养老金计划选择 - 咨询者选择了雇主提供的“等额收入”养老金选项 该选项允许在达到完全退休年龄前领取更高的月度养老金福利 达到67岁的完全退休年龄后福利金额会减少[1][2] - 选择此类养老金计划旨在支持提前离开劳动力市场的人群 使其在等待申领社会保障福利期间 避免过快消耗个人退休储蓄[5] - 此类计划的具体条款由合同规定 合同明确了允许和禁止的行为[6] 社会保障申领策略 - 咨询者计划至少等到完全退休年龄再申领本人的社会保障福利 尽管其选择的养老金计划并未禁止提前申领[3] - 延迟申领至完全退休年龄或更晚可能更具优势 这不仅能保全个人退休储蓄 还能避免因提前申领而锁定永久性降低的社会保障福利[5] - 咨询者探讨了在丈夫去世后 基于其记录申领遗属福利的可能性 即使本人尚未开始领取自己的福利 并询问了在67岁时转换为自己福利或延迟至70岁申领自己福利的同时继续领取遗属福利的可行性[3] 行业产品特征 - “等额收入”类养老金产品存在不同设计 有些仅提供较高给付至62岁（即最早可申领社会保障退休福利的年龄） 而咨询者选择的这类产品则将较高给付期延长至完全退休年龄 这可能比62岁晚四到五年[7] - 财务规划专业人士指出 社会保障均衡化选项可能有所帮助 但也容易被误解[7]

文章核心观点 - 申领社会保障福利的最佳时机并非一刀切 需根据个人健康状况、财务状况、婚姻状况等因素综合决定[7] - 2026年社会保障相关规则将出现多项变化 包括更高的收入限额、2.8%的生活成本调整以及新的老年人税收减免[7] 申领时机决策因素 - 不应简单假设62岁或70岁是最佳申领年龄 数据显示仅约5%至7%的人等到70岁 而20%至25%的人在62岁申领[2] - 决策需考虑个人独特情况 对于已婚夫妇 应基于夫妻共同的终身福利进行规划和策略推演[3] - 需评估个人健康状况、是否继续工作以及是否需要这笔钱[3] - 对于夫妇 需考虑双方的工作历史以及遗属福利的重要性 若遗属福利重要 收入较高的一方应尽可能延迟申领[3] - 夫妇年龄差距是关键因素 若双方年龄相差5至10岁 年轻配偶在62岁申领可能有意义 因为他们可能在达到收支平衡点之前就开始领取遗属福利[4] - 决策时还需考虑是否有符合资格的未成年子女或残疾子女[4] 2026年社会保障规则变化 - 影响福利的收入限额有所提高 从23,400美元增至24,480美元 若未达完全退休年龄且收入超过此限额 每多赚2美元将扣减1美元福利[5] - 在达到完全退休年龄的当年 收入限额从62,160美元提高至65,160美元 每多赚3美元将扣减1美元福利[6] - 2026年将实施2.8%的生活成本调整[6] - 一项新的立法变化是增加老年人税收减免 从2025年开始 每位65岁或以上的纳税人可享受6,000美元的减免额 该减免从调整后总收入中扣除 用于计算应税收入[8] - 联合报税的夫妇可获得12,000美元的减免额 该减免可使用四年 最后使用年份为2028年 个人收入超过75,000美元、夫妇收入超过150,000美元时 减免额将逐步取消[9]

社会保障福利支付时间表 - 社会保障管理局每月向近7400万人发放福利 支付时间主要根据受益人的出生日期决定[1][7] - 对于在1997年5月之前开始领取退休、配偶或遗属福利的人 款项通常在每月3日发放[2] - 补充保障收入计划为残疾人士及65岁以上低收入人群提供额外收入 其款项在每月初单独发放 若月初适逢周末或假日 则提前至上月发放[3] 2025年12月具体支付日期 - 12月1日 向符合资格的受益人发放SSI款项[8] - 12月3日 向自1997年5月之前即开始领取退休福利的人发放款项[8] - 12月10日 向出生在每月1日至10日的人发放退休、配偶及遗属福利[8] - 12月17日 向出生在每月11日至20日的人发放福利[8] - 12月24日 向出生在每月21日至31日的人发放福利[8] - 12月31日 向符合资格者发放次年1月的SSI款项[8] 支付时间的重要性 - 社会保障受益人收入固定 确知收款日期对于制定预算和管理财务义务至关重要[4]