发行信息 - 公司拟发售200万股A类普通股，其中公司发售134万股，出售股东发售66万股[13][15][16][18][82][119] - 转售股东可能转售541.674万股A类普通股[13] - A类普通股初始发行价预计在每股4.00 - 5.00美元之间[18][119] - 假设初始发行价为每股4.50美元，公司出售134万股总收益为603万美元，出售股东出售66万股总收益为297万美元[33][36] - 公司同意向承销商支付7.0%折扣/佣金，1%非可报销费用津贴[34] - 假设发行价4.50美元，公司预计获最高约440万美元净收益[119] 股权结构 - 经修订章程授权公司发行100亿股股份，含95亿股A类和5亿股B类普通股[17] - 发行完成后，Seto女士将持有21,236,240股A类普通股，占A类总数70.81%，持有100% B类普通股，合计占总投票权79.13%[30][107] 用户数据 - 截至招股说明书日期，累计收集和存储个人信息的用户少于100万[25][26][98] 业绩总结 - 2023年3月31日和2024年3月31日财年净收入分别约为360万港元和2040万港元，增长约465%[68][122][123][127] - 2023年3月31日财年净亏损约48万港元，2024年3月31日财年净利润约709万港元[68][122][123] - 2023年9月30日和2024年9月30日止六个月净收入分别约为380万港元和3100万港元，增长约722%[67][122][123][127] - 2023年9月30日止六个月净利润约136万港元，2024年9月30日止年度净利润约271万港元[67][122][123] 未来展望 - 公司计划保留资金用于业务运营和扩张，短期内不打算支付股息[29][75] - 公司计划申请A类普通股在纳斯达克资本市场上市，拟用交易代码为TDIC[119] - 公司正过渡到新商业模式，过去业绩无法预示未来[127] - 公司业务策略和增长计划实施受多因素影响，存在风险[131] 新策略 - 2024年4月起，公司主要从事体验活动直接投资交易，长期计划获取IP许可成活动组织者[143] - 公司拟将10%发行净收益用于升级企业资源规划系统[196] - 公司拟将15%发行净收益用于招聘财务部门员工[196] - 发行后，审计委员会每半年对关联方交易进行审查[196] 风险因素 - 公司面临中国法律制度变化、政府干预、业务模式转型等风险[86][87][88] - 若中国加强海外发行和外资投资监管，公司证券价值可能下降或归零[87] - 《外国公司问责法案》规定审计机构连续两年未受PCAOB检查，公司证券将被禁止在美国交易[22][90] - 公司可能因未获相关批准被罚款，负责人和控股股东也会被罚款[102] - 公司业务依赖管理团队、活动组织者和主要客户，存在相关风险[135][136][137][145] - 香港和东南亚社会、经济等变化会影响公司业务[146][147] - 公司业务受多种因素影响，如市场竞争、客户需求变化、成本增加等[150][152][154][156][157][159][160][163][166][183][185][186][187] - 公司可能卷入法律纠纷、面临产品责任索赔等风险[171][173][174][175][176][177][178] - 公司财务报告内部控制存在缺陷，可能导致财务报表重述和股价波动[193][194][195] - 公司上市后面临美国法律法规变化，合规成本和风险增加[197] - 中国政府可能通过长臂条款监管公司，影响运营和股价[199] - 中国法律法规在香港解释和应用可能不一致，影响公司运营和股价[200]