订单与收入确认 - 订单发货周期受客户项目土建建造周期影响，一般在客户下订单后2 - 3个月发货 [2] - 收入确认方式分两类，发货签收即确认收入（签收收入）和项目完成验收时确认收入（验收收入），大项目验收周期平均6 - 9个月 [2][3] 耗材业务 - 耗材类收入占比逐步提升，从之前的5%左右提升到目前的28%左右，突破50%后可降低下游行业周期波动影响，提高盈利稳定性和现金流回款 [3] - 耗材更换频率根据过滤器过滤等级决定，初中效过滤器平均6 - 12个月，高效过滤器2 - 8年，还受空气环境、制程环境等因素影响 [3] 市场竞争与占有率 - 中国半导体洁净室领域起初国外品牌占比高，如今国内品牌占主导，公司在国内半导体洁净室领域位于行业前列，市场占有率30% [3] 毛利率情况 - 长期来看公司报表整体毛利率呈上涨趋势，原因是耗材占比增加（耗材毛利率30% - 40%，设备端毛利率15% - 20%）和海外收入占比提升（海外毛利率通常比国内高），但季度报表间可能有波动 [4] 产能情况 - 国内南京工厂二期扩产项目2022年7月初动工，预计2024年第一季度投入生产，满产后产能达目前的1.5倍，支撑2024 - 2025年业务增长 [4] - 国外马来西亚当前产能约5000万人民币，2022年底购买两间新厂房，预计2024年第一季度投入生产，产能扩充至2.0亿人民币，主要因海外订单增长 [4][5] 海外市场 - 公司在国际上影响力逐年上升，海外订单来自半导体、光伏锂电等新能源行业，部分收入源于耗材替换，随着项目增多，耗材替换量和收入将不断增长 [4][5]