政策背景与目标 - 政策旨在贯彻落实党中央、国务院关于大力提振消费、全方位扩大国内需求的决策部署 [1] - 通过财政政策引导带动，强化财政金融协同联动，降低居民消费信贷成本，激发消费潜力、提升市场活力 [1] - 消费是国民经济增长的关键环节和重要引擎，大力提振消费是扩大内需、夯实经济增长"压舱石"的重要举措 [2] - 政策与消费品以旧换新、服务业经营主体贷款贴息政策形成"组合拳"，从需求端和供给端协同发力 [3] 政策设计特点 - 政策直接惠及消费者个人，从需求端发力，降低个人消费贷款成本，贴息资金由贷款经办机构在收取利息时直接扣减 [4] - 支持对象广泛覆盖工薪阶层、灵活就业人员等各类人群，依托商业银行、消费金融公司差异化的客群基础 [4] - 支持范围覆盖居民"衣食住行"等日常生活性消费，以及家用汽车、养老生育、教育培训、文化旅游、家居家装、电子产品、健康医疗等重点领域 [4] - 坚持市场化、法治化运作，要求贷款经办机构合理设置贷款额度、期限、利率，加强信贷资金用途和风险管控 [5] - 注重部门协作，对个人消费贷款财政贴息实行全流程管理，明确各部门职责分工 [6] 政策主要内容 - 支持对象为居民个人使用贷款中实际用于消费的部分，包括单笔5万元以下消费，以及单笔5万元及以上重点领域消费（以5万元为贴息上限） [7] - 贴息利率为年化1%，相当于目前商业银行个人消费贷款利率水平的三分之一 [7] - 贷款经办机构包括6家国有大型商业银行、12家全国性股份制商业银行，以及5家业务规模较大的消费金融公司 [7] - 政策实施期限1年，具体为2025年9月1日至2026年8月31日，到期后可研究延长政策期限、扩大支持范围 [8] 贴息申请与执行机制 - 贴息流程主要集中在贷款经办机构和政府部门，借款人需授权经办金融机构获取账户交易信息以识别符合贴息的消费 [9] - 贷款经办机构负责审核借款人消费信息，识别消费部分及所属领域，并在收取利息时直接扣减财政贴息资金 [10] - 建立贴息资金拨付全流程审核机制，包括贷款经办机构内部审核、金融监管局汇总、地方财政部门审核确认三层审核 [11] - 政策执行期满后，财政部将组织对贴息资金申请、审核、清算等情况开展核查 [11] 组织实施与监管 - 建立中央与地方财政及金融管理部门的专项工作机制，协同做好贴息资金审核拨付、政策执行监督检查 [12] - 督促地方财政部门、金融管理部门严格贴息资金审核和日常监管，提高政策执行的精准性、合规性 [12] - 压实贷款经办机构贴息资金测算审核申请主体责任，指导其严格信贷管理和风险防控 [12] - 持续跟踪政策实施情况和贴息资金拨付使用情况，对违法违规行为依法依规追究责任 [12]