案件核心事实 - 中国证监会科技监管司原司长、信息中心原主任姚前因严重违纪违法被立案审查调查，并于2024年11月被开除党籍和公职，移送检察机关 [1][8][28] - 案件由中央纪委国家监委驻中国证监会纪检监察组联合广东省汕尾市监察委员会组成的专案组查办 [8] - 姚前曾任中国人民银行数字货币研究所所长，具有长期数字货币工作经历 [8][10] 腐败手法与特征 - 腐败形式呈现新型化、隐性化特点，利用虚拟货币进行权钱交易是其中突出手段 [2][10][12] - 虚拟货币依托区块链技术，与持有人身份、传统金融体系隔离，可跨境自由流转，隐蔽性极强，监管难度大 [2][12] - 腐败分子使用硬件钱包储存和管理虚拟货币，涉案的三个硬件钱包内虚拟货币总价值折合人民币达数千万元 [4] - 为隐匿财产，涉案人员使用他人身份开设并实际控制的“马甲账户”进行资金操作 [15] 具体受贿事实与证据链条 - 以太币受贿：2018年，姚前通过下属蒋国庆，接受币圈老板张某请托，为其公司代币发行融资项目向某虚拟货币交易所打招呼，帮助其成功发行代币并募集到2万枚以太币 [23] - 作为答谢，张某向姚前赠送2000枚以太币，这些以太币评估市值最高时一度超过6000万元人民币 [23] - 资金溯源与房产购买：专案组通过穿透四层资金流转，发现一笔1000万元人民币异常资金转入姚前的“马甲账户”，并最终确认该资金来自一个虚拟货币交易商账户 [17] - 该1000万元资金不久后即用于支付北京一套总价2000多万元别墅的部分房款，该别墅登记在姚前亲戚名下，实际为姚前所有 [17] - 另有总额1200万元人民币的两笔大额资金同样用于支付该别墅房款，经溯源发现来自商人汪某控制的信息服务公司，姚前曾利用职权为该公司在证券期货行业从事科技服务提供帮助 [17][19] - 虚拟货币流转链条还原：专案组利用区块链公开可查的特性，成功在区块链上还原了2018年2000枚以太币从张某地址转到姚前地址，以及2021年姚前转出其中370枚以太币并兑换成1000万元人民币资金的完整记录 [26] 案件查办方法与经验 - 专案组结合姚前数字货币工作背景进行深入分析，预判其可能存在利用虚拟货币进行腐败的问题 [10] - 通过大量学习虚拟货币专业知识，深入了解其运行机制，找准审查调查关键点 [12] - 搜查关键目标明确为硬件钱包和记录私钥助记词的纸条，并成功在姚前办公室抽屉查获硬件钱包 [13][15] - 充分运用大数据信息化技术进行交叉排查，发现并穿透其“马甲账户” [15] - 利用区块链去中心化、全网公开可查的特点，进行电子取证，实现各项证据相互印证并形成闭环 [26] - 案件表明，虚拟资产在转换为现实资产（如购买房产）时极易暴露 [28][30]