报告行业投资评级 - 看好（维持） [2] 报告的核心观点 - 7月1日中央财经委员会第六次会议主旨与6月29日人民日报文章高度契合，表明高层对光伏困境认知清晰，后续光伏供给侧结构性改革力度有望加强 [4] - 531抢装潮后光伏行业需求转弱，产业链价格承压，当前多环节产品价格跌破现金成本线，深化供给侧改革诉求迫切，头部企业行为契合政策导向，推动行业供需结构改善 [5] 根据相关目录分别进行总结 事件背景 - 7月1日上午中央财经委员会第六次会议召开，强调相关内容，会议主旨与6月29日人民日报头版文章契合，显示高层破除内卷、推动光伏行业健康发展决心明确 [4] 光伏供给侧改革情况 - 531抢装潮结束后光伏行业需求转弱，产业链价格全线承压，多环节产品价格跌破现金成本线，深化供给侧改革诉求迫切，头部光伏玻璃企业7月开始集体减产，头部硅料企业推进多晶硅产能整合，推动行业供需结构改善 [5] 投资建议 - 具有超额收益或替代逻辑阿尔法的标的在行业贝塔修复时弹性更高，建议关注硅料环节兼并重组及控产进展，受益标的协鑫科技、通威股份、大全能源、新特能源；关注BC高溢价持续性及扩产进展，受益标的爱旭股份、隆基绿能、帝尔激光、海目星、英诺激光；关注电池环节贱金属替代，受益标的博迁新材、帝科股份、聚和材料；关注切片环节钨丝线渗透率提升，受益标的高测股份、美畅股份；关注格局较好的辅材环节优质龙头企业，受益标的福斯特、福莱特、信义光能；关注美国高纯石英砂出口受限情况，受益标的石英股份、欧晶科技、凯德石英 [6] 行业发展举措 - 纵深推进全国统一大市场建设，治理企业低价无序竞争，引导企业提升品质，推动落后产能退出；规范政府采购和招标投标，加强中标结果公平性审查；规范地方招商引资，加强信息披露；推动内外贸一体化发展，畅通出口转内销路径，培育内外贸优质企业；开展规范涉企执法专项行动，健全有利于市场统一的财税体制、统计核算制度和信用体系；引导干部树立正确政绩观，完善高质量发展考核体系和干部政绩考核评价体系 [8]