退休储蓄状况评估 - 个人目前65岁单身 拥有160万美元退休账户资产 包括罗斯IRA 传统IRA和节俭储蓄计划[5] - 即使立即停止储蓄 且资产不再增长 遵循4%提取规则 初始年提取额可达64,000美元 这与预期生活开支相符且未包含社会保障金[3] - 过去30多年持续进行退休储蓄 自1992年以来已最大化IRA供款 自2019年以来最大化TSP供款[4] 资产配置与投资策略 - 投资方式与投资金额同等重要 临近退休时投资过于激进会使资产易受市场下跌冲击 过于保守则可能无法抵御通胀[2] - 在分析供款时 需确保资产配置与财务目标 需求和时间线保持一致[2] - 考虑将部分储蓄策略多元化 例如阶梯式存单 符合退休收入需求的年金或高收益储蓄账户 特别是应急储蓄[11] 退休账户供款调整 - 个人正考虑自2026年起最大化罗斯IRA供款 但略微削减TSP供款 并将差额投入应税投资账户[4] - 减少退休账户供款有助于避免未来更高的最低提取要求 将资产多元化至应税投资账户是合理的策略[9] - 长期来看 资金仍属于个人 只是改变了存储形式 这为资金的使用方式和时机提供了更多选择[13] 罗斯转换策略分析 - 进行罗斯转换是规避传统退休账户最低提取要求的一种方法 转换会触发当期税务后果 但可减少未来从传统账户中必须提取的金额[6] - 顾问通常建议在不超过当前税档的前提下尽可能多地进行转换 对转换金额按普通税率缴税后 未来从罗斯账户的提取可免税且不受最低提取要求限制[7] - 进行转换需考虑具体情况 例如某年收入较高且预期未来收入减少时 可能应推迟转换[8] - 年满65岁需注意收入水平 罗斯转换可能触发收入相关的月调整金额 从而影响未来医疗保险B部分或D部分的保费[8] 退休收入与提取规划 - 制定退休收入计划至关重要 通过罗斯转换降低最低提取要求后 可从传统账户提取所需部分 其余从罗斯账户提取以降低税负[12] - 某些年份若处于比预期更低的税档 最低提取要求的负担会减轻 其余退休需求可通过应税投资账户和/或高收益储蓄账户来满足[12] - 还有其他方式满足最低提取要求 例如通过合格慈善分配进行捐赠[12] 退休开支估算考量 - 年度开支估算需全面 不仅包括房贷或租金 水电杂货等月度账单 还应包含使退休生活有趣的自由支配开支 以及为应急所需的额外储蓄[1] - 为稳妥起见 可以适当提高年度开支估算 特别是当计划继续通过退休账户以外的工具进行储蓄时[1]

退休账户市场概况 - 超过一半（54.3%）的美国适龄工作家庭拥有退休账户 中位数为86,900美元 [1] - 个人退休账户和固定缴款计划资产是许多家庭资产负债表的重要组成部分 也是其未来退休保障的关键决定因素 [2] 被遗忘401(k)账户的规模与增长 - 被遗忘的401(k)资产规模首次超过2万亿美元 并且继续显著增长 [3] - 截至2025年7月 被遗留或遗忘的账户数量达到3,190万个 几乎是2015年1,830万个未认领账户的两倍 [4] - 受股票及其他投资强劲表现推动 被遗忘401(k)账户的平均余额自2023年5月以来增长18% 达到66,691美元 [4] 公共部门TSP账户的类似情况 - 截至2025年6月 有超过720万名TSP计划参与者 平均余额为134,633美元 计划总金额略高于1万亿美元 [5] - 预计到2025年底 将有近300万个TSP账户被遗留 随着联邦文职部门裁员的加速 这一数字可能增加 [6] 驱动被遗忘账户趋势的主要因素 - 401(k)计划参与度提高 高跳槽率 以及人们对离职后如何处理401(k)感到困惑 [6]