发行情况 - 公司拟发售340万股普通股，出售股东发售160万股普通股，预计发行价每股4 - 5美元，初始发行价预计4.5美元，总收益1530万美元[8][9][10][18][113] - 发行后公众股东将持有34.1%已发行普通股，控股股东Wai Lau女士持有50.5%，拥有50.5%投票权[9][11] - 承销折扣每股0.2美元，共计68.85万美元；公司发行前收益每股4.3美元，共计1461.15万美元；出售股东收益每股4.3美元，共计687.6万美元[20] - 发行预计总现金费用约95.1129万美元，承销商有45天选择权可购买最多发行总数15%用于超额配售，若全额行使，总承销折扣79.1775万美元，发行前总收益1759.5万美元[21] 业绩数据 - 2022年公司收入1433.1576万港元（约183.6204万美元），较2021年的2254.4万港元下降，净利润347.9011万港元（约44.574万美元），较2021年的1167.9107万港元下降[120] - 截至2022年11月30日，公司总资产为2103.3669万港元（约269.4896万美元），总负债为795.9307万港元（约101.977万美元）[121] 用户数据 - 截至招股说明书日期，IJL和ITL收集和存储的中国内地个人客户信息不足100条[29][90][136] 未来展望 - 2023年11月30日止年度公司财务业绩预计受本次发行的非经常性上市开支不利影响[183] - 公司计划将发行净收益约40%用于发展金融公关业务，约30%用于更新IT系统，其余用于营运资金和其他一般公司用途[113] 政策法规 - 2023年3月31日起，国内公司海外发行或上市证券需向中国证监会履行备案程序，否则可能面临行政处罚[26] - 依据《试行办法》，中国境内公司海外证券发行上市需在提交申请后三个工作日内完成备案，2023年9月30日前完成境外发行和上市的公司无需立即备案[26][27] - 依据修订后的《网络安全审查办法》，拥有超100万用户个人数据的“在线平台运营者”境外上市需申请网络安全审查[89] - 美国参议院通过法案，将PCAOB无法检查审计公司时禁止发行人证券在美国证券交易所交易的连续年限从三年改为两年[77][96][99][141][154] 风险因素 - 若PCAOB连续两年无法完全检查或调查公司审计机构，公司证券可能被禁止在美国证券交易所交易或被摘牌[34] - 公司普通股预计初始交易价格低于5美元每股，属“低价股”，交易受限或影响股价和流动性[83] - 公司业务受COVID - 19疫情影响，导致全球金融市场不稳定，阻碍内地居民前往香港，影响服务质量[107][109][110] - 公司业务集中在香港资本市场，受全球和本地经济、社会、政治等条件影响[170] - 公司金融公关业务收入非经常性，盈利能力不可预测，客户可能不再续约或减少项目范围，付款延迟影响现金流[171][172][174][175][176] - 公司外包部分服务，第三方表现不佳或停止服务会产生不利影响[177] - 公司声誉易受运营负面事件影响，依赖关键人员，人员流失影响业务[178][179][180] - 港交所法律法规变化、服务费用水平压力、可能面临法律程序、未能保密客户信息等会影响公司[181][182][184][185]