财务数据和关键指标变化 - 2023年第二季度营收同比增长24.1%，达到1.489亿美元；贡献利润为5960万美元，同比增长22.3%；调整后息税折旧摊销前利润（EBITDA）为1420万美元，同比增长183.8% [4] - 第二季度处理的交易数量增长至1.095亿笔，同比增长22.3% [8] - 第二季度末应收账款周转天数（DSO）为41天，较2023年第一季度末的46天有所改善；营运资金约为1.9亿美元，较第一季度末增加约900万美元 [10] - 2023年6月30日，摊薄后流通股数量为1.24亿股，较第一季度末的1.238亿股略有增加 [50] - 第二季度其他收入为170万美元，非GAAP净利润为1020万美元，合每股0.08美元，上年同期为90万美元，合每股0.01美元 [95] - 调整后毛利润为5000万美元，同比增长29.1%；非GAAP运营费用增至3780万美元，同比增长6.4% [109] - 第二季度末无限制现金为1.591亿美元，较第一季度末的1.436亿美元增加1550万美元，自由现金流为1780万美元 [110] 各条业务线数据和关键指标变化 - 第二季度IPN（即时支付网络）业务活动增加，推动了营收增长 [8] - 贡献利润率为40%，上年同期为40.6%；每笔交易的贡献利润为0.54美元，与上年同期持平 [48] 各个市场数据和关键指标变化 文档未提及相关内容 公司战略和发展方向和行业竞争 - 公司致力于将环境、社会和治理（ESG）实践融入运营，并发布了2023年ESG报告 [12] - 公司通过IPN合作伙伴、银行、金融科技和软件合作伙伴构建生态系统，目前合作伙伴生态系统比以往更广泛、更强大 [58] - 公司计划在销售和营销方面加大投入，将更多潜在客户转化为订单，以实现业务增长 [126] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 尽管宏观经济存在不确定性，但公司业务仍保持强劲势头，对2023年剩余时间和2024年充满信心 [106] - 预计2023年第三季度营收在1.5亿 - 1.54亿美元之间，贡献利润在5800 - 6000万美元之间，调整后EBITDA在900 - 1100万美元之间 [96] - 上调2023年全年营收、贡献利润和调整后EBITDA指引，预计营收在5.99 - 6.09亿美元之间，贡献利润在2.31 - 2.38亿美元之间，调整后EBITDA在4100 - 4600万美元之间 [111] - 长期目标是实现营收20%左右的增长，EBITDA实现20% - 30%的增长 [125] 其他重要信息 - 本季度修改了非GAAP净利润的计算方法，调整了基于股票的薪酬和收购无形资产的摊销 [22] - 宣布IPN新增功能，数百万美国运通卡会员可通过PayPal应用实时支付美国运通账单 [92] 总结问答环节所有的提问和回答 问题: 网络费用是否回到正常水平 - 公司认为目前网络费用已回到更正常的范围，每笔交易的网络费用从0.87美元降至0.82美元 [53] 问题: 合作伙伴模式对财务模型的影响 - 合作伙伴模式不仅带来了订单和业务管道的增长，还提高了销售和营销费用的效率，对公司业务发展非常有利 [32] 问题: 第三季度和第四季度指引与第二季度相比增速放缓的原因 - 第二季度业绩超预期的部分因素在第三季度不再是增量因素，如与客户的重新定价谈判和成本改善举措原计划在第三季度进行，但提前到了第二季度；此外，第三季度招聘增加、夏季季节性因素和极端天气条件也会影响业绩 [34][61][62] 问题: 长期利润率结构是否与上市时不同 - 公司表示目前还难以确定长期利润率结构是否与上市时不同，因为季度间存在季节性和波动性，但如果通胀缓解趋势持续，贡献利润和营收之间的差距可能会缩小 [76] 问题: 订单是否有提前拉动，以及第三季度和第四季度订单的趋势 - 文档未明确提及订单是否有提前拉动，但公司对第三季度和第四季度的订单趋势持乐观态度，认为可以参考过去一年的趋势 [129] 问题: 实施速度加快的原因及可持续性 - 原因包括对复杂工作流程的理解和整合、优化客户入职和互动流程，以及疫情后与大客户的面对面交流更加便捷；这些改进具有一定的可持续性，部分实施计划提前到了第二季度，第三季度仍按计划进行 [30][115][119] 问题: 资本分配的优先事项 - 公司目前没有具体的资本分配计划，但会保持机会主义态度，关注市场动态 [64] 问题: 重新定价的业务占比 - 大部分重新定价工作在第二季度完成，未来会有持续的重新定价过程，且可能会带来一些增量收益 [38] 问题: 销售和营销方面的情况 - 公司看到销售和营销效率有所提高，有强大的业务管道，计划在第三季度提前改善销售和营销人员的招聘，将更多管道转化为订单 [126] 问题: 第三季度和第四季度交易增长的可持续性 - 从季节性角度看，第三季度通常略低于第二季度和第四季度，但排除季节性因素后，交易数量同比应该会有所改善，可以参考过去一年的趋势 [129]