首次公开募股 - 公司拟发售200万股普通股，发行价预计每股4 - 5美元[8][9][104] - 若承销商全额行使超额配售权，将额外发售30万股，共计230万股[106] - 完成发行后，若承销商不行使超额配售权，发行和流通普通股为2700万股；若全额行使，为2730万股[11][106] - 公司同意向承销商支付相当于发行总收益7.0%的折扣，还有相当于发行总收益1.0%的非可报销费用津贴[22] - 承销商有30天选择权，可额外购买最多30万股普通股[22][106] - 假设发行价为每股4.50美元，公司预计本次发行净收益约为900万美元[106] 业绩数据 - 2023财年和2024财年净收入分别为1275875美元和1094502美元，2024年和2025年上半年分别为380179美元和1330625美元[111] - 截至2023年9月30日、2024年9月30日和2025年3月31日，总资产分别为3915379美元、5028657美元和6391312美元[112] - 2023财年和2024财年经营活动净现金分别为 - 1300355美元和815905美元，2024年和2025年上半年分别是162259美元和1520938美元[113] - 2023财年、2024财年以及2024年和2025年截至3月31日的半年，Element Colors HK向重庆元彩现金转移分别为500万美元、520万美元、270万美元和120万美元[17][76] 用户与业务数据 - 2023财年、2024财年及2024年和2025年截至3月31日的半年，公司网站虚拟商品订单分别超360,000、489,000、176,000和499,000笔，总GMV分别为3570万美元、4270万美元、1490万美元和3800万美元[38][126][152] - 2025年上半年，约95.2%的净收入来自虚拟商品服务[152] - 2023财年和2024财年，GMV前五地区或国家为中国台湾、美国、新加坡、中国香港和马来西亚；2025年上半年为美国、中国台湾、新加坡、中国香港和加拿大[152] - 截至2024年9月30日和2025年3月31日，公司分别提供超600个和820个SKU的虚拟商品[38] - 截至招股书日期，公司已签订三项元宇宙场景构建服务协议，总合同金额约0.3百万美元[39][90] 新产品与新技术研发 - 2024年9月公司推出嵌入VR编辑工具、内容和AI代理的SaaS平台DBiM.com作为元宇宙场景构建平台[39] 市场扩张与并购 - 2024年9月Element Colors HK收购Element Colors UK 100%权益[54] - 2025年4 - 5月Dbim BVI分别收购Element Colors UK和Element Colors Malaysia 100%股权[54] 未来展望 - 全球元宇宙场景构建市场规模预计到2030年达925亿美元[40][47] - 2023 - 2030年全球元宇宙虚拟商品服务行业复合年增长率为16.9%，2030年将达141亿美元[43] - 全球元宇宙市场服务行业2023年规模约530亿美元，预计2030年达1900亿美元，复合年增长率为20.1%[116] 其他信息 - 公司是开曼群岛控股公司，业务通过中国香港、英国和马来西亚子公司开展[13] - 公司是“新兴成长型公司”和“外国私人发行人”，符合减少的上市公司报告要求[12] - 公司普通股拟在纳斯达克资本市场上市，股票代码为“DBIM”[10] - 公司无中国大陆子公司和业务，无需向中国证监会备案和进行网络安全审查[14][16][72][73] - 创始人兼董事长冯剑锋将实益拥有超50.0%普通股，可行使超50.0%总投票权[11][12][87] - 2025年7月15日公司进行1比2正向股票拆分，随后注销500万股，截至招股书日期，发行和流通普通股为2500万股[91] - 公司及相关人员在发行结束后有锁定限制，发行净收益200,000美元存入托管账户12个月[106] - 公司近期无现金股息计划，预计留存资金用于业务发展[77][79] - 公司财务报告内部控制存在两个重大缺陷[177] - 截至2025年3月31日，公司拥有45个注册域名[171] - 截至招股书日期，公司核心研发团队共有13名员工[176]