文章核心观点 - 近期多个省份密集上调城乡居民基本养老保险（农民养老金）缴费档次上限，旨在通过“多缴多得”机制提升农民养老金平均水平，缩小其与企业职工养老金的巨大差距，并增强制度的长期可持续性 [2][7][9] - 尽管缴费上限提高为高收入居民提供了更多选择，并可显著提升未来养老金待遇（如云南按上限缴费15年每月可超1200元），但受限于当期收入水平、对长期收益感知不足及激励有限，绝大多数参保居民仍倾向于选择最低档次缴费 [3][18][20] - 政策调整是响应中央文件要求、衔接职工养老保险缴费标准、适应居民收入增长趋势的举措，未来预计将有更多省份跟进上调，但实现农民养老金待遇实质性提升的关键在于提高居民当期收入和预期收入 [12][13][16][21] 农民养老金现状与差距 - 2023年全国企业退休人员人均养老金为3162元/月，而农民养老金人均仅为214元/月，两者相差14.8倍，水平偏低问题突出 [1][2] - 农民养老金由“基础养老金+个人账户养老金”构成，基础养老金部分存在地区差异，多数省份在200元/月以下，中西部省份居民提升待遇主要依赖提高个人缴费 [7] - 制度覆盖范围广，截至2024年共有5.4亿人参保，其中1.8亿人实际领取待遇 [6] 多地缴费上限上调的具体情况 - 云南、安徽、贵州、辽宁等地宣布将在2026年上调缴费档次最高标准，这是时隔数年后再次出现的密集上调现象 [2] - 云南缴费上限从2025年的9000元/年跳涨至2026年的10000元/年，成为全国首个突破1万元的省份 [2][8] - 辽宁从3000元/年涨至5000元/年，贵州从3000元/年涨至6000元/年 [2] - 经过此轮调整，多数省份缴费上限在6000-9000元/年之间，甘肃、辽宁为5000元/年，云南目前最高（10000元/年） [8] 按最高档缴费的未来收益测算 - 若从2026年开始按最高档连续缴费15年，退休后首月养老金估算如下：北京至少1985元/月，上海至少2422元/月，云南约1268元/月，安徽约1178元/月，均能突破1000元/月 [8][9] - 计算方式为：月养老金 ≈ 基础养老金 + (个人缴费总额 + 政府补贴总额) ÷ 139 [9] - 即使临近退休且此前未缴费，也可一次性补缴15年，例如云南居民一次性补缴15万元，退休后每月养老金可直接提升至1200元以上 [10] 上调缴费上限的原因与政策背景 - 直接原因是为衔接职工养老保险缴费标准，制度规定农民养老金年缴费上限原则上不超过本省灵活就业人员参加职工基本养老保险的年缴费额 [13] - 2025年绝大多数省份灵活就业人员缴纳职工养老保险的年最低缴费已升至1万元以上（北京、上海在1.7万元以上），促使云南（10456.8元）、安徽（10346.4元）等地上调农民养老金缴费上限以接近此制度上限 [13][14][15] - 政策层面多次提及调整缴费档次，如2018年人社部文件及2025年6月中办、国办文件均要求优化缴费档次设置，健全多缴多得激励机制 [12][13] - 上调有助于满足不同收入层次居民的养老储蓄需求，避免“想缴不能缴”，并可通过增加基金池规模来提升制度长期偿付能力 [10][16] 面临的挑战与居民缴费行为 - 绝大多数参保居民选择低档次缴费，全国人大常委会执法检查组抽样发现约80%的村民选择最低档 [20] - 具体案例显示，安徽无为市2025年农民养老金人均缴费水平约1151.91元，而缴费档次范围在200-6000元之间；安徽歙县2025年约6.73万人选择500元及以上档次，而2024年总参保缴费人数约12万人 [19][20] - 选择低档原因包括：当期收入有限（如2024年云南农村居民人均可支配收入约1454.2元/月，按上限缴费每月需支出约833元），对长期收益率感知不明显，政策激励力度有限 [20] - 地方政府在财政收支压力下，对于是否鼓励更多人按更高档次缴费也存在两难 [3] 未来展望与解决路径 - 更多省份大概率会跟进上调最高缴费档次，因为目前多数地区缴费上限仍低于制度设定的上限（即当地灵活就业人员职工养老保险缴费额），有上调空间 [16] - 推动居民上调缴费档次的关键在于提升个人经济能力，政府部门需适当提高对高档次缴费的补贴激励，并加强政策宣传以稳定居民预期 [21] - 促进收入增长已在政策层面提上日程，如中央经济工作会议提及“制定实施城乡居民增收计划”，2025年多地上调了最低工资标准 [21]