ATIF与Metra Group签署收购意向书 - 公司ATIF Holdings Limited与开曼群岛豁免公司Metra Group Limited签署了一份不具约束力的意向书，ATIF拟收购Metra Group的全部股权权益 [1] 目标公司业务 - Metra Group是一家金融科技公司，业务为发行由实物黄金背书的可验证数字金币，并构建了一个集金融、交易、支付、结算和资产管理于一体的统一生态系统 [1] - 该公司的每个金币完全由一克可验证的实物黄金支持，业务整合了黄金托管、金币发行、支付结算基础设施、持牌经纪交易商、资产管理和人工智能驱动的交易 [7] - 公司已成功推出金币和支付系统，并在代币发行、支付、持牌经纪交易商、人工智能驱动的金融服务平台、资产管理和跨境结算等多个领域拥有收入来源 [7] 交易结构与估值 - 本次交易拟采用股权置换方式，ATIF将向Metra Group股东发行其普通股和期权，以换取Metra Group的全部股权 [2] - Metra Group的估值范围在4.5亿美元至5.5亿美元之间，或由双方另行商定 [2] - ATIF将聘请独立合格的顾问，就拟议收购中支付给Metra Group股东的代价提供公平性分析和报告 [2] 交易进程与条件 - 双方拟进行善意谈判，以期达成管辖交易的最终协议，但需以尽职调查为前提 [3] - 交易完成需满足一系列惯常交割条件，包括但不限于双方公司董事会及ATIF股东批准、可能需要的监管批准（包括纳斯达克对本次交易发行的ATIF普通股上市的任何必要批准）、Metra Group股东与ATIF股东代表之间签署表决权协议 [3] - 意向书规定了为期最长60天的排他期，在此期间双方不得就实质类似的交易与其他方进行讨论或谈判 [4] - 任何一方均可单方面终止该意向书，交易进展中，ATIF将通过新闻稿或SEC文件适时公开所需信息 [4] ATIF的战略转型与收购背景 - ATIF Holdings Limited是一家金融咨询公司，为香港、中国大陆、美国和新加坡的中小企业客户提供业务咨询和财务顾问服务 [6] - 自2025年10月起，公司开始通过直接购买和挖矿运营的混合方式探索比特币领域 [6] - 2026年4月，公司开始进入数字资产和加密货币咨询领域 [6] - 此前，ATIF于2025年9月17日宣布拟收购传统加密货币交易所运营商Mask Global Market Co. Ltd.，但该意向书已到期 [5] - ATIF决定不继续收购Mask Global，原因是传统加密货币交易所运营商间的竞争加剧，在此过程中，ATIF接触了Metra Group，开始探索其开发的黄金背书的数字资产，并推进收购Metra Group的考虑 [5] - 公司管理层认为，Metra的业务有潜力向市场引入高质量的数字产品，并可能成为全球支付和结算的有效工具 [5]