乐尚基金情况 - 乐尚基金总规模10亿元，首期募集规模2.5亿元，截至目前实际募集7650万元[6][7] - 公司认缴乐尚基金5000万元，认缴占比20%，实缴占比65.36%[7] - 2019 - 2022年乐尚基金累计净利润841.44万元，2022年末净资产8493.94万元[9] - 乐尚基金对外投资7650万元，包括对魔游天下5150万元、鑫师教育2500万元[9] 投资与转让 - 2022年4月公司转让乐尚基金20%份额给谢柳丽，转让终止[2] - 2023年李希以5000万元受让乐尚基金20%份额并完成付款[2] - 乐尚基金拟出资1亿元参与鑫师教育股权融资，占投后总股本27.778%[18] - 乐尚基金收购贵州思南万里中学，前期支付2500万元[20] 被投资公司情况 - 魔游天下2021年度营业收入667.77万元，净利润 - 6.72万元[16][17] - 魔游天下2021年12月31日资产总额19278.04万元，净资产24.26万元[17] - 2023年1 - 3月鑫师教育营业收入0.96万元，净利润 - 79.90万元[21] - 2023年1 - 3月鑫师教育资产总额4820.72万元，净资产4442.38万元[21] 资金往来与担保 - 江勇于2021年8 - 10月累计向鑫银科技借款2500万元，于扬利提供担保[23][24] - 于扬利于2020年8月5日从枫石基金预支60万元，年底归还[24] 核查情况 - 会计师核查认为公司对乐尚基金投资说明与所了解情况无重大不一致[28] - 会计师无法确认谢柳丽受让乐尚基金股权目的、商业合理性及资金来源[31] - 会计师未发现李希受让乐尚基金股权存在其他安排或不合理，资金来源为自筹[31]