷定量标准按资产总额和净利润错报划分[25] - 报告期内无财务报告内部控制重大、重要缺陷[29] - 报告期内未发现非财务报告内部控制重大、重要缺陷[30] 内控评价 - 截至2024年12月31日，法人治理结构健全，内控制度合规[35] - 截至2024年12月31日，在重大方面保持有效内部控制[35] - 董事会《2024年度内部控制自我评价报告》基本反映内控情况[35] 缺陷认定情形 - 出现董事等重大舞弊认定为财务报告内控重大缺陷[22] - 出现未依准则选会计政策认定为财务报告内控重要缺陷[23] - 出现缺乏民主决策程序认定为非财务报告内控重大缺陷[25] 高风险领域 - 重点关注对外投资、关联交易等高风险领域[20]