政策核心内容 - 中国基金业协会发布通知 支持符合条件的投资者提前赎回个人养老金基金 旨在践行“以投资者为本”理念并满足投资者资金使用需求 [2] - 该政策优化了个人养老金基金的赎回机制 允许投资者在未达最短持有期或产品仍处封闭期时提前赎回 以解决部分投资者的资金周转难题 [2] - 业内人士认为 此举进一步完善了个人养老金投资生态和退出机制 兼顾长期投资属性与应急需求 有望提升制度吸引力并推动行业更健康发展 [2][10] 提前赎回的适用条件 - 投资者需达到人社部发〔2025〕39号通知第一条规定的第（二）至（六）项领取条件 并将个人养老金账户变更为提前领取状态 [4] - 具体条件包括：完全丧失劳动能力 [4] - 具体条件包括：出国（境）定居 [4] - 具体条件包括：申请领取前12个月内 本人或配偶、未成年子女发生的与基本医保相关的医药费用支出 扣除医保报销后个人负担累计超过本省上一年度居民人均可支配收入 [5] - 具体条件包括：申请领取前2年内 领取失业保险金累计达到12个月 [5] - 具体条件包括：正在领取城乡最低生活保障金 [5] 业务办理流程 - 基金销售机构受理业务前 需通过个人养老金基金行业平台向人社部信息管理服务平台申请核查投资者个人养老金账户状态 并尽到合理谨慎义务 [7] - 若基金销售机构同时是个人养老金资金账户行 可自行向人社部信息管理服务平台申请核查 [7] - 经核查符合条件 基金销售机构应依投资者申请向基金管理人等份额登记机构发送包含“提前赎回业务标识”的申请 [7] - 经核查不符合条件 基金销售机构应告知投资者核实是否已达到领取条件、是否已申请领取、账户状态是否已变更 [7] - 基金份额登记机构根据申请及基金管理人确认 为投资者办理份额变更登记 并向销售机构发送包含标识的业务回报 [7] - 基金销售机构需向个人养老金基金行业平台报送包含标识的提前赎回业务数据 [7] 机构技术准备与运营要求 - 中国证券登记结算有限责任公司将修订并发布相关业务规则和技术接口规范 并组织相关机构开展技术改造、对接与测试工作 [9] - 相关基金销售机构、基金管理人和基金份额登记机构需于2026年6月底前完成技术准备工作 具体实施时间另行通知 [9] - 在2026年6月底前的准备期间 若遇符合条件的投资者 相关机构可通过手工操作方式办理提前赎回 并做好解释说明 [9] - 个人养老金基金行业平台需与人社部信息平台开展数据交互 为基金销售机构提供投资者账户状态查询服务 [9] - 基金销售机构应加强内部控制 避免频繁、重复或无关查询投资者账户状态 并制定规范流程与操作标准 保护客户信息与交易资料 [9][10] - 基金管理人需做好相关养老基金产品招募说明书的更新工作 具体时间另行通知 [10]