财务数据和关键指标变化 - 第三季度报告基础上，收入为2.64亿美元，同比下降5.4%；按固定汇率计算为2.71亿美元，同比下降2.9% [28] - 第三季度收入受货币换算、过渡收入、合同损失、网络中断等因素负面影响，共计2660万美元，被收入增长720万美元和Q2积压清理460万美元部分抵消，净收入下降1520万美元 [16] - 第三季度毛利润为4620万美元，同比下降2130万美元或31.6%；毛利率为17.5%，较上年Q3下降668个基点，环比下降106个基点 [32] - 第三季度SG&A总计4440万美元，同比增加110万美元，环比减少580万美元，占销售额的16.8% [33] - 调整后EBITDA为3180万美元，较上年同期的3640万美元下降12.5%，环比下降12.7%；调整后EBITDA利润率为12.1%，较2021年第三季度的13%下降98个基点，环比下降161个基点 [33][34] - 2022年9月30日，公司对ITPS部门的商誉计提2960万美元减值费用；2021年9月30日结束的3个月受益于提前偿还债务的2810万美元收益 [35] 各条业务线数据和关键指标变化 - ITPS部门收入为1.853亿美元，较2021年第三季度的2.083亿美元下降11% [30] - 医疗解决方案部门收入总计6100万美元，同比增长13%，得益于客户对解决方案和服务的持续接受 [31] - 法律和损失预防服务部门收入为1780万美元，同比增长5.2%，受稳定的项目业务驱动 [31] 各个市场数据和关键指标变化 无 公司战略和发展方向和行业竞争 - 欧洲业务将在业务合并后上市，估值2.2亿美元，公司仍为大股东 [7] - 采取服务股东倡议，预留7000万美元的2026年优先票据 [8] - 战略转向“随时随地工作”（WSA）模式，预计2023年实现约4050万美元的运营改进 [10] - 专注将销售管道转化为收入，Q3总合同价值（TCV）达8700万美元 [11] - 中小企业SaaS业务持续强劲增长，并向企业业务拓展，主要涉及DMR和DrySign [12] - 继续修复和加强资产负债表，当前重点转向业绩表现 [13] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 宏观环境变化，公司需重新审视商业模式和假设，虽面临挑战但仍在正确轨道上 [9] - 尽管宏观逆风，与客户的沟通仍活跃，各细分市场需求持续改善 [18] - 预计成本降低措施在Q4开始见效，2023年及以后效果更显著；医疗解决方案和法律与损失预防服务部门的利润率在2022年逐季改善 [49] - 鉴于98%的经常性收入和已赢得的销售管道，Q4有望超过Q3收入 [59][60] 其他重要信息 - 公司重述了2021年12月31日结束年度的经审计合并财务报表，对报告收入、净收入和调整后EBITDA无影响，仅将证券化工具从长期重新分类为流动 [38][39] - 重述源于对公司持续经营能力存在重大疑虑的披露，不影响留存收益、股权其他组成部分、净资产或每股金额 [40] 总结问答环节所有的提问和回答 问题1: 公司如何考虑当前至年底的可用流动性和解决资产负债表问题的选项，以及将XVP欧洲业务在公开市场上市的理由和对解决资产负债表挑战的帮助 - 公司计划增加3000 - 3500万美元的定期贷款额度，结合10月筹集的股权资金，有能力解决近期需求；将部分资产在公开市场重新估值是为实现公司长期价值 [44][46] 问题2: 考虑到过去几个季度的收入逆风，成本降低何时能转化为更稳定的毛利率表现 - 预计Q4开始见效，2023年及以后效果更显著；医疗解决方案部门在2022年各季度的收入和利润率均有提升，法律和损失预防服务部门也在改善 [48][49] 问题3: 从收入和利润率角度看，拐点是否在Q4出现并在2023年更明显 - 这是公司的预期，关键在于执行和转化；本季度客户决策有延迟，需确保无人员短缺等障碍，以超过Q3收入 [57][58][59]