电子税务局申报操作流程 - 申报数据确认无误后点击提交 系统完成申报操作后可立即缴款 [2] - 多税源列表式申报模式下 可查看企业所有税源申报信息 包括增值税和附加税费预缴信息 可通过主管税务机关筛选 [2] - 支持修改单个税源信息 可单独或批量勾选最多5条税源明细进行申报 填写完成后点击下一步 [2] - 若勾选税源在所属期内已存在有效预缴申报信息 系统会提示确认同属期再次申报 点击确定后系统确认申报 [2] - 申报表预览数据无误后点击一键报进入申报提交界面 申报成功后可立即缴款 [2] 企业所得税清算报备管理 - 企业所得税清算报备信息有误需变更或作废时 登录电子税务局后可在状态信息报告模块操作 系统会提示企业已为清算状态 [9] - 选择变更操作可修改清算备案日 清算结束日及清算原因 修改完成后点击提交 [10][11] - 提交成功后 可下载企业所得税清算事项备案表 若存在未办结事项可立即办理 [12] - 选择作废操作后 系统提示确定作废企业所得税清算报备 作废后企业将变更为正常状态 [14][16] - 作废成功后系统提示企业所得税清算报备已作废 企业当前状态为正常 [17] - 若已完成企业所得税季度预缴申报 清算申报或年度申报 则作废失败 需先作废上述申报 若税款已入库需先申请退税 [18] - 若已进行清算企业所得税申报或已提前报送年度申报 则不允许变更清算备案日 [19]