宏观经济与就业市场 - 2025年9月美国失业率上升至4.4%，为2021年以来的最高水平 [3] - 除医疗保健和休闲行业外，美国私营部门就业人数在过去五个月中每月都在下降，这是过去35年经济衰退期外从未发生的情况 [3] - 2025年11月，私营公司裁员32,000人，其中员工人数在50人或以下的小型企业受影响最严重 [3] - 2025年11月，雇主宣布计划裁员超过70,000人，加上10月宣布的150,000人裁员（为22年来10月份的最高纪录），使得2025年已宣布的裁员总数达到117万人，较去年同期的11个月高出54%，为2020年（疫情年份）以来的最高水平 [3] 金融市场表现 - 美联储在2025年已两次降息，且本周很可能再次降息，这是劳动力市场疲软的主要原因 [4] - 随着利率下降，债券价格上涨，以Vanguard Total Bond Market ETF衡量，债券年内迄今总回报率超过7% [4] - 债券正朝着过去二十年中第三好的年份迈进 [4] - 货币市场基金总持有量达到8万亿美元的历史最高水平 [4] - Crane 100货币基金指数（追踪100只最大基金）的平均收益率为3.8%，而根据银行利率数据，平均储蓄账户的收益率仅为0.6% [4] 投资组合管理策略 - 投资者可以通过税收损失收割来减少税单并重新平衡投资组合，具体做法是出售应税经纪账户中低于买入价的股票、债券、共同基金、ETF、期权合约或加密货币 [25] - 亏损首先用于抵消本年已实现的资本收益，然后最多可抵消3,000美元的普通收入（若已婚并单独申报则为1,500美元），任何超额亏损可无限期结转至未来年度 [25] - 尽管截至周三市场收盘时标普500指数年内回报率接近18%，但该指数中仍有近200只股票在2025年处于下跌状态，11个标普板块中有3个（必需消费品、材料和房地产）在过去12个月中亏损 [25] - 出售表现优异的投资同时确认一些损失，是在限制税务影响的同时重新平衡投资组合的一种方法 [26]

行业与市场概况 - 美国护理服务需求庞大，近6000万美国人需要为患有复杂疾病或残疾的成年人提供护理，且护理者通常缺乏足够支持 [3] 核心产品与服务 - 市场观察专栏作家Beth Pinsker撰写了一本名为《我母亲的钱：财务护理指南》的书籍，旨在为护理者提供管理亲人财务的实用分步指南 [3] - 该书基于作者的专业知识及其处理母亲财务的个人经验，为财务护理工作提供帮助 [3] 专业建议与操作指南 - 财务护理者应在被需要时立即行动，确保被护理者已做好让其提供帮助的准备，否则后续将面临昂贵、耗时且令人心碎的法律程序 [4] - 财务护理所需的关键文件包括医疗护理委托书、HIPAA授权书、持久授权书以及遗嘱或信托等遗产规划文件 [5] - 持久授权书对于财务护理最为有效，但需注意，即使被列为备用，代理人也无法立即获得账户访问权限，文件明确规定需在被代理人无法自行处理事务时生效 [5][6] - 遗产规划并非富人专属，其必要性在于处理身后事务，例如提交最终纳税申报表 [7] - 建议建立“死亡档案”，内容应包括出生证明、结婚证书、离婚判决书、人寿保险单以及财务账户清单，以避免信息搜寻困难 [8] - 数字资产管理需注意，由于双因素认证普及，护理者可能无法直接访问被护理者手机，可在iPhone安全设置中指定遗产联系人以授予权限 [9] - 管理亲人财务时需计算“消耗率”，即每月支出金额，需清楚了解资金流入与流出情况，并审查信用卡账单和自动扣费项目 [10] - 可使用财务计算器（如储蓄分配计算器）来估算资金可持续时间 [11] - 使用未来可能属于自己的遗产资金进行支出可能产生心理矛盾，需厘清决策是基于自身利益还是被护理者的最佳利益 [11] - 保持 meticulous 的财务记录至关重要 [12]