新《反洗钱法》的颁布与意义 - 最新修订的《中华人民共和国反洗钱法》于2024年11月8日经第十四届全国人大常委会第十二次会议表决通过，自2025年1月1日起施行 [3][4] - 该法是中央金融工作会议之后修订出台的第一部金融领域法律，标志着中国反洗钱事业发展进入新的历史阶段，具有里程碑意义 [4] 反洗钱工作的基本原则与监管框架 - 反洗钱工作坚持总体国家安全观，旨在完善监督管理体制机制，健全风险防控体系 [12] - 工作应依法进行，确保措施与风险相适应，保障正常金融服务和资金流转，维护单位和个人合法权益 [13] - 中国人民银行负责全国反洗钱监督管理工作，组织、协调全国工作，制定或会同制定金融机构反洗钱管理规定，监督检查义务履行情况，负责资金监测并调查可疑交易活动 [15] - 国务院有关部门在各自职责范围内履行监督管理职责，并相互配合 [15] - 有关金融管理部门参与制定所监管机构的反洗钱规定，并在市场准入中落实反制裁审查要求 [16] - 特定非金融机构的主管部门负责制定其反洗钱管理规定，并监督检查义务履行情况 [16] 金融机构的核心义务与制度要求 - 金融机构应建立健全反洗钱内部控制制度，设立专门机构或指定内设机构牵头负责，配备人员并开展培训宣传 [19] - 需定期评估洗钱风险并制定相应的风险管理制度和流程，根据需要建立信息系统，并通过审计监督制度有效实施，机构负责人对此负责 [19][20] - 必须执行客户尽职调查，包括识别核实客户及受益所有人身份，了解业务关系和交易目的，对高风险情形需了解资金来源和用途，对低风险情形可简化调查 [21] - 在业务关系存续期间需持续关注并评估客户整体状况及交易情况，发现异常应进一步核实，必要时对高风险情形采取相匹配的风险管理措施 [21] - 不得为身份不明的客户提供服务或交易，不得开立匿名或假名账户，不得为冒用他人身份者开立账户 [22] - 应建立客户身份资料和交易记录保存制度，业务关系结束后客户身份资料至少保存十年，交易结束后客户交易信息至少保存十年 [23] - 对存在洗钱高风险情形，必要时可采取限制交易方式、金额、频次、业务类型，拒绝办理业务或终止业务关系等风险管理措施，措施需在权限内按程序进行，平衡风险管理与优化服务的关系 [24] - 不得采取与风险状况明显不匹配的措施，需保障客户依法享有的医疗、社会保障、公共事业服务等基本必需的金融服务，单位和个人对措施有异议可依法救济 [25] - 应执行大额交易报告制度，客户单笔或累计交易超过规定金额需及时向反洗钱监测分析机构报告 [27] - 应执行可疑交易报告制度，制定并优化监测标准，有效识别分析可疑交易活动并及时提交报告 [28] 特定非金融机构的义务范围 - 法律明确了需履行反洗钱义务的特定非金融机构范围，包括提供房屋销售、买卖经纪服务的房地产开发企业或中介机构，受委托办理买卖不动产、代管账户、为企业筹措资金以及代理买卖经营性实体业务的会计师事务所、律师事务所、公证机构，从事规定金额以上贵金属、宝石现货交易的交易商，以及依法确定的其他机构 [29][30] - 特定非金融机构在从事规定的特定业务时，参照金融机构履行反洗钱义务的相关规定，根据行业特点、经营规模、洗钱风险状况履行义务 [31] 对单位和个人（客户）的要求 - 任何单位和个人不得从事洗钱活动或为其提供便利 [33] - 应配合金融机构和特定非金融机构依法开展的客户尽职调查，提供真实有效的身份证件或证明文件，准确完整填报身份信息，如实提供与交易和资金相关的资料 [33] - 应按国家有关机关要求对包括联合国安理会制裁人员等采取反洗钱特别预防措施，包括立即停止向其及相关方提供金融服务或资金资产，立即限制相关资金资产转移等 [33][34] 信息保密要求 - 对依法获得的客户身份资料、交易信息、反洗钱调查信息等反洗钱信息应予以保密，非依法律规定不得向任何单位和个人提供 [37]