柳州银行2024年年度及2025年一季度业绩分析 资产规模与业务增长 - 截至2024年末，公司并表资产总额达2426.63亿元，较年初增长7.45%；2025年一季度进一步增至2449.33亿元 [1] - 发放贷款及垫款余额1564.68亿元（同比+9.89%），存款余额1774.55亿元（同比+7.21%） [1] - 资产规模自2020年突破2000亿元后持续扩张，2025年上半年有望突破2500亿元 [1] 营收与利润表现 - 2024年营收同比增长5.47%至46.15亿元，扭转2023年下滑1.02%的趋势；但归母净利润大幅下滑22.28%至7.48亿元 [1] - 非利息收入从2023年0.84亿元激增至6.85亿元（+6.01亿元），利息净收入则从41.18亿元降至37.07亿元（-4.11亿元） [2] - 信用减值损失同比增加20.33%至16.70亿元（2023年为13.87亿元），是净利润下滑主因 [2] 资产质量与风险暴露 - 不良贷款率从2023年末1.68%降至2024年末1.64%，2023年处置风险资产22.73亿元，2024年通过核销、转让等方式强化管理 [4] - 贷款集中度高：批发零售业、制造业、城投及房地产相关行业占比大，前十大客户多为广西/柳州市国资委下属企业 [3] - 存在单一城投客户风险暴露超监管红线（超一级资本净额20%），且部分客户资产负债率高、盈利弱 [3] - 2023年末前十大不良贷款余额6.42亿元中，房地产相关占6笔（合计5.75亿元），抵押物包括写字楼、土地等 [4] 行业与区域特征 - 非标产品及债券底层资产多涉及广西城投企业，信贷资产与地方经济关联度高 [3] - 不良贷款主要分布在批发零售、房地产开发、住房按揭领域，处置方式包括重组、诉讼等 [4]