监管政策核心内容 - 中国证监会与财政部联合发布《证券期货违法行为“吹哨人”奖励工作规定》，旨在完善举报制度并弘扬“吹哨人”文化 [1] - “吹哨人”被定义为了解证券期货违法行为情况、掌握线索及证据，并主动向证监会举报的单位或个人 [1] - 规定体现了正义担当精神，强调专业特点，突出激励导向，并与国际惯例及现有法律法规进行了衔接 [1] 奖励条件与范围 - 将严重破坏市场秩序、危害金融安全、侵害投资者合法权益的重大案件纳入奖励范围 [1] - 可奖励案件的罚没款金额门槛从10万元人民币大幅提升至100万元人民币 [1] - 符合条件的匿名举报人以及在违法行为中起次要或辅助作用的举报人也可获得奖励 [1] - 举报人撤回线索或妨碍、阻碍查处的，将不予奖励 [1] 奖励标准与上限 - 奖励金额占案件罚没款的比例由1%大幅提升至3% [2] - 提供重大违法行为线索的奖金上限从10万元人民币提升至50万元人民币 [2] - 对于在全国有重大影响、涉案数额特别巨大或举报人为内部知情人员的案件，每案奖金上限统一提升至100万元人民币 [2] 办理流程与程序优化 - 明确了依法秉公处理、分级负责、严格保密、保护举报人权益的工作原则 [3] - 设立了接收线索的专门渠道和处理职责分工，并允许在征得同意后请内部知情人员协助核查 [3] - 举报人可通过网络平台查询线索处理程序性信息，处理单位不另行答复 [3] - 证监会将根据案件数量、奖励金额测算及部门预算情况批次实施奖励工作 [3] - 奖励程序在案件罚没款入库金额能够覆盖奖励金额后启动，实行一案一奖，奖金总额不超过罚没款实际收缴金额 [3] 举报人保护机制 - 对“吹哨人”身份信息实行匿名管理，使用其身份信息需履行登记手续 [4] - 严格规范收集处理内部知情人员的个人信息 [4] - 禁止任何单位和个人以暴力、胁迫、泄露隐私等违法手段打击报复举报人 [4] - 禁止通过解除或变更劳动合同等方式阻拦、限制内部知情人员提供线索 [4] - 对打击报复举报人的发行人、上市公司等机构，将视作公司治理或内部控制存在缺陷并依法处理，若合规风控等人员参与则从重处理 [4] 监督与问责机制 - 加强对举报线索处理履职不力的追责问责 [4] - 规定线索处理单位工作人员若对重大线索不履职、玩忽职守、徇私舞弊并影响查处，将依法依规处分，涉嫌犯罪的将移送司法机关 [4]