财务数据和关键指标变化 - 本季度收益达780万美元，摊薄后每股收益0.94美元，股本回报率18.5%，资产回报率2.49% [6] - 贷款损失准备金从2019年9月30日的530万美元（占总贷款的57个基点）增至2020年9月30日的950万美元（占总贷款的1.02%），排除购买贷款及相关准备金后，2020年9月30日用于覆盖贷款的准备金为1.55%，高于2019年9月30日的80个基点 [29] - 过去五个季度存款成本呈下降趋势，平均存款成本从2019年9月30日季度的1.84%降至本季度的1.19%，2020年9月30日存款成本仅为1.05% [32] - 过去五个季度，除薪资保护计划（PPP）收益外的总收入持续增长，从之前可比季度的1690万美元增至本季度的2030万美元，同比增长20% [34] - 非利息支出在过去五个季度保持平稳，甚至略有下降 [35] 各条业务线数据和关键指标变化 贷款业务 - 本季度贷款总额略低于7600万美元，包括2300万美元的三键贷款、全国贷款业务组发放的4090万美元贷款，以及460万美元的投资和580万美元的未偿本金（UPB） [7] - 截至6月30日的第四财季，贷款来源方购买贷款13亿美元，截至9月30日的第一财季购买21亿美元，总计34亿美元；10月又购买6.14亿美元 [8][10] - 3 - 8月为借款人提供总计1.362亿美元的三个月全额延期还款，截至9月底，仍有2680万美元处于延期状态，其中1.091亿美元已结束延期，截至9月30日，仅30万美元逾期超过30天 [12][13] - 3 - 7月提供4470万美元的仅付息延期还款，截至9月底，仍有3590万美元处于延期状态，且无逾期超过30天的情况 [14] - 过去五个季度，贷款发放情况分别为：2020年第一季度4060万美元、第二季度9660万美元、之后分别为4880万美元、3360万美元和本季度的4090万美元 [15] - 全国贷款组合从6月到9月减少约3300万美元，发放约4100万美元，还款4500万美元；购买方面，购买460万美元，还款3300万美元 [21][22] 存款业务 - 有1.88亿美元的可转让定期存单（CD）将在未来两个季度到期，加权平均利率为2.21%，其中8400万美元将于2020年12月30日到期 [32] 各个市场数据和关键指标变化 文档未提及相关内容 公司战略和发展方向和行业竞争 - 公司在贷款购买业务上保持谨慎，虽本季度购买量少，但预计未来几年会有更多购买机会，10月已签订约8000万美元的购买合同，预计11月完成交易 [20] - 对于贷款购买市场，预计未来会有大量贷款进入市场，虽会面临竞争，但公司有信心在合适资产上保持竞争力，未来几年购买贷款在资产负债表中的占比有望增加 [51][52] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 公司员工健康，居家办公期间业务表现出色，自3月初以来一直如此 [5] - 对贷款延期项目结果满意，全额延期和仅付息延期项目中逾期情况较少 [13][14] - 虽当前贷款购买业务有挑战，但对未来购买业务机会持乐观态度 [20] 其他重要信息 - 昨晚公司在网站上传了投资者演示文稿，可在northeastbank.com的投资者关系板块的活动和演示部分获取，本次电话会议也将在网站重播 [2] - 演示文稿包含关于公司的前瞻性陈述，实际结果可能与陈述有重大差异，公司无义务更新前瞻性陈述 [2] 总结问答环节所有的提问和回答 问题1：请进一步说明贷款来源费用的会计处理及影响因素 - 贷款来源费用包括820万美元的对应费用和350万美元的购买应计利息，目前按约两年期限确认收入，但需根据相关贷款情况调整，若贷款提前偿还，递延收入确认将加速；若贷款延期三年，则按直线法在两年内确认 [43] - 净服务利息收入根据贷款来源方的贷款平均余额、是否偿还美联储资金以及每月贷款余额收益情况波动，若贷款来源方持续购买贷款且贷款延期时间长，该收入可能增加；若贷款提前获豁免，收入将减少 [44][45] 问题2：请解释仅付息延期还款持续时间较长的原因 - 仅付息延期还款期限为六个月，而全额延期还款为三个月，大部分仅付息延期贷款将在10月结束延期，预计下季度末全部结束 [49] 问题3：请更新购买贷款市场的趋势及竞争情况 - 截至9月30日的季度，虽市场贷款量多，但公司可购买的优质贷款少；预计未来会有大量贷款进入市场，会面临竞争，但公司在合适资产上有竞争力，未来几年购买贷款在资产负债表中的占比有望增加 [51][52] 问题4：PPP贷款项目是否结束，相关费用何时确认 - 根据当前规则，贷款购买计划将持续至12月31日，若美联储不延长借款窗口，将无更多1%利率的贷款可购买；若延长且监管机构仍允许不将其计入资本计算，购买可能延续至12月31日之后 [61] - 预计大部分贷款将获豁免，余额会下降，费用确认前期较多，后期减少，但部分五年期贷款若未获豁免，确认时间会更长 [66] 问题5：公司是否完成90万股股票回购，新增60万股回购计划的时间 - 截至6月底，90万股回购计划还剩4.6万股未完成，9月30日结束的季度未进行回购，目前公司股票回购能力为64.6万股，包括剩余的4.6万股和最近三四个月宣布的60万股 [67][69] - 新增60万股回购计划于7月21日宣布 [71]