文章核心观点 - 文章指出当个人收入达到所谓“良好”水平时 应优先考虑对自身进行投资以提升财务健康 并列举了五项应升级或增加支出的关键领域[1] 后门罗斯IRA - 罗斯IRA是一种用于退休储蓄的税收优惠投资账户 但在收入超过一定限额后理论上无法直接参与 2026年个人年收入超过168,000美元或夫妻联合报税年收入超过252,000美元时将失去直接贡献资格[3] - 存在一种合法绕过收入限制的方法 即“后门罗斯IRA”策略 具体操作是先向传统IRA账户存入资金 随后将其转换为罗斯IRA[3] - 建议咨询财务顾问以了解该策略如何融入长期财务规划[4] 聘请具备税务专长的财务顾问 - 累进税制意味着税单会随收入增加而上升 超过特定收入门槛后 税务情况将变得过于复杂而难以自行管理[5] - 使用会计软件或电子表格在收入提高后可能导致错失节税机会或多缴税款的风险增加[5] - 廉价的会计软件或缺乏经验的会计师可能弊大于利 尤其当个人财务涉及大量动态部分和复杂交易时[6] - 高收入群体更倾向于聘请财务顾问 2025年盖洛普调查显示 54%的高收入人士聘请了专家 而中收入和低收入人士的这一比例分别为39%和20%[6]

特朗普提议取消联邦所得税 - 前总统特朗普提议取消联邦所得税 这是其最大胆的税收政策变革之一 尽管尚未实施 但其可能寻求方法推动[1] 提议对高收入者的潜在影响 - 取消联邦所得税将为所有收入水平的人带来税收减免 但对高收入者尤其有利[2] - 以年收入25万美元的家庭为例 取消所得税后 目前缴纳给国税局的数万美元将可保留[5] - 对于2025年单身申报者 扣除标准抵扣额后应税收入约为235,400美元 联邦所得税约为53,000美元[7] - 对于2025年已婚联合申报者 扣除标准抵扣额后应税收入约为220,800美元 联邦所得税约为39,000美元[7] 美国现行累进所得税制度 - 美国税制采用累进税率 收入按等级征税 而非单一固定税率[3] - 纳税人可使用标准抵扣额降低应税收入 2025年单身申报者为15,000美元 户主为22,500美元 夫妻联合申报为30,000美元[3] - 2025年单身申报者具体税率等级：首11,925美元税率10% 11,926至48,475美元税率12% 48,476至103,350美元税率22% 103,351至197,300美元税率24% 197,301至235,000美元税率32% 总计税额约52,263美元[4][5][7] - 2025年已婚联合申报者具体税率等级：首23,850美元税率10% 23,851至96,950美元税率12% 96,951至206,700美元税率22% 206,701至220,000美元税率24% 总计税额约38,494美元[5][7] 联邦税收的用途与取消后的资金缺口 - 联邦所得税收入用于支付对美国民众生活至关重要的项目和服务 包括高速公路、执法、社会服务、公园系统和医疗保健等[8] - 取消联邦所得税将导致用于上述关键公共支出的资金出现巨大缺口[8]