公司概况 - 公司主要從事金屬製品的生產和銷售業務[1] - 公司在中國廣東省江門市設有生產基地和碼頭[1,15] - 公司通過多家全資附屬公司開展業務[18,20,22] - 公司主要股東包括Intrend Ventures和Hua Jin Holdings[18] - 公司股份在香港聯交所上市[16] - 公司總部位於中國廣東省江門市[15] 公司治理 - 公司董事會由執行董事和獨立非執行董事組成[4,5] - 公司設有審核委員會、薪酬委員會和提名委員會[6-8] - 公司已採納董事會多元化政策，並計劃於2024年12月31日或之前任命一名女性董事[92][93][96] - 公司已成立提名委員會，根據多元政策甄選董事候選人[98][99] - 公司已成立薪酬委員會，負責制定董事及高級管理人員的薪酬政策[100][101][103] - 公司外聘核數師德勤 • 關黃陳方提供審核及非審核服務[105][106] - 公司股東可通過書面要求召開股東特別大會，並提出建議[109][110] - 公司股東可隨時以書面形式向董事會提出查詢及關注事項[111][112] 財務表現 - 2023年收入約為人民幣6,589.9百萬元，較2022年增加41.3%[27] - 2023年本公司擁有人應佔溢利約為人民幣85.7百萬元，而2022年本公司擁有人應佔虧損約為人民幣165.3百萬元[27] - 2023年冷軋鋼材產品及鍍鋅鋼材產品的銷售量合計約為1,470,387噸，較2022年增加53.5%[28] - 2023年冷軋鋼材產品及鍍鋅鋼材產品的平均加工費（即銷售價格與原材料成本之間的差額）上升24.4%[29] - 2023年單位銷售成本下降[29] - 2023年本集團購置物業、廠房及設備及產生建築成本約人民幣389.2百萬元[30] 業務發展 - 冷軋及鍍鋅鋼材加工服務業務將繼續為主營業務[34] - 本集團將配套投資興建和經營管理三個最大停泊容量為30,000載重噸的碼頭泊位[32] - 2024年1月23日取得江門市新會區交通運輸局頒發的港口經營許可證[32] - 董事會預計華津碼頭1號及2號泊位的建造工程將於2024年中完成[32] 管理團隊 - 羅先生於2010年5月加入本集團，目前擔任江門華津及江門華睦的原材料採購總監[38] - Xu Songman先生於2005年7月加入本集團，目前擔任江門華津及江門華睦的銷售總監[39] - 吳先生為香港執業律師，現為馬世欽鄧文政黃和崢吳慈飛律師行的顧問[40] - 孫先生於財務及會計方面擁有逾15年經驗，並曾在一家國際會計師事務所任職[43] - 陳先生於2005年7月加入本集團，目前擔任江門華津及江門華睦的輔助材料採購總監[49] - 黃先生擁有逾十五年專業會計經驗，並曾效力於上市公司及其他從事投資、會計、教育、製造業及併購等業務的公司[50] 風險管理 - 董事會負責評估及釐定本集團願意承擔的風險性質及程度，並確保建立及維持合適而有效的風險管理系統[123] - 本集團已採用風險評估模型來識別、評估和管理不同類型的風險，並持續評估風險登記冊[124] - 本集團制定了內部監控系統，涵蓋了主要的財務、營運及合規監控[125] - 董事會已審核本集團風險管理及內部監控制度於回顧報告期間之成效[127] - 本集團實施了內部政策和控制機制，以加強管理實踐，防止不當行為和不道德行為[129] - 本集團已建立舉報政策及機制，容許員工及其他持份者以保密方式舉報任何潛在業務不檢及舞弊行為[130]

业绩公告发布情况 - 公司发布截至2023年12月31日止年度全年业绩公告的澄清公告[1] - 公司于2024年3月28日就2023年综合业绩刊发公告[4] 业绩公告修订情况 - 业绩公告中文版本第2页至第4页最后两栏标题与英文版本不一致需修订[3] - 澄清不影响公告所载其他资料，中英文版本其他资料维持不变[3] 公告日期董事会构成 - 公告日期董事会包括4位执行董事和3位独立非执行董事[4] 公司信息 - 公司为华津国际控股有限公司，股份代号2738[5]

财务数据关键指标变化 - 2023年末净流动负债约2.67亿元，较2022年末的4.52亿元减少[1] - 2023年公司收入约65.90亿元，较2022年的46.64亿元增加41.3%[3] - 2023年销售成本约62.93亿元，较2022年的46.84亿元增加34.4%[8] - 2023年水电开支约2.39亿元，较2022年增加28.6%；直接劳工约9000万元，较2022年增加1.6%；折旧开支约6640万元，较2022年减少17.3%；消耗品约8240万元，较2022年增加4.2%[11][13] - 2023年公司录得毛利约2.97亿元，2022年为毛亏约2010万元[15] - 2023年毛利率约4.5%，2022年毛亏率约0.4%[16] - 2023年其他收入、其他收益及亏损增加至约人民币880万元，较2022年约450万元增加约430万元或95.6%[19] - 2023年销售开支增加至约人民币6900万元，较2022年约3940万元增加约2960万元或75.1%[21] - 2023年行政开支减少至约人民币5860万元，较2022年约6480万元减少约620万元或9.6%[22] - 2023年集团确认商品期货合约的投资收益约人民币20万元，2022年为投资亏损约70万元[23] - 2023年12月31日，收购物业、厂房及设备的资本承担为约人民币2.574亿元，2022年12月31日为9090万元[25] - 2023年财务成本增加至约人民币8060万元，较2022年约7940万元增加约120万元或1.5%[26] - 2023年所得税开支约为人民币1570万元，2022年的所得税抵免额为约人民币3210万元[27] - 2022年公司收入65.89901亿元，毛利2.96554亿元；2021年公司收入46.63563亿元，毛利亏损2013.2万元[29] - 2022年每股盈利基本和摊薄均为14.28分，2021年每股亏损基本和摊薄均为27.55分[29] - 2022年非流动资产为1810395千元，2021年为1326685千元[33] - 2022年流动资产为1977280千元，2021年为1470082千元[33] - 2022年流动负债为2244015千元，2021年为1922144千元[33] - 2022年流动负债净额为 - 266735千元，2021年为 - 452062千元[33] - 2022年总资 产减流动负债为1543660千元，2021年为874623千元[33] - 2022年股本为4999千元，2021年为4999千元；2022年储备为507826千元，2021年为420339千元[35] - 2022年非流动负债为1028911千元，2021年为449285千元[52] - 2022年资产净值为514749千元，2021年为425338千元[52] - 2023年12月31日流动负债超流动资产266735000元，有已订约未拨备资本承担257440000元，其中199099000元将在未来十二个月内支付[56] - 截至2023年12月31日年度，集团产生现金流出净额82265000元及经营现金流出净额371976000元[56] - 2023年12月31日，集团银行融资总额度约为人民币16.4978亿元，已动用约人民币11.92201亿元，未动用融资额度为人民币4.57579亿元[57] - 2023年来自客户合约的收入为人民币65.89901亿元，2022年为人民币46.63563亿元，其中中国（包括香港）2023年为人民币65.57538亿元，2022年为人民币46.42217亿元；东南亚2023年为人民币3236.3万元，2022年为人民币2134.6万元[70] - 截至2023年12月31日止年度，集团获中国地方机关发出奖励补助人民币19.5万元，2022年为人民币86.5万元；增值税额外减免补助金额为人民币470.8万元[72][73] - 截至2023年12月31日止年度，资本化的借款成本通过对合资格资产开支应用资本化利率每年5.87%计算，2022年为7.11%[75] - 2023年除税前溢利为人民币1.01161亿元，2022年亏损为人民币1.97418亿元；2023年所得税开支为人民币1568.1万元，2022年所得税抵免为人民币3211.9万元[76] - 2023年政府补助8,203千元，2022年为4,165千元[88] - 2023年租金收入2,371千元，2022年为1,257千元[88] - 2023年预期信贷亏损模式下贸易应收款项减值亏损为2,163千元，2022年为551千元[88] - 2023年即期税项开支68.6万元，递延税项1499.5万元；2022年即期税项抵免143.3万元，递延税项抵免3068.6万元[91] - 2023年董事薪酬236.8万元，2022年为310.3万元；2023年雇员福利开支总额12300.7万元，2022年为11665.4万元[95] - 2023年应占年内溢利8565.6万元，2022年亏损16529.9万元；用以计算每股基本盈利（亏损）之普通股加权平均数均为6亿股[99] - 2023年12月31日贸易应收款项7889.4万元，应收票据23447.4万元；2022年贸易应收款项4903.8万元，应收票据11680.2万元[103] - 2023年12月31日已逾期应收账款5786.8万元，其中逾期90天或以上229.3万元；2022年已逾期应收账款3718.9万元，其中逾期90天或以上207.8万元[103] - 2023年12月31日已转让应收票据17540万元，2022年为14892万元[106] - 2023年贸易应付款项10610.4万元，2022年为13555.7万元[109] - 2023年借款利息开支扣除资本化金额后为人民币10,890,000元，2022年为人民币8,466,000元[111] - 2023年贸易应收款项净额为78,894千元，2022年为49,038千元[120] - 2023年应收票据为234,474千元，2022年为116,802千元[120] - 2023年计入集团应收票据的贴现应收票据为人民币233,499,000元，2022年为人民币113,174,000元[124] - 2023年涉及向供应商背书票据的贸易应付款项为人民币3,567,000元，2022年为人民币16,347,000元[126] - 2023年30天以内应付票据为12,000千元，2022年无；31 - 60天2023年为70,000千元，2022年为80,000千元[129] - 2023年贸易应付款项为人民币10967.1万元，2022年为15190.4万元；2023年应付票据为人民币8400万元，2022年为8500万元等[143] - 2023年合约负债（冷轧钢材产品及镀锌钢材产品销售）为人民币58684.4万元，2022年为45414.1万元[148] - 2023年借款总额为人民币227790.2万元，2022年为151610.5万元[152] - 2023年定息借款利率为3.10%至16.90%，2022年为3.20%至16.90%；2023年浮息借款利率为3.75% - 4.50%，2022年不适用[154] - 2023年有关收购物业、厂房及设备的已订约但未拨备资本开支为人民币25744万元，2022年为9089.5万元[154] - 2023年公司收入约为人民币658990万元，较2022年的约466360万元增加192630万元或41.3%[156] - 2023年公司拥有人应占溢利约为人民币8570万元，2022年拥有人应占亏损约为16530万元[156] - 2023年纯利率约为1.3%，2022年净亏损率为3.5%[157] - 2023年12月31日公司银行结余及现金约为人民币9840万元，较2022年12月31日增加约8230万元或511.2%；受限制银行存款约为24770万元，较2022年增加约5830万元或30.8%[157] - 2023年12月31日，集团借款总额约为人民币22.779亿元，较2022年的15.161亿元增加；权益总值约为人民币5.147亿元，较2022年的4.253亿元增加；资产负债比率约为4.43倍，2022年为3.56倍[158] - 2023年12月31日，集团银行融资总额约为人民币16.498亿元，其中约11.922亿元已获动用，尚未动用约4.576亿元[158] - 2023年，公司拥有人应占溢利约为人民币8570万元，2022年为亏损约1.653亿元[171] - 2023年12月31日，集团流动负债净额约为人民币2.667亿元，较2022年的4.521亿元减少；资产净值约为人民币5.147亿元，较2022年的4.253亿元增加；流动比率为88.1%，2022年为76.5%[173] - 2023年12月31日集团在多地共有全职雇员1183名，2022年12月31日为1170名[192] - 2023年集团员工成本总额约为人民币123.0百万元，2022年为人民币116.7百万元[192] - 2023年员工成本中包含约人民币1.8百万元以股份为基础的付款开支，2022年为人民币4.1百万元[192] 股息分配 - 董事会不建议派付2023年末期股息[2] 业务线产品销售数据变化 - 2023年冷轧钢材产品销售量约88.69万吨，较2022年增加44.2%；镀锌钢材产品销售量约58.34万吨，较2022年增加69.9%[3] - 2023年冷轧钢材产品平均销售价格降至每吨4174元，镀锌钢材产品降至每吨4282元[5] - 2023年冷轧钢材产品销售量886,949吨，2022年为614,740吨；镀锌钢材产品销售量2023年为583,438吨，2022年为343,386吨[18] - 2023年，冷轧钢材产品及镀锌钢材产品销售量总计约为147.0387万吨，较2022年的95.8126万吨增加约51.2261万吨或53.5%[169] 市场收入占比 - 2023年中国市场（包括香港）国内销售贡献收入超99.5%，其他收入占比约5.9%[5] 财务报告准则相关 - 本年度集团首次应用自2023年1月1日开始强制生效的新订及经修订香港财务报告准则编制综合财务报表[59] - 应用相关修订对集团财务状况及表现无重大影响[63] - 根据集团2023年12月31日的未偿还负债，应用2020年及2022年修订本不会导致集团重新分类负债[67] - 香港财务报告准则多项修订生效时间不同，部分于2024年1月1日或其后、部分于2025年1月1日或其后开始的年度期间生效[80] - 2020年修订本和2022年修订本将于2024年1月1日或其后开始的年度报告期间生效，允许提早应用[83] 经营分部情况 - 截至2023年及2022年12月31日止年度，公司管理层认为仅有一个经营分部[84] 客户相关 - 公司产品客户可于15天内退回不合格产品，公司须免费维修或更换[85] - 公司全部收入均于某一时间点确认，所有产品均在一年内交付[87] - 截至2023年12月31日止年度，客户A为公司收入总额贡献超10%，金额为1,084,556元[87] 税务政策 - 两个年度内，新加坡公司税按估计应课税溢利的17%计算[76] - 两间于中国成立的主要附属公司2019 - 2021年连续三年享受企业所得税15%的优惠税率，2022 - 2024年继续采用15%的优惠税率缴税[77] - 香港利得税按估计应课税溢利的16.5%计算[92] - 中国

公司整体收益情况 - 截至2023年6月30日止六个月，公司收益为29.77亿元，较2022年同期的19.92亿元增长49.4%[3][11] - 2023年上半年公司收益约2,976.8百万元，较2022年上半年增加约984.9百万元或49.4%[145][163] - 2023年上半年中国（包括香港）收益为2972129000元，东南亚为4646000元；2022年同期分别为1974402000元、17479000元[85] 公司盈利指标情况 - 2023年上半年公司毛利率为4.7%，净利率为1.3%，而2022年同期毛利率为 - 0.3%，净利率为 - 3.0%[5] - 2023年上半年每股摊薄盈利为6.57分，2022年同期每股摊薄亏损为9.82分[5][11] - 2023年上半年公司拥有人应占每股基本盈利6.57分，2022年同期每股基本亏损9.82分[19] - 2023年上半年毛利为1.39亿元，2022年同期毛损为0.05亿元[11] - 2023年上半年除税前溢利为0.48亿元，2022年同期除税前亏损为8.13亿元[11] - 2023年上半年毛利1.393亿元，2022年同期毛损540万元[19] - 2023年上半年公司拥有人应占期内溢利为39446000元，2022年同期亏损58938000元；用于计算每股基本及摊薄盈利（亏损）的普通股加权平均数均为6亿股[70] - 2023年上半年除税前溢利48,277千元，2022年同期亏损81,339千元[50] - 2023年上半年公司拥有人应占溢利约39.4百萬元，2022年同期為虧損約58.9百萬元[163] - 2023年上半年公司拥有人应占溢利约3940万元，2022年上半年为亏损约5890万元[200] - 2023年上半年公司录得毛利约1.393亿元，2022年上半年为毛损约540万元；2023年上半年毛利率约4.7%，2022年上半年为毛损率0.3%[192][193] 公司资产相关情况 - 截至2023年6月30日，公司资产净值为4.68亿元，较2022年12月31日的4.25亿元增长10.0%[5][13] - 截至2023年6月30日，每股资产净值为0.78元，较2022年12月31日的0.71元增长9.9%[5] - 2023年6月30日资产负债比率为301.5%，2022年为356.5%[19] - 2023年6月30日现金及现金等价物为4758.9万元，2022年同期为6030.6万元[16] - 2023年6月30日非流动资产为13.77227亿元，2022年12月31日为13.26685亿元[26] - 2023年6月30日流动负债净额为2.67971亿元，2022年同期为4.52062亿元[26] - 2023年6月30日无物业、厂房及设备减值亏损，2022年同期为1724000元[76] - 2023年6月30日计入集团应收票据的款项为52012000元，2022年12月31日为113174000元[80] - 2023年6月30日已转让资产的账面价值为5201.2万元，低于2022年12月31日的1.13174亿元[101] - 2023年6月30日集团其他成员公司发行且由附属公司持有的已转让应收票据为9517万元，低于2022年12月31日的1.4892亿元[101] - 2023年6月30日贸易应付款项等各项应付款项合计为289.377万元，与2022年12月31日的282.845万元相近[103] - 2023年6月30日应付票据总计8914万元，高于2022年12月31日的8500万元[105] - 2023年6月30日贸易应收款项净额为48384千元人民币，2022年12月31日为49038千元人民币，减少约1.3%[114] - 2023年6月30日应收票据为52845千元人民币，2022年12月31日为116802千元人民币，减少约54.7%[114] - 2023年6月30日贸易应付款项为118264千元人民币，2022年12月31日为135557千元人民币，减少约12.7%[123] - 2023年6月30日有关收购物业、厂房及设备已订约未计提拨备资本开支为431604千元人民币，2022年12月31日为90895千元人民币，增加约374.8%[134] - 2023年6月30日购入物业、厂房及设备的资本承担约431.6百万元，2022年12月31日为90.9百万元[165] - 2023年6月30日净流动负债约2.68亿元，2022年12月31日为4.521亿元[174] 公司借款相关情况 - 截至2023年6月30日，公司借款为14.11亿元，较2022年12月31日的15.16亿元减少7.0%[5] - 截至2023年6月30日，一年后到期借款为6.24亿元，较2022年12月31日的4.35亿元有所增加[13] - 2023年6月30日，集团银行融资总额约14.3876亿元，已动用约11.40624亿元，未动用2.98136亿元[53] - 2023年上半年借款利息支出（扣除资本化金额）为4365000元，2022年同期为4301000元；租赁负债利息支出2023年为94000元，2022年为87000元；财务成本净额2023年为32606000元，2022年为35943000元[64] - 2023年6月30日固定利率借款为1295983千元人民币，2022年12月31日为1516105千元人民币，减少约14.5%[108] - 2023年6月30日可变利率有抵押银行借款为114520千元人民币，2022年12月31日为0[108] - 2023年6月30日一年内到期借款为668024千元人民币，2022年12月31日为950307千元人民币，减少约29.7%[108] - 2023年6月30日非流动负债项借款为535618千元人民币，2022年12月31日为327250千元人民币，增加约63.7%[108] 公司经营活动现金流量情况 - 2023年上半年投资活动所用现金净额4957.5万元，2022年同期为8464万元[16] - 2023年上半年融资活动所得现金净额7991.5万元，2022年同期为3.69134亿元[16] - 截至2023年6月30日止六个月，集团产生现金流入净额3147.2万元及经营现金流入净额113.2万元[32] - 2023年上半年经营活动所得现金净额1,132千元，2022年同期所用现金净额为246,732千元[50] 公司股权交易情况 - 2023年1月18日，公司全资附属公司韩睦五金将金源再生资源回收30%及5%股权分别以180万元及30万元转让给志恩科技及力源投资咨询[49] 公司成本费用相关情况 - 每噸平均加工費为441元，较2022年的396元增长11.4%[5] - 2023年上半年物业、厂房及设备折旧6,359千元，2022年同期为5,204千元[50] - 2023年上半年使用权资产折旧1,673千元，2022年同期为2,341千元[50] - 2023年上半年贸易应收款项减值亏损1,006千元，2022年同期为445千元[50] - 2023年上半年存货拨回2,361千元，2022年同期撇减6,553千元[50] - 2023年上半年利息开支35,072千元，2022年同期为37,465千元[50] - 2023年上半年银行存款利息收入为2466000元，2022年同期为1522000元[64] - 2023年上半年收购物业、厂房及设备并产生建筑成本79547000元，2022年同期为115955000元[73] - 2023年上半年获得一块土地使用权，产生预付租赁费用25710000元，2022年同期无此费用[74] - 2023年上半年董事薪酬总计118.6万元，较2022年的160.9万元有所下降[90] - 2023年上半年雇员福利开支总额为6044.5万元，高于2022年的5828.6万元[90] - 2023年上半年确认为开支的存货成本为28.39796亿元，远高于2022年的19.90713亿元[90] - 2023年上半年出售物业、厂房及设备收益为4.8万元，高于2022年的1万元[90][94] - 2023年上半年资本化借款成本的资本化率为每年7.11%，2022年同期为7.09%[87] - 2023年上半年销售成本增至约2,837.4百萬元，較2022年上半年增加約840.1百萬元或42.1%[167] - 2023年上半年其他收益佔總收益约5.7%，2022年上半年为5.6%[146] - 2023年上半年冷轧和鍍鋅鋼材平均售價從2022年上半年的每噸5,252元降至4,283元[166] - 2023年上半年公司償還員工宿舍租賃負債297,000元，2022年同期为264,000元[137] - 2023年上半年公司償還辦公室租賃負債155,000元，2022年同期为140,000元[158] - 2023年董事及主要管理人員薪酬3,802千元，2022年为4,706千元[139] - 2023年上半年直接材料占销售成本逾91.5%，2022年上半年为90.2%，2022年上半年存货撇减约650万元，2023年上半年存货撇减拨回约240万元[170] - 2023年上半年直接劳工增至约4270万元，较2022年上半年约4130万元增加约140万元或3.4%[171] - 2023年上半年消耗品增至约4710万元，较2022年上半年约3360万元增加约1350万元或40.2%[172] - 2023年上半年水电开支增至约1.068亿元，较2022年上半年约7650万元增加约3030万元或39.6%[179] - 2023年上半年折旧开支增至约4070万元，较2022年上半年约3940万元增加约130万元或3.3%[180] - 2023年上半年销售开支增至约3390万元，较2022年上半年约920万元增加约2470万元或268.5%[195] 公司股本情况 - 法定股本方面，2022年1月1日、2022年12月31日及2023年6月30日股份数目均为8000000000股，股本为80000千港元[111] - 已发行股本方面，2022年1月1日、2022年12月31日及2023年6月30日股份数目均为600000000股，股本为6000千港元[111] 公司业务线销售情况 - 截至2023年及2022年6月30日止期间，集团仅一个经营分部，主要从事冷轧及镀锌钢材产品生产销售[61] - 2023年上半年冷轧钢材产品中钢条及钢板销售为1572966000元，焊接钢管为57092000元；镀锌钢材产品销售为1178601000元；热轧钢材产品及其他销售为168116000元；2022年同期对应数据分别为1302960000元、114511000元、463653000元、110757000元[83] - 2023年上半年冷軋鋼材和鍍鋅鋼材銷售量合計655,828噸，較2022年上半年增加297,628噸或83.1%[142] - 2023年上半年冷轧钢材产品销量增至383597吨，较2022年上半年增加110579吨或40.5%；镀锌钢材产品销量增至272231吨，较2022年上半年增加187049吨或219.6%；两者销量合计655828吨，较2022年上半年增加297628吨或83.1%[175] 公司租赁相关情况 - 本中期集团确认使用权资产及租赁负债697.1万元

公司业务运营 - 本集团在2023年上半年持续优化内部结构，不断革新，以提高管理效率[6][8] - 本集团三大核心金融业务平台在挑战环境下保持稳定发展[9][10] - 本集团在2023年上半年的经营支出仅为去年同期的77%，员工福利支出降至62%[11] - 近年来，本集团持续重组表现欠佳的业务板块，终止对非控股平台的进一步投资[14] - 本集团通过上述措施，在2023年上半年大幅减少亏损，取得比往年更好的经营业绩[16] 财务表现 - 2023年上半年，公司总营业额约为15.4亿港元，同比增长152.5%[25] - 2023年上半年，公司经营亏损约为819万港元，同比下降110.5%[25] - 2023年上半年，公司净亏损约为5990万港元，同比下降51.3%[25] - 金融服务业务分部在2023年上半年贡献的总经营收入约为3677万港元，同比下降62.7%[31] - 金融服务业务分部在2023年上半年的亏损为305万港元，同比下降42.2%[31] - 醫療保健分部在本期间录得溢利淨額约7,880,000港元，较去年同期增加[41] - 母嬰童消费品分部在本期间贡献經營收入约24,760,000港元，净损失约2,490,000港元，分部收入减少44.8%[45] - 投资控股业务分部在本期间收入约90,000港元，溢利约19,570,000港元，分部收入大幅减少，溢利增加[49] 资产负债情况 - 截至2023年6月30日，公司总资产约为4037.52百万港元，其中43.9%为约1772.32百万港元的银行存款和现金[56] - 公司截至2023年6月30日的净流动资产约为2410.39百万港元，流动比率约为12.99%[57] - 公司截至2023年6月30日的资本负债比率为2.1%[58] - 公司截至2023年6月30日的已发行和已全额支付股本总额为6142.96百万港元，无面值已发行股份总数为44364885557股[59] - 公司截至2023年6月30日的总权益约为3801.88百万港元，考虑非控股权益约为42.50百万港元[60] 公司治理及风险管理 - 公司管理层认为公司将有足够的营运资金继续经营现有业务并专注于主要优势业务的发展[61] - 公司截至2023年6月30日的资本承诺总额约为56.94百万港元[66] - 公司已建立和维护了足够的风险管理程序，以识别和控制组织内部和外部环境中出现的各种风险[87] - 公司成立了管理委员会，负责提供关于公司业务管理和运营的建议，管理委员会由具有财务、银行、基金管理、风险管理和法律合规经验的成员组成[89] 股东情况及股票交易 - 截至2023年6月30日，持有公司已发行股本和相关股份5%或以上权益的主要股东包括许荣茂、陈松泽、徐幼幼和林宜薇，分别持有不同数量的股份[80] - 除公司董事或首席执行官外，截至2023年6月30日，没有其他人在公司股票或基础股票中持有根据证券及期货条例第336条要求记录的利益或空头头寸[82] 财务细节 - 2023年上半年，公司的经营活动所用现金净额为130,303千港元，税项支付为403千港元，利息收入为33,871千港元[99] - 2023年上半年，公司的投资活动净额为4,069千港元，主要来自金融工具股息收入[100] - 2023年上半年，公司的融资活动所用现金净额为3,684千港元，主要来自租赁租金的资本部分支付[100]

公司整体财务关键指标变化 - 截至2023年6月30日止六个月，公司收益为2976775千元人民币，2022年同期为1991881千元人民币[13] - 截至2023年6月30日止六个月，公司毛利为139340千元人民币，2022年同期为毛损5385千元人民币[13] - 截至2023年6月30日止六个月，公司除税前溢利为48277千元人民币，2022年同期为亏损81339千元人民币[13] - 截至2023年6月30日止六个月，公司拥有人应占期内溢利为39446千元人民币，2022年同期为亏损58938千元人民币[13] - 截至2023年6月30日，公司每股基本盈利为6.57分人民币，2022年同期为每股亏损9.82分人民币[13] - 2023年上半年公司收益约2976.8百万元，较2022年上半年增加984.9百万元或49.4%[99] - 2023年上半年公司拥有人应占溢利约39.4百万元，2022年同期约为58.9百万元[99] - 2023年上半年收益约2,976.8百万元，较2022年上半年增加约984.9百万元或49.4%[127] - 2023年上半年公司拥有人应占溢利约39.4百万元，2022年上半年为亏损约58.9百万元[141] - 2023年上半年毛利约139.3百万元，2022年上半年为毛损约5.4百万元[133] - 2023年上半年投资收益约0.5百万元，2022年上半年为投资亏损约0.7百万元[138] - 2023年上半年财务成本约35.1百万元，较2022年上半年减少约2.4百万元或6.4%[139] - 2023年上半年所得税开支约8.8百万元，2022年上半年为所得税抵免约22.4百万元[140] - 2023年上半年毛利率约为4.7%，2022年上半年为毛损率0.3%[160] - 2023年上半年纯利率约为1.3%，2022年上半年为净亏损率3.0%[165] 公司资产负债相关指标变化 - 截至2023年6月30日，贸易应收款项为48384千元人民币，2022年12月31日为49038千元人民币[11] - 截至2023年6月30日，应收票据为52845千元人民币，2022年12月31日为116802千元人民币[11] - 截至2023年6月30日，贸易应付款项为118264千元人民币，2022年12月31日为151904千元人民币[19] - 截至2023年6月30日，应付票据为89140千元人民币，2022年12月31日为85000千元人民币[19] - 2023年6月30日非流动负债为641,487千元，较2022年12月31日的449,285千元有所增加；资产净值为467,769千元，较2022年的425,338千元有所增加[22] - 2023年6月30日非流动资产为1,377,227千元，较2022年12月31日的1,326,685千元有所增加；流动资产为1,528,509千元，较2022年的1,470,082千元有所增加[33] - 2023年6月30日流动负债为1,796,480千元，较2022年12月31日的1,922,144千元有所减少；流动负债净额为 - 267,971千元，较2022年的 - 452,062千元有所改善[33] - 2023年6月30日总资產减流动负债为1,109,256千元，较2022年的874,623千元有所增加[33] - 2023年6月30日流动负债超过流动资产2.67971亿元，有已订约但未拨备之资本承担4.31604亿元，其中2.4528亿元预期将在未来十二个月内到期支付[36] - 2023年6月30日净流动负债状况约268.0百万元，2022年12月31日为452.1百万元[100] - 2023年6月30日购入物业、厂房及设备的资本承担约431.6百万元，2022年12月31日为90.9百万元[101] - 2023年6月30日借款总额约1,410.5百万元，权益总额约467.8百万元，资产负债比率约3.02倍（2022年12月31日为3.56倍）[144] - 2023年6月30日集团银行结余及现金从2022年12月31日的约16.1百万元增加约31.5百万元或195.7%至约47.6百万元，受限银行存款从2022年12月31日的约189.4百万元减少约37.3百万元或19.7%至约152.1百万元[165] - 贸易应收款项净额为48,384千元，上年末为49,038千元[80] - 预付供应商款项为1,014,537千元，上年末为914,096千元[80] - 贸易应付款项为118,264千元，上年末为135,557千元[85] - 2023年6月30日应付票据89,140千元，2022年12月31日为85,000千元[111] 公司现金流及成本相关指标变化 - 截至2023年6月30日止六个月，集团产生现金流入净额3147.2万元及经营现金流入净额113.2万元[36] - 截至2023年6月30日止六个月，资本化借款成本的资本化率为每年7.11%，2022年同期为7.09%[43] - 2023年中国企业所得税递延税项开支（抵免）为 - 8,831千元，2022年为 - (22,401)千元；期内所得税开支（抵免）2023年为8,831千元，2022年为(22,401)千元[46] - 2023年中期集团收购物业、厂房及设备产生建筑成本79,547,000元，2022年同期为115,955,000元[50] - 2023年中期集团获得一块土地使用权，产生预付租赁费用25,710,000元，2022年同期无此费用[51] - 截至2023年6月30日止六个月借款利息支出扣除资本化金额后为3497.8万元，2022年为3737.8万元；租赁负债的利息支出为9.4万元，2022年为8.7万元[70] - 截至2023年6月30日止六个月银行存款利息收入246.6万元，2022年为152.2万元；财务成本净额为3260.6万元，2022年为3594.3万元[70] - 雇员福利开支总额为60,445千元，上年同期为58,286千元[74] - 确认为开支的存货成本为2,839,796千元，上年同期为1,990,713千元[74] - 集团出售物业、厂房及设备所得款项为116,000元，上年同期为64,000元，产生出售收益48,000元，上年同期为10,000元[77] - 集团确认使用权资产及租赁负债为6,971,000元，上年同期无新租赁协议[78] - 2023年无物业、厂房及设备减值亏损，上年同期为1,724,000元[79] - 2023年上半年直接材料占销售成本逾91.5%，2022年上半年为90.2%[106] - 2023年上半年折旧开支约40.7百万元，较2022年上半年增加约1.3百万元或3.3%[107] - 2023年上半年直接劳工约42.7百万元，较2022年上半年增加约1.4百万元或3.4%[131] - 2023年上半年销售成本增至约2837.4百万元，较2022年上半年的1997.3百万元增加约840.1百万元或42.1%[155] - 2023年上半年水电开支增至约106.8百万元，较2022年上半年的76.5百万元增加约30.3百万元或39.6%[157] - 2023年上半年消耗品增至约47.1百万元，较2022年上半年的33.6百万元增加约13.5百万元或40.2%[158] - 2023年上半年其他收入、其他收益及亏损增至约2.0百万元，较2022年上半年的0.4百万元增加约1.6百万元或400.0%[161] - 2023年上半年销售开支增至约33.9百万元，较2022年上半年的9.2百万元增加约24.7百万元或268.5%[161] - 2023年上半年行政开支减至约27.0百万元，较2022年上半年的30.5百万元减少约3.5百万元或11.5%[161] - 2023年上半年集团员工成本总额约为人民币6040万元，2022年上半年为人民币5830万元[176] - 2021年6月2日授出购股产生以股份为基础的付款开支约人民币90万元计入2023年上半年员工成本，2022年上半年为人民币190万元[176] 公司股本及购股权相关情况 - 2022年1月1日、2022年12月31日及2023年6月30日法定股份数目80亿股，股本8000万港元；已发行股份数目6亿股，股本600万港元[62] - 2023年6月30日尚未行使的购股权数目为25,272,720股，行使价均为2.75港元[90] - 2023年6月30日尚未行使购股权25,272,720份，其中17,690,903份可于当日行使，行使价为每股2.75港元[116][117] 公司业务线销售数据变化 - 2023年冷轧钢材产品中钢条及钢板销售15.72966亿元，2022年为13.0296亿元；焊接钢管销售5709.2万元，2022年为1.14511亿元等[69] - 2023年截至6月30日中国（包括香港）销售29.72129亿元，2022年为19.74402亿元；东南亚销售464.6万元，2022年为1747.9万元[70] - 2023年上半年冷轧钢材产品销量383,597吨，较2022年上半年增加110,579吨或40.5%[102] - 2023年上半年镀锌钢材产品销量272,231吨，较2022年上半年增加187,049吨或219.6%[102] - 2023年上半年冷轧及镀锌钢材产品销量655,828吨，较2022年上半年增加297,628吨或83.1%[124] - 2023年上半年中国市场国内销售贡献收益超99%，其他收益占比约5.7%（2022年上半年为5.6%）[128] - 冷轧钢材产品平均售价从2022年上半年每吨5192元降至2023年上半年每吨4249元，镀锌钢材产品平均售价从2022年上半年每吨5443元降至2023年上半年每吨4329元，两类产品综合平均售价从2022年上半年每吨5252元降至2023年上半年每吨4283元[153] 公司其他相关情况 - 报告期末，金额共33,667,000元的若干物业、厂房及设备以及使用权资产被视为闲置[52] - 2023年6月30日，计入集团应收票据的款项为52,012,000元，2022年12月31日为113,174,000元[55] - 2023年6月30日，集团其他成员公司发行且由公司一间附属公司持有的应收票据9517万元已转让至若干银行，2022年12月31日为1.4892亿元[56] - 2023年6月30日固定利率有抵押银行借款94.194亿元，2022年12月31日为10.3181亿元；来自保理具全面追索权之应收票据的银行借款1.47182亿元，2022年为2.45747亿元等[61] - 2023年6月30日银行借款一年内到期金额6.68024亿元，2022年为9.50307亿元；非流动负债项下金额5.35618亿元，2022年为3.2725亿元[61] - 2023年6月30日其他借款一年内到期金额1.189亿元，2022年为1.30773亿元；非流动负债项下金额8796.1万元，2022年为1.07775亿元[61] - 2023年6月30日集团无向第三方提供担保及或有负债，2022年12月31日也无[175] - 2023年6月30日集团在多地共有全职雇员1118名，2022年12月31日为1170名[176] - 截至2023年6月30日止六个月，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[178] - 董事不建议派付截至2023年6月30日止六个月中期股息，2022年同期也无[179] - 截至公告日期，董事会包括4名执行董事和3名独立非执行董事[184] - 集团冷轧及镀锌钢材加工服务业务为主要业务，管理层

公司整体财务关键指标变化 - 截至2023年6月30日止六个月，公司营业额为1539643千港元，较2022年同期的609708千港元增长152.52%[3] - 2023年上半年经营收入为 - 8189千港元，2022年同期为77994千港元[3] - 2023年上半年除税前亏损为60994千港元，较2022年同期的124073千港元收窄50.83%[5] - 2023年上半年期内亏损为59903千港元，较2022年同期的123114千港元收窄51.34%[5] - 2023年上半年每股亏损为0.13港仙，2022年同期为0.27港仙[5] - 截至2023年6月30日，非流动资产为1426121千港元，2022年12月31日为1440704千港元[7] - 截至2023年6月30日，流动资产为2611402千港元，2022年12月31日为2777116千港元[7] - 截至2023年6月30日，流动负债为201016千港元，2022年12月31日为310661千港元[9] - 截至2023年6月30日，净流动资产为2410386千港元，2022年12月31日为2466455千港元[10] - 截至2023年6月30日，净资产为3801884千港元，2022年12月31日为3869609千港元[13] - 2023年上半年来自香港财务报告准则第15号范围内客户合约的分部营业额为1539643千港元[36] - 2022年上半年来自香港财务报告准则第15号范围内客户合约的分部营业额为609708千港元[42] - 截至2023年6月30日止六个月，集团税前亏损为60,994千港元，2022年同期为124,073千港元[44][46] - 截至2023年6月30日，集团分部资产为3,587,307千港元，2022年同期为4,273,341千港元[50][52] - 截至2023年6月30日，集团总负债为-235,639千港元，2022年同期为-329,620千港元[50][52] - 2023年上半年公司权益持有人应占亏损(59,047)千港元，2022年为(121,303)千港元；普通股加权平均数均为44,364,886千股[72] - 2023年本期所得税抵免为(1,091)千港元，2022年为(959)千港元[70] - 截至2023年6月30日止六个月，公司产生总营业额约1539640000港元，较2022年增加152.5%；经营亏损约8190000港元，较2022年同期减少约110.5%；净亏损约59900000港元；公司权益持有人应占亏损约为59050000港元；每股基本及摊薄亏损为0.13港仙[111] - 2023年6月30日集团总资产约为40.3752亿港元，银行存款及现金约17.7232亿港元，占比43.9% [124] - 2023年6月30日集团流动资产净值约24.1039亿港元，流动比率约12.99%，资本负债比率为2.1%；2022年12月31日分别约为24.6646亿港元、8.94%、2.0%[126] - 2023年6月30日集团权益总额约为38.0188亿港元，非控股权益约4250万港元；2022年12月31日分别为38.6961亿港元、4338万港元[127] - 2023年6月30日集团已订约但未于财务报表内拨备的资本承担总额约5694万港元；2022年12月31日约为5664万港元[130] - 2023年6月30日集团无提供任何担保；2022年12月31日最高担保总额为人民币1350万元（约1511万港元）且已悉数动用[131] - 本期集团买卖证券投资确认之公允值亏损净额约为1207万港元；2022年为5674万港元[138] 各业务线收入关键指标变化 - 2023年上半年证券买卖经纪佣金收入为5169千港元，2022年为9994千港元[22] - 2023年上半年保险经纪佣金收入为23322千港元，2022年为71226千港元[22] - 2023年上半年制造婴幼儿配方奶粉及营养产品收入为24757千港元，2022年为44807千港元[22] - 2023年上半年销售按公允值计入损益之金融资产亏损净额为75203千港元（83392），2022年为157533千港元（79539）[22] - 2023年上半年来自金融机构的利息收入为34289千港元，2022年为5110千港元[22] - 2023年上半年政府补贴为379千港元，2022年为1394千港元[22] - 2023年上半年租金收入为1091千港元，2022年为1039千港元[22] - 2023年上半年其他收入为1852千港元，2022年为1241千港元[22] - 截至2023年6月30日止六个月，证券投资分部收入为-79,323千港元，2022年同期为-74,402千港元[44][46] - 截至2023年6月30日止六个月，香港地区经营收入为-31,268千港元[56] - 截至2023年6月30日止六个月，中国地区经营收入为-1,678千港元[56] - 截至2023年6月30日止六个月，澳洲地区经营收入为24,757千港元[56] - 截至2023年6月30日止六个月，公司总收入为59,703千港元，其中财富及资产管理收入31,040千港元，金融经纪及相关服务收入3,814千港元，婴幼儿配方奶粉及营养产品收入24,757千港元，投资控股收入92千港元[61] - 截至2022年6月30日止六个月，公司总收入为137,246千港元，其中财富及资产管理收入87,191千港元，金融经纪及相关服务收入5,248千港元，婴幼儿配方奶粉及营养产品收入44,807千港元[65] - 金融服务业务分部本期总经营收入约3677万港元，较2022年同期减少62.7%或6181万港元，应占亏损305万港元[114] - 融资服务本期总经营收入约952万港元，较2022年增加28.7%，溢利净额约545万港元，2023年6月30日贷款组合规模约3.3327亿港元，信贷减值为1.9166亿港元[116] - 证券自营买卖录得亏损净额约1.029亿港元，2022年为1.4573亿港元[118] - 医疗保健分部本期溢利净额约788万港元，2022年为467万港元[119] - 母婴童消费品业务分部本期经营收入约2476万港元，较2022年减少44.8%，亏损净额约249万港元，2022年为溢利净额397万港元[120] - 投资控股业务分部2023年6月30日分部资产约为16.3769亿港元，本期分部收入约为9万港元，分部溢利约为1957万港元[122] 各业务线资产关键指标变化 - 截至2023年6月30日，提供财富及资产管理、金融经纪及相关服务的分部资产为215,056千港元，2022年同期为1,116,234千港元[50][52] - 截至2023年6月30日，制造婴幼儿配方奶粉及营养产品的分部资产为94,786千港元，2022年同期为60,830千港元[50][52] - 截至2023年6月30日，投资控股的分部资产为1,637,686千港元，2022年同期为1,715,114千港元[50][52] 除税前亏损相关其他经营支出变化 - 2023年上半年除税前亏损相关其他经营支出中，核数师酬金1,551千港元，租金、差饷及楼宇管理开支744千港元，管理费999千港元，信息服务费用6,877千港元，公用事业及办公室费用2,079千港元，法律及专业费用4,317千港元；2022年对应数据分别为1,650千港元、1,577千港元、773千港元、6,893千港元、1,889千港元、7,215千港元[66] 税率信息 - 香港利得税税率16.5%，符合条件实体首2,000,000港元应课税溢利按8.25%税率计算；澳洲所得税税率30%；列支敦士登企业所得税税率12.5%；中国内地企业所得税税率25%；中国向海外投资者宣派股息预扣所得税一般为10%，符合条件可按5%税率[69] 股息政策 - 董事会不建议派付本期及前期任何中期股息[73] - 董事会不建议派发本期中期股息；2022年亦无[139] 联营公司及股权价值变化 - 2023年6月30日，联营公司权益账面价值为164,114千港元，年初为157,477千港元；2022年12月31日账面价值为157,477千港元，年初为315,399千港元[74] - 2023年6月30日，公司持有新亚生物技术有限公司42.87%股权，价值94,536,000港元，2022年12月31日价值87,140,000港元；持有爱婴岛集团有限公司46.20%股权，价值69,578,000港元，2022年12月31日价值70,337,000港元[76] 金融资产相关变化 - 按公允值計入損益之財務資產中，2023年6月30日持作買賣的香港上市股本證券為266,289千港元，海外上市為43,423千港元，中國上市為248,888千港元；2022年12月31日對應分別為406,776千港元、20,713千港元、187,775千港元[77] - 按公允值計入其他全面收入之財務資產中，2023年6月30日非上市股本證券為836,618千港元，2022年12月31日為842,008千港元[79] - 衍生金融工具中，2023年6月30日定息票據為60,974千港元，2022年12月31日為38,385千港元[81] 应收款项相关变化 - 應收第三方定期貸款，2023年6月30日為371,524千港元，2022年12月31日為373,041千港元；預期信貸虧損及撇銷2023年6月30日為(191,660)千港元，2022年12月31日為(192,859)千港元[83] - 2023年6月30日應收貸款撇銷零港元，2022年12月31日為54,493,000港元[86] - 預期信貸虧損2023年6月30日期初及年內撥回為192,859千港元、(1,199)千港元，期末為191,660千港元；2022年12月31日期初及年內撥回為269,939千港元、(20,485)千港元，撇銷及匯兌調整為(54,493)千港元、(2,102)千港元，期末為192,859千港元[88] - 貿易應收款項2023年6月30日為2,171千港元，2022年12月31日為508千港元[90] - 就提供財富及資產管理服務產生之應收客戶賬款，2023年6月30日為18,081千港元，2022年12月31日為24,061千港元[90] - 於呈報期末給予孖展客戶之貸款由客戶給予公司作抵押品的折讓市值2023年6月30日約為69,495,000港元，2022年12月31日為276,964,000港元[93] - 截至2023年6月30日，贸易应收款项少于一个月的为2171千港元，2022年12月31日为508千港元[96] - 2023年6月30日预期信贷亏损于呈报期初为25011千港元，拨备为1225千港元，期末为26236千港元；2022年12月31日对应数据分别为24135千港元、876千港元、25011千港元[97] - 2023年6月30日应收关联方款项中，应收附属公司有关非控股权益的实益拥有人款项为40265000港元，应收联营公司其他款项为120474000港元，应收股息为71082000港元；2022年12月31日对应数据分别为40266000港元、120474000港元、71082000港元[98] 应付款项相关变化 - 2023年6月30日贸易及其他应付款项总额为106916千港元，2022年12月31日为219260千港元[

财务数据关键指标变化 - 2022年特别中期股息为0港仙，2021年为0.098港仙[8] - 2022年公司拥有人应占亏损1.653亿元人民币，2021年溢利6200万元人民币[23] - 2022年每噸平均加工費为336元人民币，2021年为536元人民币，同比下降37.3%[24] - 2022年公司收入约为人民币4663.6百万元，较2021年的约人民币5293.0百万元减少人民币629.4百万元或11.9%[50] - 2022年公司拥有人应占亏损约为人民币165.3百万元，2021年公司拥有人应占溢利约为人民币62.0百万元[50] - 2022年集团收入约4663.6百万元，较2021年的约5293.0百万元减少629.4百万元或11.9%[197][200] - 2022年公司拥有人应占亏损约165.3百万元，2021年应占溢利约62.0百万元[197] - 2022年12月31日净流动负债状况约452.1百万元，2021年12月31日为229.6百万元[198] 各条业务线数据关键指标变化 - 2022年加工钢材产品及镀锌钢材产品销售量有所增加，但净亏损因收益减少、平均加工费降低等因素导致[27] - 2022年加工钢材及镀锌钢材产品销售量总计约958,126吨，较2021年的约867,445吨增加约90,681吨或10.5%[198] 公司股权结构 - 公司间接拥有江门汇涵、江门汇浩、江门汇洋各5%股权[20] - 截至2022年12月31日，许松庆先生持有公司391,500,000股股份，占已发行股本65.25%[41] - 截至2022年12月31日，罗灿文先生持有公司54,000,000股股份，占已发行股本9.00%[41] - 截至2022年12月31日，许先生、许健鸿先生、罗先生、Xu Songman先生已授出购股权所涉及相关股份数目均为1,818,181股，各占公司已发行股本0.30%[45] 公司管理层信息 - 罗灿文先生49岁，2015年12月18日获委任为公司执行董事兼行政总裁，负责整体营运等工作[14] - 许健鸿先生于2022年2月24日获委任为公司副主席[31] - 吴先生曾任中国恒嘉融资租赁集团有限公司独立非执行董事（2012年1月 - 2022年3月），现为翠华控股有限公司独立非执行董事[33] - 孙先生自2020年9月起任深圳市盐港明珠货运实业有限公司独立非执行董事，自2020年12月起任汇森家居国际集团有限公司独立非执行董事[34] - 独立非执行董事吴慈飞先生因工作安排未出席公司2022年6月28日的股东周年大会[48] - 陈春牛先生自2022年2月24日起辞任公司执行董事[70] - 陈春牛自2022年2月24日起辞任公司执行董事[83] - 孙多伟自2023年3月18日起获委任为独立非执行董事[84] - 谭旭生先生自2023年3月17日起辞任独立非执行董事[106] - 公司主席及行政总裁分别为许先生及罗先生，职位区分由两人担任[114] 公司治理相关 - 公司已为董事及高级管理人员购买责任保险，截至2022年12月31日止年度一直生效且报告日期仍生效[40] - 已发行股份及购股权行使后可发行股份总数，12个月内不得超截至授出日期已发行股份数目的1% [59] - 购股权可行使期限自授出日期起计最长十年，不得于授出日期十年后行使，且不得于采纳计划起十年后授出 [60] - 授出购股权的要约须于28天内接纳，承授人须缴付1港元代价 [62] - 行使价不少于授出要约日期收市价及前五个营业日平均收市价较高者 [63] - 截至2022年1月1日，董事尚未行使购股数为13,272,724，年末为7,272,724 [67] - 截至2022年1月1日，雇员尚未行使购股数为11,478,257，年末为17,478,257 [68] - 截至2022年1月1日，顾问尚未行使购股数为521,739，年末为521,739 [68] - 截至2022年12月31日止年度，无授出及注销购股情况 [69] - 公司遵循企业管治原则，除特殊情况外，2022年全年遵守企业管治守则适用条文 [72] - 截至2022年12月31日止年度全体董事遵守标准守则规定标准[75] - 许松庆、许健鸿、罗灿文、Xu Songman出席董事会会议次数分别为6/7、7/7、7/7、7/7[81] - 计划下可供发行的股份总数为34,727,280股，相当于年报日期公司已发行股本的5.79%[95] - 任何时候因所有已授出及尚未行使购股期权获行使可发行股份数不可超已发行股份30%[95] - 回顾年度内公司未发现相关员工证券交易违规事件[99] - 公司遵守上市规则委聘足够人数独立非执行董事[101] - 所有董事每三年均须轮值退任至少一次[103] - 截至2022年12月31日止年度，举行七次董事会会议[104] - 各独立非执行董事初始委任期为三年，可自动续期，至少每三年轮值退任一次[115] - 2023年3月中旬，审核委员会主席由谭旭生先生变更为孙多伟先生[117] - 审核委员会已审阅集团截至2022年12月31日止年度的经审核综合业绩[118] - 董事会计划于2024年3月31日或之前任命一名女性董事[122] - 截至2022年12月31日止年度，提名委员会举行一次会议[123] - 截至2022年12月31日，董事等相关人员无特定权益或淡仓[127] - 截至2022年12月31日止年度，审核委员会举行三次会议[138] - 提名委员会由4名成员组成，其中3名为独立非执行董事[142] - 截至2022年12月31日止年度，薪酬委员会举行1次会议[153] - 公司秘书截至2022年12月31日止年度接受不少于15小时的相关专业培训及相关更新[156] - 持有不少于公司实缴股本（附有于公司股东大会表决的权利）十分之一的股东有权要求召开股东特别大会[158] - 股息宣派须经股东于股东大会上批准，董事认为财务状况及溢利可支持时亦可宣派中期或特别股息[159] - 公司已按上市规则第13.90条在公司及联交所各自网站发布组织章程大纲及细则[162] - 董事会负责集团风险管理及内部监控系统，每年检讨其有效性[164] - 集团采用风险评估模型识别、评估和管理不同类型风险，回顾期无重大风险变更[165] - 管理层向董事会及审核委员会提交风险管理及内部监控系统年度检讨报告及确认书，董事会遵守相关守则[167] - 董事会禁止员工索取或接受商业伙伴礼物等，集团建立举报政策及机制[168] - 股东可书面查询关注事项，通过邮寄或电邮经公司秘书转董事会，也可按程序召开股东特别大会[184][182] - 董事会负责评估及厘定集团愿承担的风险性质及程度，审核委员会协助董事会监察风险[191] - 集团管理层定期开会讨论、识别、评估及管理潜在风险及内部监控弱点[192] - 集团实施内部政策和控制机制，防止不当和不道德行为[194] - 公司截至2022年12月31日止年度的环境、社会及管治报告定於2023年4月27日或前后发布[195] - 2022年6月28日股东通过决议案批准采纳经修订及重述的公司章程大纲及细则[188] 公司运营影响因素 - 2022年公司受新冠疫情相关经济环境变动负面影响，收益减少、亏损增加[10] - 因新冠疫情相关经济环境变动，公司于回顾年度受负面影响，收益减少且亏损增加[170] 公司其他信息 - 公司在开曼群岛注册成立，发行股份在联交所上市[19] - 公司致力于在盈利及可持续发展间取得平衡，鼓励员工参与社区服务[11] - 公司向董事会、管理层团队、员工、股东、商业伙伴和客户表示感谢[12] 股息政策 - 董事会不建议派付2022年末期股息[199] - 公司拟在股东批准情况下，于可预见将来向股东派发现财年可供分派溢利净额约30%为股息[187] 核数师费用 - 年度审核服务中，德勤•关黄陈方会计师行费用为2273千元人民币，其他核数师费用为447千元人民币，总计2720千元人民币[155] - 非审核服务中，其他相关服务德勤•关黄陈方会计师行费用为550千元人民币，其他核数师费用为96千元人民币，总计646千元人民币[155] - 外聘核数师服务总费用为3366千元人民币[155] 员工性别比例 - 2022年12月31日，男性及女性员工（包括高级管理层）比例分别为79.9%及20.1%[144] 购股计划限制 - 因购股计划可发行股份总数不得超6000万股，相当于公司上市后已发行股本的10%[173] 薪酬委员会信息 - 薪酬委员会由四名成员组成，其中三名是独立非执行董事，2023年3月中旬主席由谭旭生先生变更为孙多伟先生[175] 董事出席会议情况 - 董事出席会议情况：许松庆先生、吴慈飞先生、区启源先生、谭旭生先生出席次数/会议次数均为1/1，孙多伟先生不适用[171]

公司财务表现 - 公司在2022年度的财务表现稳健，各方面整合有条不紊地推进[12] - 公司在2022年度录得约444.10亿港元的营业额，较2021年增长约10.6%[34] - 2022年度公司的经营收入约为51.93亿港元，较2021年下降了91.4%[34] - 公司在2022年度的股东应占亏损约为4.15亿港元，较2021年减少了43.4%[37] - 公司2022年度每股基本及稀释亏损为0.94港仙，较2021年每股亏损1.65港仙有所减少[37] 公司运营成本和财务策略 - 通过优化员工结构、减少非必要日常开支和规范各类费用等措施，公司成功降低了运营成本[8] - 公司在2023年计划将薪酬总额预算下调至本年度的80%，相比2021年、2020年和2019年分别仅为59%、51%和18%[9] - 公司通过多元化股票资产组合降低投资集中度风险，将在二零二三年采取更为审慎的投资态度，保存现金储备以应对市场变化[24] 金融服务业务 - 公司金融板块在2022年度取得了较为稳定的业绩[12] - 本集团在二零一六至二零一九年间斥巨资收购金融平台，但大部分业绩不及预期，因此在二零二二年更加谨慎处理各平台的资金需求[13] - 本集团旗下的两大金融平台在严峻的市场挑战下维持稳定业务状况[13] - 公司2023年将继续专注于金融服务板块的发展，包括证券、资产管理和保险经纪等领域，以实现股东更好的股本回报[28] - 公司将通过整合资源、积极创新服务和产品，寻求并抓住新的市场机遇，确保在2023年取得更好的业绩表现[28] 公司面临挑战 - 公司2022年度面临多方面的挑战，包括新冠疫情持续、俄乌战事加剧、欧洲能源危机、美国通胀加剧等[39] - 公司面临着来自市场环境和内部因素的挑战，特别是金融服务业务在这些不利因素下承受着巨大压力[40] - 公司认为未来将继续面临挑战，但计划通过扩大金融实力，在2023年增加证券融资业务的市场份额，扩大南向交易和北向交易的机会[101] 贷款和信贷管理 - 公司通过实施更保守的信贷策略，减少整体贷款组合，加快未偿贷款的回收，信贷比率和抵押品质量显著提高[55] - 公司放贷业务的贷款组合规模约为3.3527亿港元，信贷减值约为1.9286亿港元，本年度未发放任何新贷款[56] - 公司使用信贷评估流程评估潜在借款人的信贷质量，并定向授予借款人信贷额度[64] 公司治理和董事情况 - 公司已建立并维持足够的风险管理程序，以保障公司及股东的最佳利益[119] - 公司的董事韩瑞霞女士拥有逾13年的金融、基金管理和风险管理经验，持有中国人民大学的经济学博士学位[120] - 公司的董事情况包括执行董事、非执行董事和独立非执行董事的任职情况和背景[123]-[136]

财务数据关键指标变化 - 2022年收益177,400千元，销售成本190,846千元，所得税开支2,017千元，年内亏损增加净额11,429千元[1] - 2022年应占年内亏损165,299千元，2021年应占年内溢利62,039千元[20] - 2022年用于计算每股基本及摊薄亏损的普通股加权平均数均为600,000,000股，2021年相同[20] - 2022年12月31日应收账款总账面值37,189,000元计入贸易应收款项结余且已逾期，其中逾期90天或以上为2,078,000元，2021年分别为123,893,000元、229,000元[23] - 其他借款一年内还款130,773千元，超过一年但不超过两年还款107,775千元，2021年分别为162,030千元、50,921千元；超过两年但不超过五年2021年还款7,509千元[30] - 2022年12月31日，收购物业、厂房及设备的资本承担约为人民币9090万元，2021年为人民币6910万元[35] - 2022年公司收益约为人民币46.636亿元，较2021年减少约人民币6.294亿元或11.9%[36] - 2022年直接劳工约为人民币8860万元，较2021年增加约人民币980万元或12.4%[40] - 2022年毛损率约为0.4%，2021年毛利率为3.9%[42] - 2022年销售开支约为人民币3940万元，较2021年减少约人民币230万元或5.5%[45] - 2022年商品期货合约投资亏损约人民币70万元，2021年为投资收益约人民币330万元[46] - 2022年所得税抵免额约为人民币3210万元，2021年所得税开支约为人民币1500万元[47] - 2022年12月31日，集团借款总额约为人民币15.161亿元，权益总值约为人民币4.253亿元，资产负债比率约为3.56倍；2021年借款总额为人民币12.296亿元，权益总值为人民币5.87亿元，资产负债比率为2.09倍[49] - 2022年集团收入约4663.6百万元，较2021年的约5293.0百万元减少629.4百万元或11.9%[65] - 2022年公司拥有人应占亏损约165.3百万元，2021年为溢利约62.0百万元[65] - 2022年其他收益占收益约5.5%，2021年为8.5%[68] - 2022年销售成本约4683.7百万元，较2021年的约5084.3百万元减少约400.6百万元或7.9%[69] - 2022年直接材料占销售成本超90%，2021年为92%[70] - 2022年消耗品增至约79.1百万元，较2021年约73.6百万元增加约5.5百万元或7.5%[71] - 2022年产生毛损约20.1百万元，2021年有毛利约208.8百万元[72] - 2022年12月31日，集团流动负债净额约452.1百万元，2021年为229.6百万元；资产净值约425.3百万元，2021年为587.0百万元；流动比率为76.5%，2021年为83.8%[78] - 2022年所用直接材料平均成本为每吨4265元，2021年为每吨5047元[73] - 2022年12月31日，集团银行借贷及应付票据的银行融资总额约为人民币14.331亿元，其中约人民币11.076亿元已动用，未动用银行融资约为人民币3.255亿元[95] - 2022年公司收入为人民币4663563千元，2021年为人民币5293037千元；2022年销售成本为人民币4683695千元，2021年为人民币5084287千元[107] - 2022年除税前亏损为人民币197418千元，2021年除税前溢利为人民币77040千元；2022年所得税抵免为人民币32119千元，2021年所得税开支为人民币15001千元[107] - 2022年除投资亏损、财务成本净额及税项前亏损为人民币199740千元，2021年为溢利人民币129294千元[110] - 2022年投资亏损为人民币656千元，2021年投资收益为人民币3261千元[110] - 2022年财务收入为人民币2419千元，2021年为人民币848千元；2022年财务成本为人民币79441千元，2021年为人民币56363千元[110] - 2022年年内亏损为人民币165299千元，2021年年内溢利为人民币62039千元[110] - 2022年年内全面开支总额为人民币165755千元，2021年全面收益总额为人民币62057千元[110] - 2022年每股基本及摊薄亏损为人民币27.55分，2021年每股基本及摊薄盈利为人民币10.34分[110] - 2022年12月31日非流动资产为13.26685亿元，2021年为12.19232亿元[111] - 2022年12月31日流动资产为14.70082亿元，2021年为11.85374亿元[111] - 2022年12月31日流动负债为19.22144亿元，2021年为14.14984亿元[111] - 2022年12月31日流动负债净额为 -4.52062亿元，2021年为 -2.2961亿元[111] - 2022年12月31日总资产减流动负债为8.74623亿元，2021年为9.89622亿元[111] - 截至2022年12月31日，集团流动负债超过流动资产4.52062亿元，有已订约但未拨备资本承担9089.5万元，其中3861.9万元将在未来十二个月内支付[115] - 截至2022年12月31日止年度，集团产生现金流出净额645.9万元及经营现金流出净额3.48724亿元[115] - 2022年12月31日，集团银行融资总额度约为14.3306亿元，已动用约11.07586亿元，未动用融资额度为3.25474亿元[116] - 申报的每股基本/摊薄亏损为 -27.55 [120] - 截至2022年12月31日，毛利为208,750千元，2021年为(20,132)千元[127] - 截至2022年12月31日，其他收入、其他收益及亏损为12,550千元，2021年为4,528千元[127] - 截至2022年12月31日，销售开支为(41,732)千元，2021年为(39,369)千元[127] - 截至2022年12月31日，行政开支为(50,274)千元，2021年为(64,767)千元[127] - 截至2022年12月31日，财务成本净额为(55,515)千元，2021年为(77,022)千元[127] - 截至2022年12月31日，非流动负债借款（一年后到期）为435,025千元，2021年为383,670千元[129] - 截至2022年12月31日，租赁负债为2,684千元，2021年为2,708千元[129] - 截至2022年12月31日，递延收入为11,550千元，2021年为14,850千元[129] - 截至2022年12月31日，递延税项负债为26千元，2021年为1,411千元[129] - 截至2022年12月31日，资产净值为425,338千元，2021年为586,983千元[129] - 2022年视作出售附属公司之收益为0，2021年为6,688千元人民币[149] - 2022年资本化借款成本的资本化利率为7.11%，2021年为7.06%[151] - 2022年除税前亏损197,418千元人民币，2021年溢利77,040千元人民币[153] - 2022年雇员福利开支总额116,654千元人民币，2021年为110,720千元人民币[156] - 2021年宣派特别中期股息总额58,800,000港元（相当于人民币49,022,000元），2022年为零[158] - 2021年1月1日贸易应收款项为人民币126,565,000元[160] - 2022年已转让资产账面价值113,174千元人民币，2021年为128,596千元人民币[162] - 2022年向供应商背书票据的贸易应付款项为16,347,000元，2021年为60,926,000元[163] - 2022年流动负债项下一年内到期款项为950,307千元人民币，2021年为683,930千元人民币[166] - 2022年借款利息开支（扣除资本化金额）为人民币846.6万元（2021年：824.5万元），租赁负债利息开支为人民币7927.2万元（2021年：5619.9万元）[178] - 2022年财务成本净额为人民币7702.2万元（2021年：5551.5万元）[178] - 2022年年内所得税（抵免）开支为人民币3211.9万元（2021年：1500.1万元）[178] - 2021年特别中期股息每股9.8港仙，金额为人民币4902.2万元[184] - 2022年应收票据为1.13174亿元，2021年为1.28596亿元[187] - 2022年贸易应付款项总计13.5557亿元，2021年为8.0594亿元[189] - 2022年银行借款一年内偿还95.0307亿元，2021年为68.393亿元；超过一年但不超过两年偿还10.3212亿元，2021年为15.621亿元；超过两年但不超过五年偿还22.3908亿元，2021年为12.995亿元；超过五年偿还0.013亿元，2021年为3.908亿元[193] - 2022年集团收购物业、厂房及设备产生建设成本约1.813亿元[198] - 2022年因新冠疫情相关经济环境变动，集团收益减少、亏损增加[197] 各条业务线数据关键指标变化 - 2022年冷轧钢材产品中钢条及钢板销售2,655,077千元，焊接钢管销售199,796千元；镀锌钢材产品销售1,553,571千元；热轧钢材产品及其他销售255,119千元，总计4,663,563千元，2021年总计5,293,037千元[9] - 2022年中国（包括香港）销售4,642,217千元，东南亚销售21,346千元，总计4,663,563千元，2021年总计5,293,037千元[10] - 2022年加工钢材及镀锌钢材产品销售量总计约958,126吨，较2021年增加约90,681吨或10.5%[34] - 2022年中国市场（包括香港）国内销售贡献收益超99%[37] - 2022年加工钢材产品平均销售价格降至每吨4644元，2021年为每吨5516元；镀锌钢材产品平均销售价格降至每吨4524元，2021年为每吨5888元[67] - 2022年加工钢材产品销售量减少至约61.474万吨，较2021年减少约9.5036万吨或13.4%[200] - 2022年镀锌钢材产品销售量增加至约34.3386万吨，较2021年增加约18.5717万吨或117.8%[200] - 2022年加工及镀锌钢材产品销售总量为约95.8126万吨，较2021年增加约9.0681万吨或10.5%[200] 税务相关信息 - 新加坡公司税按估计应课税溢利的17%计算；中国附属公司向香港附属公司派息一般征10%预扣所得税，符合香港税务居民资格者可享税率下调5%优惠[15][16] - 两附属公司2022 - 2024年连续三年按15%优惠税率缴纳企业所得税[154] - 香港利得税按估计应课税溢利的16.5%计算[179] - 中国企业所得税按25%法定税率计算[180] 公司股权及会议相关 - 2021年12月31日集团两间中国附属公司若干股权被抵押，2022年2月8日股权质押注销[32] - 独立非执行董事吴慈飞先生因工作安排未出席2022年6月28日的股东周年大会，主席许先生因疫情未能按要求与独立非执行董事举行现场会议[99][100] 会计准则修订 - 2022年修订本修订了2020年修订本关于