执法概况与总体趋势 - 2024年证监会依法从严查办证券期货违法案件739件，作出处罚决定592件，同比增长10% [1] - 处罚责任主体1327人（家）次，同比增长24%，市场禁入118人，同比增长15% [1] - 向公安机关移送涉嫌犯罪案件和线索178件，同比增长51% [1] 案件类型与分布 - 信息披露案件249件，占案件总数的34%，位居首位 [2] - 中介机构未勤勉尽责案件95件，连续三年增加，占案件总数的13% [2] - 内幕交易案件178件，操纵市场案件71件，分别占比24%和10%，数量与往年基本持平 [2] - 查办财务造假相关案件128件 [3] - 及时查处35起与并购重组相关的内幕交易案件 [3] 重点打击领域 - 对87家拟上市企业开展现场检查或督导，严肃查办5起欺诈发行案件 [3] - 重点打击虚构业务、滥用会计政策、第三方配合造假等财务造假违法行为 [3] - 全年55家上市公司退市，并对35家退市公司及责任人的违法违规问题一追到底 [3] 针对“关键少数”的执法 - 全年查处“关键少数”989人次，同比增长21%，罚没28.1亿元，同比增长63%，市场禁入81人次 [4] - 严肃追究35起财务造假案件中大股东、实控人的组织、指使责任，同比增长近60% [4] - 依法从严打击35起资金占用类案件，快查快办14起违规减持案件 [4] 针对中介机构与从业人员的执法 - 全面追究各类审计、保荐、法律服务等中介机构未勤勉尽责行为的责任，全年罚没6.73亿元 [5] - 对4家会计师事务所和1家证券公司暂停业务6个月 [5] - 严肃查办59起从业人员违法违规案件 [5] - 开展打击证券从业人员违规炒股专项治理行动，对38名从业人员作出行政处罚，对66名从业人员、7家证券公司采取行政监管措施 [5] 执法生态治理与机制建设 - 查办3起利用个股场外期权等衍生品实施内幕交易的典型案件 [7] - 对股市“黑嘴”刘某、娄某等操纵股价行为罚没3.34亿元，并采取终身证券市场禁入措施 [7] - 全年针对财务造假作出行政处罚61件，罚没金额51.57亿元，处罚责任人员426人，对65人采取证券市场禁入措施 [7] - 发布《中国证监会行政处罚裁量基本规则》，明确六档裁量阶次及适用情形，统一执法标准 [8]