市场格局与竞争现状 - TFT级偏光片用TAC膜主要由五家供应商提供：日本富士胶片、日本柯尼卡美能达、韩国晓星化学、中国台湾达辉、日本瑞翁 [1] - 日本厂商富士胶片、柯尼卡美能达、瑞翁合计占据全球TFT级偏光片用TAC膜市场约80%的份额 [1] - 日本厂商富士胶片和柯尼卡美能达两家合计约占全球TFT级偏光片用TAC膜市场的75% [3] - 中国大陆使用的TFT级TAC膜基本依赖进口 [3] 市场规模与产业地位 - 2025年TAC膜全球需求量预计达到12.29亿平方米 [3] - TAC膜占偏光片膜材成本的比例超过50%，是影响偏光片企业盈利能力的关键材料 [3] - 下游面板环节超过70%的产能在中国大陆 [3] - 偏光片环节在产能整合后预计也将有70%的产能在中国大陆 [3] 本土化项目进展 - 2023年，京东方联合三利谱与天禄科技共同设立子公司安徽吉光，从事TAC膜项目，旨在打破日本垄断 [3] - 安徽吉光已于2025年6月取得建筑工程施工许可证，厂房建设稳步推进 [4] - 主要生产设备将于2026年上半年陆续进场调试 [4] - 实验室状态的试制膜已送往下游偏光片厂和面板厂进行检测，测试结果与公司自身检测结论无重大差异 [4] - 春节（2026年）前夕，调液罐体和部分碳纤维滚轴已率先进场，属于生产工艺前端的调液段设备 [5] 项目背景与驱动因素 - 当前地缘关系加强了打破日本对TAC膜垄断、实现面板产业链自主可控项目的必要性 [3] - 安徽吉光在产业各方的支持下，项目推进将更为坚决 [3]