财务数据 - 2025、2024和2023年的收入分别为202,007、530,606和1,099,225[126] - 2025、2024和2023年的净收入（亏损）分别为 - 714,680、 - 93,197和174,268[126] - 截至2025年3月31日和2024年3月31日，现金及现金等价物分别为31,950和268,160[128] - 截至2025年3月31日和2024年3月31日，总资产分别为367,927和353,920[128] - 截至2025年3月31日和2024年3月31日，总负债分别为693,883和622,131[128] - 2025、2024和2023年经营活动使用的净现金分别为 - 256,215、 - 239,111和 - 184,692[130] - 截至2025年3月31日，公司累计亏损1,027,068[145] - 2024和2025财年，成本补偿类合同收入约占总收入90%[155] - 2024和2025财年，100%的收入来自固定价格合同[157] - 截至2025和2024财年末，公司积压订单总额分别约为491,279美元和204,014美元[161] - 2025财年，两大主要客户合计贡献约36.36%的收入；2024财年，三大主要客户合计贡献约49.13%的收入[166] 用户数据 - 公司运营子公司拥有约100个客户[47] - 公司运营子公司收集和存储的用户个人信息少于100万[108] 未来展望 - 公司与Alan To AI合作开发“OFA QikBIM”平台，预计6 - 9个月推出MVP版本[50] - 2025年8月公司推出数字资产战略，用于支持老年住房项目和抵押贷款业务[54] 市场扩张和并购 - 出售股东最多可转售2300万股普通股，每股面值0.001美元[8][10] - 公司与Atsion的购买协议下，出售普通股最高可获1亿美元毛收入[12] - 2025年8月7日，公司普通股收盘价为每股1.40美元[15] - 发行前流通股数量为13,923,611股，假设出售股东转售所有23,000,000股，发行后流通股数量为36,923,611股[133] - 公司根据购买协议可能获得最多1亿美元的总毛收益，并将使用80%的净收益购买加密货币资产[133] 其他新策略 - 2025年7月起公司开始接受比特币、索拉纳和水币三种加密货币支付服务费用[52] 法规与合规 - 若国内企业海外间接发行或上市证券，满足一定条件需向中国证监会备案[18] - 若公司或子公司误判无需相关批准，可能被罚款[20] - 《外国公司问责法案》规定，若公司审计报告连续两年未接受PCAOB检查，SEC将禁止其股票在美国交易[21] - 违反《个人资料（私隐）条例》，有相应罚款和监禁处罚[27] - 《竞争条例》规定了三种反竞争行为规则[25] 公司性质与结构 - 公司是“新兴成长型公司”“外国私人发行人”和“受控制公司”，可选择遵守某些减少的上市公司报告要求[29] - 公司三名主要股东共持有约55.38%已发行和流通普通股，拥有约55.38%投票权，共计7,711,111股[29] - 公司报告货币为美元，子公司功能货币为港币，换算汇率为7.82港币兑换1美元[35] - 公司财政年度截止于3月31日，财务报表按美国公认会计原则编制[37] - 公司是2024年8月27日在开曼群岛注册的豁免公司，运营子公司在香港成立于2013年[55][56] 风险因素 - 公司行业竞争激烈，若无法有效竞争，可能导致收入、盈利能力和市场份额下降[70] - 公司在香港开展业务，可能受到经济、政治、法规等因素影响，导致运营和财务状况受损[73] - 出售和发行普通股给Atsion会稀释现有股东权益，其转售或引发股价下跌[76] - 公司运营基于香港，香港经济、政治、社会等情况变化可能对公司产生不利影响[179] - 香港经济受中国大陆经济状况影响，中国大陆经济不利变化可能对公司业务产生不利影响[180] - 中国政府可能对公司业务进行监督和干预，影响公司运营和普通股价值[182] - 公司香港子公司可能受到支付股息或其他款项的限制，影响公司融资、偿债和分红能力[187] - 中美、美港政治和贸易紧张局势升级对公司业务、经营成果和财务状况的影响存在不确定性[189] - 国际贸易政策变化、贸易争端等可能抑制公司大部分客户所在市场的增长[190] - 政治不确定性可能影响客户信心，减少公司业务机会并对运营产生负面影响[191] - 公司或运营子公司资金转移受限可能对业务产生重大不利影响[192][193][195] - 公司面临外汇风险且未进行套期保值[196] - 港元与美元挂钩体系崩溃可能影响公司在美国或其他美元区的销售[197] - 香港营商成本高于周边地区，公司需控制租金和人力成本，否则财务表现可能受影响[198] - PCAOB无法完全检查中国或香港的注册会计师事务所，可能导致公司证券被禁止交易或摘牌[199]

业绩数据 - 2025、2024、2023年3月31日财年营收分别为202,007美元、530,606美元、1,099,225美元[121][140] - 2025、2024年3月31日财年净亏损分别为714,680美元、93,197美元，2023年净利润174,268美元[121][140] - 2025年3月31日现金及现金等价物为31,950美元，2024年为268,160美元[123] - 2025年3月31日总资产为367,927美元，总负债为693,883美元；2024年总资产为353,920美元，总负债为622,131美元[123] - 2025、2024、2023年3月31日财年经营活动净现金使用量分别为256,215美元、239,111美元、184,692美元[125] - 2025年3月31日财年融资活动净现金使用量为1,497美元，2024年提供472,477美元[125] - 截至2025年3月31日，公司累计亏损1,027,068美元[140] - 2025和2024财年，公司100%的收入来自固定价格合同，金额分别约为2.02007亿美元和5.30606亿美元[152][157] - 截至2025年3月31日和2024年3月31日财年末，积压订单总额分别约为491,279美元和204,014美元[156] - 2025财年，两大主要客户合计贡献约36.36%的收入；2024财年，三大主要客户合计贡献约49.13%的收入[161] 用户数据 - 截至招股说明书发布日，公司或其运营子公司合计收集和存储的个人信息用户少于100万[103] 未来展望 - 公司将80%股权融资净收益用于购买加密资产，20%用于一般公司用途和营运资金[60][128] - 自2025年5月15日采取措施补救财务报告内部控制重大缺陷，有望弥补缺陷[172][173] 新产品和新技术研发 - 公司与Alan To AI合作开发“OFA TransBIM”平台，MVP预计在2025年5月起6 - 9个月内完成[51] 市场扩张和并购 - 公司与Atsion签订协议，可出售最多1亿美元（可增至2亿美元）普通股[57] - 出售股东将不时转售最多2300万股普通股[9][11][127] 其他新策略 - 2025年7月起接受加密货币支付服务费用，8月推出数字资产策略[53] 公司相关身份及规定 - 公司既是美国联邦证券法律定义的“新兴成长型公司”和“外国私人发行人”，也是纳斯达克规则下的“受控公司”[30] - 公司三大主要股东目前合计持有超过50%的表决权，属于受控公司[95] - 公司报告货币为美元，子公司功能货币为港元，换算汇率为7.82港元兑1美元[36] - 公司财年结束于3月31日，审计合并财务报表按美国公认会计原则编制[38] 监管风险 - 公司认为此次发行不被视为境内企业间接境外上市，无需备案，但不能保证监管机构结论一致[20][21] - 若误判无需审批，公司可能被要求整改、警告，罚款100万 - 1000万元人民币，相关责任人罚款50万 - 500万元人民币，控股股东罚款100万 - 1000万元人民币[21] - 若发行人相关指标超50%来自中国境内企业且大部分业务在中国大陆开展，境外发行上市将被视为境内企业间接境外发行上市[19] - 《外国公司问责法案》规定，若SEC认定公司连续两年聘请未受PCAOB检查的审计机构，将禁止公司股票在美国交易[22][74][76][194] - 公司可能受香港《竞争条例》约束[26] 其他风险 - 公司所处行业竞争激烈，可能导致收入、盈利能力和市场份额下降[133] - 公司业务依赖高级管理层和关键技术人员，人员流失可能影响业务[135] - 经济衰退等可能影响公司服务需求[137] - 固定价格合同和成本补偿合同若目标未达成，项目可能利润降低或亏损[152][155] - 公司业务依赖承包商和分包商，若其无法履行义务，公司营收等可能受不利影响[159] - 公司信息系统面临多种风险，可能导致系统中断、数据丢失等[164][165][166][167] - 香港或全球经济低迷等会对公司业务和财务状况产生重大不利影响[174] - 中国经济不利影响可能波及公司业务[175] - 全球或中国经济放缓可能影响公司客户业务[176] - 中国政府对海外证券发行和外国投资的监管政策变化，可能导致公司运营和股价改变[177] - 公司香港运营子公司可能面临支付股息等限制[182] - 中美贸易紧张局势升级可能影响公司业务等及市场对股价的看法[184] - 国际贸易政策变化和贸易争端可能抑制公司多数客户所在市场的增长[185] - 汇率波动可能导致公司外汇损失，影响毛利润和毛利率[191] - 香港营商成本高，公司需严格控制支出[193]