目錄 | 公司資料 | 2 | | --- | --- | | 企業簡介 | 4 | | 主席報告 | 5 | | 管理層討論及分析 | 6 | | 董事及高級管理人員簡歷 | 26 | | 董事會報告 | 29 | | 企業管治報告 | 39 | | 環境、社會及管治報告 | 56 | | 獨立核數師報告 | 80 | | 綜合財務報表 | 87 | | 五年財務概要 | 192 | 2024 年 報 2024 ANNUAL REPORT 2024 Annual Report 年報 姜森林先生 （審核委員會主席） 屈衛東先生 胡曉琳女士 薪酬委員會 胡曉琳女士 （薪酬委員會主席） 張志祥先生 屈衛東先生 姜森林先生 公司資料 上市地點 香港聯合交易所有限公司 股份代號：00527 執行董事 袁萬永先生 （主席） 張志祥先生 （行政總裁） 寧忠志先生 獨立非執行董事 屈衛東先生 胡曉琳女士 姜森林先生 審核委員會 提名委員會 屈衛東先生 （提名委員會主席） 張志祥先生 胡曉琳女士 姜森林先生 公司秘書 黃鈺琪女士 授權代表 張志祥先生 黃鈺琪女士 主要往來銀行 香港： 中國銀行（香港）有限公司 中國民生銀行股 ...

整体财务数据关键指标变化 - 2024年收益为336,274千元人民币，2023年为343,811千元人民币[3] - 2024年毛利为119,166千元人民币，2023年为125,962千元人民币[3] - 2024年经营溢利为31,357千元人民币，2023年为72,098千元人民币[3] - 2024年本年度亏损为125,777千元人民币，2023年为94,773千元人民币[3] - 2024年基本每股亏损为0.079元人民币，2023年为0.099元人民币[3] - 2024年总资为2,479,411千元人民币，2023年为1,865,469千元人民币[5] - 2024年权益总额为86,669千元人民币，2023年为211,988千元人民币[5] - 2024年总负债为2,392,742千元人民币，2023年为1,653,481千元人民币[7] - 2024年流动负债净值为252,551千元人民币，2023年流动资产净值为499,457千元人民币[7] - 2024年12月31日，集团流动负债超过流动资产约2.52551亿元，年度亏损净额约1.25777亿元[16] - 2024年客户合约收益为3.36274亿元，2023年为3.43811亿元[18] - 2024年销售电力收益2.3402亿元，2023年为2.51163亿元[18] - 2024年电价补贴收益8543.1万元，2023年为9158.1万元[18] - 2024年中国企业所得税本年度为26,757千元，预扣税860千元，递延所得税(2,800)千元，所得税开支合计24,817千元；2023年分别为26,969千元、0千元、(3,399)千元，合计23,570千元[27] - 2024年公司拥有人应占亏损为(132,517)千元，已发行普通股加权平均数为1,674,842千股，每股基本亏损为(0.079)元；2023年分别为(108,955)千元、1,100,066千股、(0.099)元[28] - 2024年所有可换股债券及购股权对公司拥有人应占亏损具有反摊薄影响，每股摊薄亏损等于每股基本亏损[30] - 公司2024年和2023年均未宣派或派付股息[31] - 2024年应收贸易款项为258,684千元，扣除亏损准备拨备后为256,654千元；预付款项、按金及其他应收款项为759,624千元，应收贸易及其他应收款项合计1,016,278千元，流动部分为601,642千元；2023年分别为198,033千元、196,003千元、485,984千元、681,987千元、520,211千元[32] - 2024年应收贸易及其他应收款项以人民币计值为1,013,141千元，以港元计值为3,137千元；2023年分别为645,400千元、36,587千元[33] - 2024年公司将账面价值约243,022千元的应收贸易款项抵押获取其他贷款；2023年约为194,797千元[34] - 2024年应收贸易款项（扣除亏损准备拨备）未开票据为195,845千元，三个月内为57,495千元，超过三个月但于一年内为2,111千元，超过一年为1,203千元；2023年分别为165,403千元、30,600千元、0千元、0千元[34] - 2024年应收贸易款项（扣除亏损准备拨备）按收益确认日期三个月内为92,388千元，超过三个月但于一年内为63,749千元，超过一年为100,517千元；2023年分别为64,402千元、69,685千元、61,916千元[35] - 2024年预付款项、按金及其他应收款项中其他应收款项为411,137千元，扣除亏损准备拨备后为194,037千元；应收贷款为202,304千元，扣除亏损准备拨备后为121,038千元等；流动部分为344,988千元；2023年分别为345,354千元、143,927千元、218,856千元、152,214千元等、324,208千元[36] - 其他应收款项等亏损准备拨备2024年末为327,553千元，2023年末为297,256千元[37] - 应付贸易款项2024年为25,672千元，2023年为21,196千元；应付利息2024年为623千元，2023年为22,783千元[38] - 收购物业、厂房及设备已订约资本承担2024年为613,234千元，2023年为42,591千元[41] - 2024年收益约3.36274亿人民币，较2023年的约3.43811亿人民币减少约2%[56][57] - 2024年毛利约1.19166亿人民币，较2023年的约1.25962亿人民币减少约5%，毛利率从37%降至35%[56][60] - 2024年经营溢利约3135.7万人民币，较2023年的约7209.8万人民币减少约57%[56] - 2024年亏损约1.25777亿人民币，较2023年的约9477.3万人民币增加约33%，公司拥有人应占亏损约1.32517亿人民币，较2023年的约1.08955亿人民币增加约22%[56][66] - 2024年销售成本约2.17108亿人民币，占收益约65%（2023年：约2.17849亿人民币，占约63%）[59] - 2024年行政开支增加约31%至约8613.6万人民币，2023年约为6591.6万人民币[62] - 2024年融资成本约1.32318亿人民币，较2023年的约1.42755亿人民币轻微减少[64] - 2024年税项开支增加至约2481.7万人民币，2023年约为2357万人民币[65] - 2024年12月31日流动负债净值约2.52551亿人民币，2023年为流动资产净值约4.99457亿人民币[67] - 2024年12月31日总借贷约20.76627亿人民币，较2023年的约15.19535亿人民币增加约5.57092亿人民币，资本负债比率从约89%上升至约97%[69] - 2024年公司发行本金为人民币500万元的额外公司债券，本金为1642万港元的公司债券到期赎回，2024年末已发行且未偿还公司债券本金约9999.6万港元及人民币500万元[70] - 2024年12月31日，集团抵押物业、厂房及设备等账面价值约89.29亿元人民币[90] - 2024年12月31日，集团约有152名全职雇员，员工成本约5154.1万元人民币[93] - 2023年集团约有136名雇员，员工成本约4438.2万元人民币[93] 业务线数据关键指标变化 - 风电运营业务2024年收益约3.19451亿元，较2023年约3.42744亿元减少约7%[42] 公司业务项目进展 - 红松现拥有398.4兆瓦装机容量，风电场2024年运营状态稳定[43] - 包头银风第一期49.8兆瓦项目正在建设中，预期为未来收益做贡献[44] - 察北管理区300兆瓦/1.2吉瓦时储能电站项目2025年1月22日全容量并网[45] 公司业务战略规划 - 公司计划挖掘察北管理区储能电站潜力，拓展储能业务版图[52] - “十四五”期间中国风电新增并网装机容量7590万千瓦、光伏新增并网装机容量21700万千瓦，公司将投身相关项目[53] - 公司强化华北地区风电场运维业务，向周边拓展并深化与其他行业互动[54] - 公司探索与电力、交通、建筑等行业合作模式，推动可再生能源融合[54] - 公司持续寻觅合作开发或收购机会，拓展新型清洁能源领域业务[54] - 公司通过业务与资源整合探寻协同机遇，扩大强化业务收入与盈利[54] - 公司坚守经营理念，履行社会责任，推动可再生能源事业发展[55] 公司融资与债务相关 - 2025年3月，嬴汇同意将总额约3.97011亿元可换股债券到期日延至2026年6月[16] - 2025年3月，集团修订约6.72385亿元银行贷款还款计划，2025年还款额从约1.3276亿元减至约6776万元[16] - 2025年3月，一名债权人承诺至2026年6月30日不要求偿还其他应付款项约4130万元[16] - 2024年12月31日，集团获其他贷款约8.62408亿元，有需要时可提取未动用金额约4亿元[17] - 2016年公司与配售代理订立协议，拟发行本金最高达1.716亿港元、2017年到期的可换股票据，初步转换价为每股0.65港元[71] - 2020年可换股票据重新分类为票据，2023年偿还本金6475.1万港元的票据，年末票据未偿还本金已全部偿还[72][73] - 2018年公司与嬴匯及Well Foundation订立协议，发行本金分别为2.94183亿港元和1961.2万港元的可换股债券，年利率8%，初步转换价每股0.485港元[74] - 2022年公司与嬴匯订立协议，发行本金为3.56375亿港元、2025年到期的新可换股债券，年利率10%，初始转换价每股0.18港元[74][75] - 假设新可换股债券全部转换，将配发及发行19.79861111亿股新股份，相当于新认购协议日期公司已发行股本约100.04%及扩大后已发行股本约50.01%[76] - 2023年供股生效后，新可换股债券转换股份数目调整至4.94278779亿股，转换价为每股0.721港元[76] - 2021年公司按每股0.18港元的行使价授出1.799亿份购股权，2023年供股生效后，行使未行使购股权将发行股份数目调整至5929.504万股，行使价为每股0.546港元[78] - 2024年公司与河北高速公路开发（集团）有限公司订立协议，发行5.90615905亿股新股份及本金为人民币9.33689137亿元的可换股债券，代价分别约为1.158亿港元和10.167亿港元[81] - 2024年公司与Atlantis New Hong Kong Equity Fund Limited订立协议，发行1.19437859亿股新股份及本金为1.61701291亿港元的可换股债券，代价分别为2340.982万港元和1.61701291亿港元[82] - 认购人C有条件同意认购本金9800万港元的2024年港元可换股债券，代价9800万港元[83] 公司股权与投资相关 - 公司拟收购河北交投德能能源有限公司50%股权，建议代价不超750万元人民币（约820万港元）[83] - 九嘉新能源原注册资本100万元人民币，公司注资600万元人民币获60%权益，横琴九嘉注资400万元人民币获40%权益[85] - 公司和横琴九嘉分别向九嘉新能源注入4920万元和3280万元人民币作为资本储备[85] - 河北瑞风云联数字新能源注册资本将由5000万元人民币增至1亿元人民币[86] 公司租赁相关 - 售后租回协议租赁资产总代价18亿元人民币，较评估价值溢价约9.5%[88] - 截至2024年12月31日，承租人已收取售后租回协议总代价14亿元人民币[89] 公司治理与合规相关 - 集团于2024年1月1日开始的年度报告期间首次应用多项新订及经修订准则，预期无重大影响[12] - 2024年和2023年集团适用中国附属公司所得税率为25%[26] - 中国企业所得税法对2008年1月1日起累积利润派付境外股息征收5% - 10%预扣税[26] - 公司采纳并遵守上市规则附录C1第2部所载的企业管治守则，仅董事会主席袁万永因工作安排未出席2024年6月21日的股东周年大会[95] - 全体董事在截至2024年12月31日止年度内遵守标准守则及公司所采纳行为守则规定，未发现相关高级管理人员违反标准守则情况[96] - 审核委员会包括三名独立非执行董事，姜森林任主席，2024年度业绩及公告提呈董事会批准前已由审核委员会审阅[97] - 截至2024年12月31日止年度，公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券行为[98] - 公司委聘外部合规及法律顾问确保交易及业务符合适用法律框架，未发生严重违反法规影响业务运营情况[99] - 初步公告所载2024年度综合财务状况表等数字获核数师金道连城与经审核综合财务报表核对一致[100] - 公司2024年年报将寄发股东并刊登于公司网站及联交所“披露易”网站[101] 公告相关信息 - 公告日期为2025年3月31日[103] - 公告日期时，执行董事为袁万永、张志祥、宁忠志，独立非执行董事为姜森林、屈卫东、胡晓琳[103] 行业环境相关 - 2021

整体财务数据关键指标变化 - 2024年上半年收入173,602千元，较2023年的190,165千元减少16,563千元，降幅9%[7] - 2024年上半年毛利64,580千元，较2023年的70,228千元减少5,648千元，降幅8%[7] - 2024年上半年经营溢利56,385千元，较2023年的64,711千元减少8,326千元，降幅13%[7] - 2024年上半年除税前亏损7,398千元，较2023年的7,991千元减少593千元，减幅7%[7] - 2024年上半年本期亏损21,844千元，较2023年的21,080千元增加764千元，增幅4%[7] - 2024年6月30日债务净额为1,226,334千元，2023年12月31日为1,134,023千元[7] - 2024年6月30日资产净值为168,288千元，2023年12月31日为211,988千元[7] - 报告期内公司收益约为1.73602亿元，2023年同期约为1.90165亿元，风电运营收益减少约10%，销售石油焦收益约247.4万元，2023年同期无此项收益[14][15] - 报告期内毛利减少约8%至约6458万元，2023年同期约为7022.8万元[14][18] - 报告期内亏损约为2184.4万元，2023年同期亏损约为2108万元，亏损主要因发电量及电力销售减少[14][22] - 报告期内销售成本约为1.09022亿元，2023年同期约为1.19937亿元，占公司收益约63%，与2023年同期持平[17] - 报告期内行政开支增加约20%至约2246.9万元，2023年同期约为1870万元[19] - 报告期内融资成本约6376.5万元，2023年同期约为7237.6万元，减少因红松其他贷款利息开支减少[21] - 税项从2023年同期约1308.9万元增加至报告期内约1444.6万元，因红松应课税溢利增加[21] - 2024年6月30日现金及银行结余约为2.44468亿元，2023年12月31日约为3.85512亿元[24] - 2024年6月30日集团总借贷约为14.70802亿元，较2023年12月31日约15.19535亿元减少约4873.3万元，资本负债率约90%，与2023年12月31日的约89%相当[24] - 截至2024年6月30日止六个月，收益为173,602千元，2023年同期为190,165千元[80] - 截至2024年6月30日止六个月，毛利为64,580千元，2023年同期为70,228千元[80] - 截至2024年6月30日止六个月，经营溢利为56,385千元，2023年同期为64,711千元[80] - 截至2024年6月30日止六个月，本期亏损为21,844千元，2023年同期为21,080千元[80] - 截至2024年6月30日止六个月，本公司拥有人应占每股亏损为0.022元，2023年同期为0.041元[80] - 截至2024年6月30日止六个月，本期全面亏损总额为31,458千元，2023年同期为44,106千元[81] - 2024年6月30日总资产为17.55965亿元，较2023年12月31日的18.65469亿元下降5.86%[82] - 2024年6月30日总负债为15.87677亿元，较2023年12月31日的16.53481亿元下降3.97%[83] - 2024年6月30日权益总额为1.68288亿元，较2023年12月31日的2.11988亿元下降20.61%[83] - 截至2024年6月30日止六个月经营活动所得现金净额为2.0635亿元，较2023年同期的5.4897亿元下降62.41%[86] - 截至2024年6月30日止六个月投资活动所得现金净额为 - 2.7444亿元，较2023年同期的1.4017亿元下降295.79%[86] - 2024年6月30日物业、厂房及设备为6.80724亿元，较2023年12月31日的7.44622亿元下降8.58%[82] - 2024年6月30日使用权资产为0.1627亿元，较2023年12月31日的0.16082亿元增长1.17%[82] - 2024年6月30日应付贸易及其他应付款项为1.02549亿元，较2023年12月31日的1.07713亿元下降4.79%[83] - 2024年6月30日借贷为8.07603亿元，较2023年12月31日的12.38293亿元下降34.77%[83] - 2024年6月30日现金及现金等价物为2.44468亿元，较2023年12月31日的3.85512亿元下降36.58%[82] - 截至2024年6月30日止六个月融资活动所用现金净额为135,127千元人民币，2023年同期为121,475千元人民币[87] - 截至2024年6月30日止六个月现金及现金等价物减少净额为141,936千元人民币，2023年同期为52,561千元人民币[87] - 2024年6月30日期初现金及现金等价物为385,512千元人民币，2023年同期为420,843千元人民币[87] - 2024年6月30日期末现金及现金等价物为244,468千元人民币，2023年同期为370,071千元人民币[87] - 截至2024年6月30日止六个月，客户A贡献收益171128千元人民币，2023年同期为190165千元人民币[108] - 截至2024年6月30日止六个月，销售电力收益125113千元人民币、电价补贴46015千元人民币、销售石油焦2474千元人民币，总计173602千元人民币；2023年同期销售电力收益139018千元人民币、电价补贴51147千元人民币，总计190165千元人民币[109] - 截至2024年6月30日止六个月，核数师酬金（非审计服务）194千元人民币、物业厂房及设备折旧65405千元人民币等，销售成本及行政开支总额131491千元人民币；2023年同期核数师酬金（非审计服务）373千元人民币、物业厂房及设备折旧70775千元人民币等，销售成本及行政开支总额138637千元人民币[112] - 截至2024年6月30日止六个月，董事酬金（工资、薪金及其他福利）2917千元人民币、（定额供款计划供款）19千元人民币，其他雇员相关费用24686千元人民币；2023年同期董事酬金（工资、薪金及其他福利）3110千元人民币、（定额供款计划供款）21千元人民币，其他雇员相关费用22875千元人民币[113] - 截至2024年6月30日止六个月银行贷款及其他贷款等利息开支为63,765千元，2023年同期为72,376千元[114] - 截至2024年及2023年6月30日止六个月适用中国附属公司的所得税率为25%，2024年所得税开支为14,446千元，2023年为13,089千元[115] - 截至2024年6月30日止六个月公司拥有人应占亏损为36,818千元，已发行普通股加权平均数为1,662,365千股，每股基本亏损为0.022元；2023年同期分别为29,431千元、713,415千股、0.041元[117] - 截至2024年6月30日止六个月收购及出售物业、厂房及设备金额分别约为2,058,000元及595,000元，2023年同期分别约为537,000元及65,000元[123] - 截至2024年6月30日止六个月添置使用權資產约为3,859,000元，2023年同期无；出售使用權資產约为415,000元，2023年同期约为520,000元[124] - 于2024年6月30日在联营公司权益年初为1,489千元，分占年内亏损19千元，年末为1,470千元；2023年末为1,489千元[125] - 于2024年6月30日在合营企业权益年初为3,061千元，注资无，分占年内溢利1千元，年末为3,062千元；2023年末为3,061千元[126] - 于2024年6月30日应收贸易款项账面值为230,001千元，2023年末为196,003千元；流动部分为582,067千元，2023年末为520,211千元[127] - 于2024年6月30日已将账面价值约为228,253,000元的应收贸易款项抵押获取其他贷款，2023年末约为194,797,000元[128] - 2024年6月30日和2023年12月31日，公司个别被判定为已减值的应收贸易款项均约为人民币203万元，且均已作出全数拨备[129] - 2024年6月30日，三个月内、超过三个月但于一年内、超过一年的应收贸易款项分别为人民币32,837千元、79,132千元、118,032千元；2023年12月31日分别为人民币64,402千元、69,685千元、61,916千元[130] - 2024年6月30日，其他应收款项、应收贷款、应收联营公司款项、应收非控股权益款项、其他贷款的按金、预付款项总计为人民币543,842千元；2023年12月31日为人民币485,984千元[131] - 2024年6月30日，应付贸易款项、应付利息等各项应付贸易及其他应付款项总计为人民币102,549千元；2023年12月31日为人民币107,713千元[135] - 2024年6月30日，三个月内、超过三个月但于一年内、超过一年的应付贸易款项分别为人民币14,395千元、208千元、354千元；2023年12月31日分别为人民币20,826千元、35千元、335千元[136] - 2024年6月30日，应付贸易及其他应付款项以人民币和港元计值分别为88,705千元、13,844千元；2023年12月31日分别为76,323千元、31,390千元[137] - 2024年6月30日，银行贷款、债券等各项借贷总计为人民币1,470,802千元；2023年12月31日为人民币1,519,535千元[137] - 2024年6月30日和2023年12月31日，应付票据本金已全数偿还，结余为未偿还利息[138] - 截至2024年6月30日止六个月，除所得税前亏损7398万人民币；截至2023年6月30日止六个月，除所得税前亏损7991万人民币[143] - 截至2024年6月30日止六个月，营运所得现金4.8096亿人民币；截至2023年6月30日止六个月，营运所得现金6.6825亿人民币[143] - 2024年6月30日，收购物业、厂房及设备已订约的未偿还资本承担为43969千元，2023年12月31日为42951千元[149] 风电业务线数据关键指标变化 - 2024年上半年风电业务收益约171,128,000元，较2023年同期减少约10%[11] - 红松风电场所拥有装机容量398.4兆瓦，2024年和2023年平均利用小时分别约为969小时及1,063小时[12] - 包头银风第一期49.8兆瓦项目正在建设中，预期为未来收益做贡献[13] 公司债券及票据相关情况 - 报告期内本金额1040.6万港元的公司债券已到期且被赎回，2024年6月30日及2023年12月31日，本金额分别约1.0601亿港元及1.16416亿港元的公司债券已发行及尚未偿还[28] - 2024年6月30日，票据所有未偿还本金已偿还[31] - 2018年12月31日，公司发行可换股债券，合共金额为3.13795亿港元，年利率8%，2021年到期可延至2022年[32] - 2022年1月28日，公司与嬴匯订立新认购协议，发行本金为3.56375亿港元的新可换股债券，2025年到期，年利率10%[32][33] - 假设新可换股债券获悉数转换，将配发及发行19.79861111亿股新股份，相当于新认购协议日期公司已发行股本约100.04%，扩大后已发行股本约50.01%[33] - 2

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2024年6月30日止六个月，公司收益为173,602千元，去年同期为190,165千元[2][7] - 2024年上半年毛利为64,580千元，去年同期为70,228千元[2] - 2024年上半年经营溢利为56,385千元，去年同期为64,711千元[2] - 2024年上半年除税前亏损为7,398千元，去年同期为7,991千元[2] - 2024年上半年本公司拥有人应占每股亏损（基本及摊薄）为0.022元，去年同期为0.041元[2] - 截至2024年6月30日，公司总资产为1,755,965千元，2023年12月31日为1,865,469千元[4] - 截至2024年6月30日，公司总负债为1,587,677千元，2023年12月31日为1,653,481千元[5] - 2024年上半年销售成本及行政开支总额为13.1491亿元，2023年同期为13.8637亿元[8] - 2024年上半年融资成本为6376.5万元，2023年同期为7237.6万元[9] - 2024年上半年所得税开支为1444.6万元，2023年同期为1308.9万元，中国附属公司适用所得税税率为25%[10] - 2024年上半年公司拥有人应占亏损3681.8万元，已发行普通股加权平均数16.62365亿股，每股基本亏损0.022元；2023年同期分别为2943.1万元、7.13415亿股、0.041元[13] - 呈报期内公司收益约为173,602,000元，毛利减少约8%至约64,580,000元，亏损约为21,844,000元[31] - 销售成本约1.09亿元，2023年同期约1.20亿元，占集团收益约63%，与2023年同期持平[33] - 毛利减少约8%至约6458万元，2023年同期约7022.8万元[34] - 行政开支增加约20%至约2246.9万元，2023年同期约1870万元[36] - 融资成本约6376.5万元，2023年同期约7237.6万元[37] - 税项从2023年约1308.9万元增加至约1444.6万元[38] - 呈報期虧損约2184.4万元，2023年同期虧損约2108万元[39] - 2024年6月30日现金及银行结余约2.44亿元，2023年12月31日约3.86亿元；总借贷约14.71亿元，较2023年12月31日约15.20亿元减少约4873.3万元[41] - 2024年6月30日资本负债比率约90%，与2023年12月31日的约89%相当[41] 各业务线收益关键指标变化 - 2024年上半年销售电力收益为125,113千元，去年同期为139,018千元[7] - 2024年上半年电价补贴收益为46,015千元，去年同期为51,147千元[7] - 2024年上半年销售石油焦收益为2,474千元，去年同期无此项收益[7] - 截至2024年6月30日止六个月，风电场运营业务收益约为171,128,000元，较2023年同期减少约10%[28] - 风电业务收益约1.71亿元，较2023年同期约1.90亿元减少约10%，销售石油焦收益约247.4万元，2023年同期无此项收益[32] 应收款项关键指标变化 - 2024年6月30日应收贸易及其他应收款项流动部分为58206.7万元，2023年12月31日为52021.1万元[17] - 2024年6月30日集团将账面价值约为2.28253亿元的应收贸易款项抵押获取贷款，2023年12月31日约为1.94797亿元[18] - 2024年6月30日应收贸易款项未开账单金额为21571.5万元，2023年12月31日为16540.3万元[18] - 2024年6月30日应收贸易款项为230,001千元，2023年12月31日为196,003千元[19] - 2024年6月30日和2023年12月31日个别被判定已减值的应收贸易款项均约为2,030,000元[20] 预付款项及其他应收款项关键指标变化 - 2024年6月30日预付款项、按金及其他应收款项总计543,842千元，流动部分为352,066千元；2023年12月31日总计485,984千元，流动部分为324,208千元[21] 应付贸易及其他应付款项关键指标变化 - 2024年6月30日应付贸易及其他应付款项为102,549千元，2023年12月31日为107,713千元[23] 借贷关键指标变化 - 2024年6月30日借贷总计1,470,802千元，流动部分为663,199千元；2023年12月31日总计1,519,535千元，流动部分为281,242千元[25] 股本关键指标变化 - 2024年6月30日和2023年12月31日法定股本均为87,912千元，已发行及缴足股本均为75,057千元[26] 资本承担关键指标变化 - 2024年6月30日收购物业、厂房及设备已订约的资本承担为43,969千元，2023年12月31日为42,951千元[27] 风电场运营业务指标变化 - 截至2024年6月30日及2023年6月30日，红松风电场平均利用小时分别约为969小时及1,063小时[29] 债券及票据相关情况 - 呈報期内本金额1040.6万港元的公司债券已到期且被赎回，2024年6月30日及2023年12月31日，本金额分别约1.06亿港元及1.16亿港元的公司债券已发行及尚未偿还[43] - 可换股票据到期日从2017年12月15日延长至2020年5月15日，利率从每年8%修订至每年12%，2024年6月30日票据未偿还本金已偿还[44] - 2018年12月31日公司发行可换股债券，合共金额为3.13795亿港元，年利率8%，初始转换价每股0.485港元[46] - 2022年1月28日公司与嬴汇订立新认购协议，发行本金额为3.56375亿港元的新可换股债券，年利率10%，初始转换价每股0.18港元[46] - 假设新可换股债券获悉数转换，将配发及发行19.79861111亿股新股份，相当于新认购协议日期公司已发行股本约100.04%，扩大后已发行股本约50.01%[46] - 供股后因行使新可换股债券转换权将配发及发行股份数目调整至494278779股，转换价每股0.721港元[47] 供股相关情况 - 供股自2023年8月22日生效，1.18740373亿股供股股份已配发及发行，所得款项净额约2.11亿港元[48] - 供股所得款项净额拟定用途为偿还公司债券9200万港元、偿还票据7000万港元、未来业务发展2780万港元、一般营运资金2120万港元[49] - 截至2024年6月30日，偿还公司债券实际使用4390万港元，未动用4810万港元，预计2024年12月动用[49] - 偿还票据、未来业务发展、一般营运资金实际使用金额与拟定用途一致，分别为7000万港元、2780万港元、2120万港元[49] 购股权相关情况 - 2021年1月29日，公司按每股0.18港元行使價授出179,900,000份购股权，2023年8月22日供股生效后，因行使未行使购股权将发行股份数目调整至59,295,040股，行使价每股0.546港元[51] 售后租回协议情况 - 2019年11月29日，售后租回协议租赁资产总代价为18亿人民币，较评估价值16.445亿人民币溢价约9.46%，截至公告日，承租人已收取14亿人民币[52] 抵押资产情况 - 2024年6月30日，集团抵押账面价值约5.7896亿人民币物业、厂房及设备等，2023年12月31日约为6.38234亿人民币[54] - 2024年6月30日，集团抵押账面价值约2.56253亿人民币应收贸易及其他应收款项，2023年12月31日约为2.22797亿人民币[54] 员工相关情况 - 2024年6月30日，集团有140名全职雇员，2023年12月31日为136名[56] - 报告期内，相关员工成本约为2468.6万人民币，截至2023年6月30日止六个月约为2287.5万人民币[56] 股份及债券认购情况 - 认购人A控股公司有条件同意认购590,615,905股新股份及本金9.33689137亿人民币可换股债券，代价分别为1.06310863亿人民币和约1.0167亿港元[56] - 认购人B有条件同意认购119,437,859股新股份及本金1.61701291亿港元可换股债券，代价分别为2340.982万港元和1.61701291亿港元[57] - 认购人C有条件同意认购本金9800万港元可换股债券，代价为9800万港元[57] 公司收购及注资情况 - 公司拟收购河北交投德能能源有限公司50%股权，建议代价不超750万人民币（约820万港元）[57] - 2024年7月15日公司参与九嘉新能源注资，注资后公司拥有60%权益，横琴九嘉拥有40%权益，公司和横琴九嘉分别注资600万元和400万元，注册资本从100万元增至1000万元[58] - 公司和横琴九嘉分别向九嘉新能源注入4920万元和3280万元作为资本储备[58] - 九嘉新能源持有河北瑞风云联数字新能源100%股权，其注册资本将从5000万元增至1亿元[58] - 注资资金用于河北瑞风云联数字新能源在张家口察北管理区的电网侧独立储能项目，容量为300兆瓦/1.2吉瓦时[58] - 2024年7月15日注资完成后，公司取得九嘉新能源及河北瑞风云联数字新能源控制权，财务业绩将综合入账[58] 股息分派情况 - 董事不建议派付任何呈报期的中期股息[12] - 董事不建议就截至2024年6月30日止六个月分派任何中期股息（2023年：无）[63] 证券交易情况 - 公司或其附属公司在报告期内无购买、赎回或出售公司上市证券行为[64] 审核及报告情况 - 审核委员会成员包括独立董事姜森林、屈卫东及胡晓琳，已审阅集团未经审核财务业绩[65] - 公司2024年中期报告将于2024年9月寄发股东，并登载于联交所和公司网页[66] 合规情况 - 报告期内公司遵守企业管治守则适用条文，董事及相关人员遵守证券交易标准守则[61][62] 资金筹集情况 - 呈报表期内集团无其他资金筹集活动[50]

可换股债券所得款项净额用途 - 2023年可换股债券所得款项净额拟定用途和实际用途均为偿还集团贷款1340万港元、集团一般营运资金600万港元，总计1940万港元[1] 供股所得款项净额总体情况 - 供股所得款项净额拟定用途总计2.11亿港元，实际用途1.137亿港元，未动用所得款项净额9730万港元[2] 供股所得款项净额各项具体用途 - 供股所得款项净额用于偿还公司债券拟定用途9200万港元，实际用途2970万港元，未动用6230万港元，预期2024年12月使用[2] - 供股所得款项净额用于偿还票据拟定用途7000万港元，实际用途6180万港元，未动用820万港元，预期2024年6月使用[2] - 供股所得款项净额用于未来业务发展拟定用途2780万港元，实际用途100万港元，未动用2680万港元，预期2024年6月使用[2] - 供股所得款项净额用于一般营运资金拟定用途和实际用途均为2120万港元，无未动用款项[2]

债券与票据相关 - 2017年12月12日公司与票据持有人订立修订契据，将可换股票据到期日由2017年12月15日延至2019年6月15日[4] - 2023年公司发行本金300万港元额外公司债券，3789.5万港元公司债券到期赎回；2022年无额外发行，2482.5万港元公司债券到期赎回[9] - 2022年12月20日公司与三人订立协议，发行本金总额1954万港元2023年可换股债券，2026年到期，年利率7% [11] - 2016年6月15日，公司发行本金总额为1.716亿港元的可换股票据，所得款项净额约为1.679亿港元[104] - 2020年2月10日，可换股票据年利率由10%修订为12%，自2019年12月15日起生效[120] - 截至2023年12月31日止年度，本金额64751000港元的票据已经偿还，2022年本金额13542000港元的票据已偿还[121] - 2022年1月28日公司与嬴匯订立新认購協議，将发行本金額为3.56375亿港元的新可換股債券[123] - 假设新可換股債券全面轉換，将配發及發行19.79861111亿股新股份，分别占新認購協議日期公司已發行股本约100.04%和扩大后已發行股本约50.01%[124] - 2023年8月22日股份合併及供股生效后，新可換股債券行使轉換權將配發及發行4.94278779亿股新股份，轉換價每股0.721港元[126] - 发行2023年可換股債券所得款項淨額估計約1940万港元，600万港元用作一般營運資金，1340万港元用作償還貸款[128] - 2023年4月28日，公司向徐先生配發及發行3.25666666亿股轉換股份，行使本金額为1954万港元的2023年可換股債券轉換權[130] - 假设2023年可换股债券全部转换，将配发及发行3.25666666亿股新股份，相当于公司认购协议日期已发行股本约15.89%，扩大后已发行股本约13.71%[155] - 2023年2月6日完成发行本金总额1954万港元的可换股债券予徐先生，联交所已批准转换股份上市及买卖[156] - 2018年12月31日，公司发行可换股债券，嬴匯和Well Foundation分别认购2.94183亿港元和1961.2万港元，合计3.13795亿港元，2021年到期可延至2022年，年利率8%，初步转换价每股0.485港元[150] - 公司应付嬴匯的本金及利息以发行新可换股债券清偿，余下约4000港元用于清偿专业费用，新可换股债券2025年到期，年利率10%，初始转换价每股0.18港元[151] 公司业务布局与发展战略 - 公司现于红松的间接控制权为86.55% [25] - 包头银风第一期风电场装机容量预期达49.8兆瓦，仍在施工[25] - 红松拥有398.4兆瓦装机容量，最高可达596.4兆瓦[45] - 包头银风第一期项目为49.8兆瓦，目前正在建设中[53] - 公司在2023年主要致力于风电场运营业务，同时寻找新能源行业其他投资机会，如进入氢能源汽车等业务领域[47] - 2024年国家政策为公司新能源发展提供更广阔空间和前进方向[48] - 公司将集中资源于新能源开发及运营业务，优化风电场布局，探索新商业模式[36] - 公司将寻找机会拓展其他新型清洁能源领域业务，与优秀企业建立战略合作关系[37] - 公司拟投资承德利保，一间中国附属公司向其提供贷款融资，债务人A参与两项旅游发展项目[87][90][106] - 2021年12月公司向長城華冠支付2000万元，長城華冠集資前估值为20亿元[137] - 2021年12月10日，公司拟认购长城华冠不多于4%股权，出资不少于2000万元且不多于7000万元[163] - 2023年2月28日，公司终止长城华冠认购协议，承德瑞风注资2000万元认购800万股，占注资后已发行股本约0.86%[164][165] 行业数据 - 2023年中国新增并网风电装机7590万千瓦，累计并网风电装机容量达4.40亿千瓦，风电量达8090亿千瓦[31] - 2023年中国总用电量为9.22万亿千瓦时，较2022年增长6.7% [31] 风电场业务数据 - 公司位于河北的红松风场2023年及2022年末产生的风能分别为761.94吉瓦时及663.38吉瓦时[32] - 截至2023年12月31日，风电场运营业务收益约为3.42744亿元，较2022年的约2.9887亿元增加约15%[51] 国家政策相关 - 2016年12月国家发改委下发调整新能源标杆上网电价政策通知[33] - 2019年5月发改委要求新批准陆上风电项目自2021年1月1日起全面实现平价上网[33] - 2020年1月及10月相关部门发布可再生能源电价附加补贴资金结算规则[33] 公司整体财务数据关键指标变化 - 2023年收益343,811千元，较2022年的304,443千元增加39,368千元，增幅13%[63] - 2023年毛利125,962千元，较2022年的64,114千元增加61,848千元，增幅97%[63] - 2023年经营溢利72,098千元，较2022年的992千元增加71,106千元，增幅7168%[63] - 2023年除所得税前亏损71,203千元，较2022年的156,055千元减少84,852千元，减幅54%[63] - 2023年本年度亏损94,773千元，较2022年的162,020千元减少67,247千元，减幅42%[63] - 2023年销售电力收益251,163千元，较2022年的220,602千元增加30,561千元，增幅14%；电价补贴91,581千元，较2022年的78,268千元增加13,313千元，增幅17%[65] - 2023年销售成本约217,849,000元，占收益约63%（2022年：约240,329,000元，占约79%）[67] - 2023年毛利率约37%，2022年约为21%[68] - 2023年行政开支约65,916,000元，较2022年的约62,526,000元增加约5%[69] - 2023年已确认其他应收款项的预期信贷亏损拨备约24,872,000元，2022年约为27,503,000元[70] - 2023年收益约为人民币3.43811亿元，较2022年的约人民币3.04443亿元增加约13%[82] - 2023年融资成本约为人民币1.42755亿元，2022年约为人民币1.56469亿元，轻微减少[97] - 2023年税项开支增加至约人民币2357万元，2022年约为人民币596.5万元[98] - 2023年公司拥有人应占亏损约为人民币1.08955亿元，2022年约为人民币1.54448亿元[99] - 2023年12月31日流动资产净值约为人民币4.99457亿元，2022年约为人民币4.26134亿元[100] - 2023年12月31日总借贷约为人民币15.19535亿元，较2022年12月31日的约人民币17.2307亿元减少约人民币2.03535亿元[101] - 2023年12月31日及2022年12月31日，已发行且未偿还公司债券的本金额分别约1.16416亿港元及1.51311亿港元[102] - 截至2023年12月31日止年度确认的预期信贷亏损拨备约20423000元，北辰电网从2022年12月31日的“第一级”分类为“第二级”，债务人A及债务人C分类为“第二级”，承德利保及苏司兰分类为“第三级”[114] - 截至2023年12月31日止年度亏损约为94773000元，2022年约为162020000元，亏损大幅减少因电力销售增加、销售成本下降且无物业等减值亏损（2022年约20583000元）[115] - 2023年12月31日及2022年12月31日，现金及银行结余分别约为385512000元及420843000元[116] - 集团资本负债比率由2022年12月31日约94%下降至2023年12月31日约89%[144] 其他应收款项情况 - 公司已向苏司兰支付约人民币1.32亿元，2020年法院裁定苏司兰应归还约人民币3600万元，2021年其他应收款项账面值撇减至零，确认预期信贷亏损约人民币7842.3万元[93] - 2023年12月31日，债务人A其他应收款项为3345千元，亏损准备拨备638千元，准备变动-79千元；债务人C其他应收款项为4251千元，亏损准备拨备794千元，准备变动-84千元；承德利保其他应收款项为14349千元，亏损准备拨备12927千元，准备变动1422千元[110] - 2023年12月31日，北辰电网其他应收款项按金为78961千元，亏损准备拨备5318千元，准备变动20423千元；苏司兰设备对价及按金为117718千元，亏损准备拨备116493千元[110] - 2023年12月31日，其他其他应收款项为126730千元，亏损准备拨备50797千元，准备变动1500千元，另有-9981千元及34千元相关数据，最终为42350千元[110] 股份相关 - 假设悉数转换可换股票据，公司将合共配发及发行264000000股股份，占配售协议日期已发行股本约14.67%，占扩大后已发行股本约12.80%[119] - 2023年7月6日，公司股份合併，法定股本由1亿港元增加至5亿港元，每手買賣單位由4000股現有股份更改為12000股合併股份[131][132][133] - 2023年5月12日，公司拟供股，以每股0.18港元发行最多12.7735373亿股供股股份，籌集所得款項總額约2.299亿港元[133] - 2023年8月22日供股生效，配發及發行1.18740373亿股供股股份，所得款项净额约2.11亿港元[158] - 供股所得款项净额拟定用途总计2.11亿港元，截至2023年12月31日实际用途1.137亿港元，未动用净额9730万港元[160] - 2021年1月29日，公司按每股0.18港元的行使价授出1.799亿份购股权，2023年8月22日后，因行使未行使购股权将发行股份数目调整至5929.504万股，行使价每股0.546港元[186] 售后租回协议情况 - 2019年11月29日公司间接非全资附属公司订立售后租回协议，租赁资产总代价18亿元，较评估价值溢价约9.5%[190] - 截至2023年12月31日，售后租回协议出租人未付款，承租人已收取14亿元总代价，正协商剩余代價[166] 员工情况 - 2023年12月31日，集团在香港及中国约有136名全职雇员，2022年约为127名[168] - 截至2023年12月31日止年度，员工成本（包括董事酬金）约为人民币4438.2万元，2022年约为人民币4327.7万元[168] 重大收购与权益转让 - 2023年6月6日，袁先生有权收购转让人于转让合约及债务项下80%的权利及权益，收购总代价为2.4亿港元[172] 董事会与董事情况 - 报告日期，董事会由6名董事组成，其中3名为执行董事，3名为独立非执行董事[170] - 袁先生53岁，2023年6月8日获委任为执行董事[171] - 宁先生60岁，2013年1月28日获委任为执行董事[175] - 屈先生在投资领域有逾22年经验，其中包括8年投资银行经验[176] - 王先生55岁，拥有超过14年的风电场运营及管理工作经验[179] 或然负债情况 - 2023年12月31日及2022年12月31日，集团概无重大或然负债[192] 股东情况 - 袁先生持有永昌地产80%股权[196] - 张志祥先生所在钻禧拥有2.162069亿股股份，占公司2023年12月31日已发行股本约13.01%[198] - 嬴汇持有公司本金为3.56375亿港元之已发行新可换股债券，若

财务表现 - 二零二三年度收入为343,811千元，较二零二二年增长12.9%[2] - 二零二三年度毛利为125,962千元，较二零二二年增长96.5%[2] - 二零二三年度净利润为94,773千元，较二零二二年减少41.4%[2] - 二零二三年度每股基本亏损为0.099元，较二零二二年改善57.5%[2] - 二零二三年度总资产为1,865,469千元，较二零二二年减少7.1%[4] - 二零二三年度总负债为1,653,481千元，较二零二二年减少12.7%[5] - 2023年销售电力收入为251,163,000元，比2022年增加约14%[72] - 2023年毛利约为125,962,000元，毛利率约为37%[74] - 年内亏损约为94,773,000元，主要由于电力销售增加、销售成本下降和无关资产减值损失减少[80] - 公司擁有人应占亏损约为108,955,000元[81] 会计准则 - 綜合財務報表乃根據香港財務報告準則（「香港財務報告準則」）編製[9] - 編製符合香港財務報告準則的綜合財務報表需使用若干重大会计估计[10] - 公司已于2023年1月1日开始的年度报告期间首次应用新订及经修订的香港会计准则和财务报告准则[11] - 预计新订及修订的准则对本期间或未来期间不会造成重大影响[11] 客户合同与收入确认 - 客户合同收益主要来自中国地方电网公司销售电力[14] - 公司与地方电网公司签订购电协议，收益在电力控制权转移时确认[15] - 应收款项一般在发票日期起30天内到期，但电价补贴除外[16] - 电价补贴的财务资源来自全国可再生能源资金，由中国政府收取和分配[17] 行业发展与市场前景 - 中国国内生产总值同比增长5.2%，显示出中国经济的稳定复苏[50] - 二零二三年中国新增并网风电装机容量达到4.40亿千瓦，风电量达到8,090亿千瓦[51] - 中方政府对风电行业发展给予高度重视，为风电业务发展提供了巨大机遇[52] - 风电价格预计将持续下降，对公司盈利能力产生影响[54] - 中国政府正逐步构建碳达峰、碳中和目标，大力发展可再生能源，为公司风电业务提供发展空间[56] 资产负债情况 - 應收貿易款項为198,033千元，其中應收貿易款項抵押约为194,797,000元[33] - 预付款项、按金及其他应收款项为485,984千元，其中其他应收款项为345,354千元[37] - 應收独立第三方的贷款为无抵押、每年按介乎5%至18%的息率计息，总额约为127,775,000元[39] - 應收非控股权益款项为14,923千元，为无抵押、免息及须按要求还款[40] - 流动资产净值约为499,457,000元，主要由于应收贸易款项增加和票据本金償還[82] 股本变动与融资 - 公司发行公司债券，已发行且未償还公司债券本金分别约116,416,000港元和151,311,000港元[87] - 公司发行新可换股债券，总额为313,795,000港元，年利率为8%[98] - 公司与嬴汇签订新可换股债券认购协议，总额为356,375,000港元[99] - 公司通过发行新可换股债券清偿了旧债券本金和利息[100] - 若新可换股债券全面转换，将发行1,979,861,111股新股份[101] - 公司发行二零二三年可换股债券，总额为19,540,000港元，年利率为7%[106] - 若二零二三年可换股债券全面转换，将发行325,666,666股新股份[107] - 发行二零二三年可换股债券所得款项将用于一般营运资金和偿还贷款[108] - 公司股本进行了股份合并，每五股合并为一股，每股面值从0.01港元变为0.05港元[112] - 公司法定股本由100,000,000港元增加至500,000,000港元，每股面值为0.05港元[113] - 每手买卖单位从4,000股现有股份更改为12,000股合并股份[114] - 公司进行了供股，每持有两股合并股份可获得五股供股股份，以每股0.18港元的价格发行最多1,277,353,730股供股股份[115] - 供股完成后，共配发和发行了1,187,403,730股每股面值0.05港元的供股股份，所得款项净额约为211.0百万港元[116] - 供股所得款项擬定及实际用途包括償還公司債券、償還票據、未來業務發展、一般營運資金等，总计211.0百万港元[118] - 公司按每股0.18港元的行使价授出179,900,000份购股权，调整后将予发行的股份数目调整至59,295,040股股份，行使价每股0.546港元[119]

应收贷款本金及利率情况 - 截至2022年12月31日，对债务人A应收贷款本金为37664千元，利率7%；对债务人B应收贷款本金为4008千元，利率8%；对债务人C应收贷款本金为98807千元，利率7%；对承德利保应收贷款本金为52000千元，利率7.5%；对中小企业印度应收贷款本金为8114千元，利率10%[3] 应收贷款减值亏损拨备情况 - 2022年12月31日，对债务人A应收贷款减值亏损拨备为21213千元；对债务人B应收贷款减值亏损拨备为4531千元；对债务人C应收贷款减值亏损拨备为52000千元；对承德利保应收贷款减值亏损拨备为31474千元；对中小企业印度应收贷款减值亏损拨备为46129千元[3] 应收贷款撇销金额情况 - 截至2022年12月31日止年度，对债务人B应收贷款撇销金额为4008千元；对中小企业印度应收贷款撇销金额为8114千元；对承德利保应收贷款撇销金额为9000千元；对债务人C应收贷款撇销金额为22112千元[3] 应收贷款减值准备增减情况 - 2022年，对债务人A应收贷款减值准备增加（减少）为 - 107千元；对债务人C应收贷款减值准备增加（减少）为 - 400千元；对承德利保应收贷款减值准备增加（减少）为10308千元；对中小企业印度应收贷款减值准备增加（减少）为9396千元[3] 与债务人合作原因 - 债务人A参与中国河北省承德市两项旅游发展项目，公司认为与其合作能在旅游业务建立联系并寻求商机[4] - 公司认为与债务人C业务合作存在潜力，因其拥有能源管理及节能经验且公司风场位于承德市[7] - 公司为提高建设能力，通过附属公司向承德利保提供贷款融资用于业务发展[8] 债务人还款情况及处理原因 - 公司认为债务人B贷款逾期已久，还款可能性微乎其微，该款项已在过往年度减值并于2022年全额撇减[6] - 中小企业印度产业园项目无实质进展，无力偿还逾期贷款，款项已在过往年度减值并于2022年全额撇减[9] 财务资助合理性 - 董事认为向债务人A、B、C、承德利保及中小企业印度提供财务资助公平合理，符合公司及股东整体利益[10] 其他项目亏损拨备情况 - 截至2022年12月31日，北辰电网相关亏损拨备为21729千元，年初为11205千元，年内增加1524千元[12] - 截至2022年12月31日，深圳天酷相关亏损拨备为533913千元，年初为781834千元，年内增加71018千元[12] 项目款项损失情况 - 公司与深圳天酷就移动互联网开发与应用订立协议，支付初步按金约600万港元，项目中止后款项无法收回并已全额撇减[15][16] - 集团与北辰电网订立合作，支付首期按金，项目未获政府批准，北辰电网应退还按金[13] 应收款项分类情况 - 2022年12月31日，北辰电网分类为“第一级”，债务人A及债务人C分类为“第二级”，承德利保及苏司兰分类为“第三级”[19] 应收款项催款及处理措施 - 公司中国法律代表已向债务人A及债务人C发催款函，就承德利保及苏司兰采取法律行动获法律意见，对北辰电网将密切监察还款进度[21] - 集团将采取积极措施控制及监测应收款项状况，包括采取法律行动收回逾期余额[20] 部分应收款项汇兑调整及撇销金额情况 - 截至2022年12月31日，部分应收款项有汇兑调整3054千元，有撇销金额分别为2406千元、5074千元、11202千元、19672千元[12] 部分应收款项减值准备增加情况 - 年内部分应收款项增加减值准备分别为1601千元、1931千元、1524千元、1105千元、51916千元、71018千元[12] 合作方独立性情况 - 北辰电网、苏司兰与深圳天酷均为公司及关连人士的独立第三方[17]

公司整体财务数据关键指标变化 - 2023年6月30日总资产为1940091千元人民币，较2022年12月31日的2008215千元人民币下降约3.39%[7] - 2023年6月30日权益总额为88429千元人民币，较2022年12月31日的115157千元人民币下降约23.21%[8] - 2023年6月30日总负债为1851662千元人民币，较2022年12月31日的1893058千元人民币下降约2.18%[8] - 2023年6月30日现金及银行结余约370,071,000元，2022年12月31日约420,843,000元[132] - 2023年6月30日集团总借贷约为人民币16.92276亿元，较2022年12月31日约人民币17.2307亿元减少约人民币3079.4万元[172] - 2023年6月30日和2022年12月31日，已发行及尚未偿还的公司债券本金分别约为1.47504亿港元及1.51311亿港元[175] - 2023年6月30日和2022年12月31日，已发行且尚未偿还的票据本金分别约为5475.1万港元及6475.1万港元[179] - 2023年6月30日，公司已发行股本总数包括23.74807466亿股每股面值0.01港元的普通股，2022年12月31日为20.491408亿股[197] - 2023年6月30日债务净额为 - 13.22205亿元，资产净值为8842.9万元，流动性比率为176%，应收贸易款项周转日数为157日，应付贸易款项周转日数为31日，债务净额对权益比率为1495%[180] - 2022年12月31日债务净额为 - 13.02227亿元，资产净值为1.15157亿元，流动性比率为189%，应收贸易款项周转日数为289日，应付贸易款项周转日数为25日，债务净额对权益比率为1131%[180] 金融资产数据关键指标变化 - 按公允值列入其他全面收益之金融资产，2023年6月30日为32791千元人民币，较2022年12月31日的12791千元人民币增长约156.49%[7] - 按公允值列入损益之金融资产，2023年6月30日为4260千元人民币，与2022年12月31日持平[7] - 截至2023年6月30日止六个月，按公允值列入其他全面收益之金融资产期初结余12791千元人民币，添置20000千元人民币，期末结余32791千元人民币[36] - 截至2023年6月30日止六个月，按公允值列入损益之金融资产期初结余4260千元人民币，期末结余4260千元人民币[36] - 按公允值计入其他全面收益之非上市股权投资（风险敞口12791千元人民币），估值技术为市场法，重大不可观察输入值为EBITDA，估计敏感度为 + 5%/- 5%，影响为482/(482)千元人民币[39] - 按公允值计入其他全面收益之非上市股权投资（风险敞口20000千元人民币），估值技术为近期交易价格，重大不可观察输入值为近期交易价格，估计敏感度不适用[39] - 按公允值计入损益之非上市股权投资（风险敞口4260千元人民币），估值技术为市场法，重大不可观察输入值为收入，估计敏感度为 + 5%/- 5%，影响为273/(273)千元人民币[39] - 截至2023年6月30日，按公允值列入其他全面收益之非上市投资为32,791千元人民币，按公允值列入损益之金融资产中上市投资为1,402千元人民币、非上市投资为4,260千元人民币，总计38,453千元人民币[53] - 按公允值计入其他全面收益之非上市股权投资为12,791千元人民币，估值技术为市场法，重大不可观察输入值为EBITDA，变动范围为 + 5%/- 5%；按公允值计入损益之非上市股权投资为4,260千元人民币，估值技术为市场法，重大不可观察输入值为收入，变动范围为 + 5%/- 5%[60] 客户收益数据关键指标变化 - 2023年6月30日外部客户收益方面，香港为1,766千元人民币、中国为961,178千元人民币，总计962,944千元人民币；2022年12月31日香港为2,410千元人民币、中国为1,054,830千元人民币，总计1,057,240千元人民币[62] - 截至2023年6月30日止六个月客户A收益为190,165千元人民币，截至2022年6月30日止六个月为175,454千元人民币[63] - 截至2023年6月30日止六个月，有一名客户单独贡献集团总收益逾10%，销售电力收益为139,018千元（2022年：127,025千元），电价补贴收益为51,147千元（2022年：48,429千元），焚化医疗废物收益为190,165千元（2022年：179,744千元）[84] - 2023年上半年公司收益约为1.90165亿元，2022年同期约为1.79744亿元，同比增加约6%[180][189] - 2023年上半年风电场营运收益约为1.90165亿元，较2022年同期约1.75454亿元增加约8%[190] 成本、开支及税项数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日止六个月销售成本及行政开支总额为138,637千元人民币，截至2022年6月30日止六个月为148,423千元人民币[68] - 截至2023年6月30日止六个月银行贷款及其他贷款等利息开支总计72,376千元人民币，截至2022年6月30日止六个月为80,227千元人民币[71] - 截至2023年及2022年6月30日止六个月，公司中国附属公司适用的所得税率为25%[72] - 截至2023年6月30日止六个月中国企业所得税为14,788千元人民币、递延所得税为(1,699)千元人民币，总计13,089千元人民币；截至2022年6月30日止六个月中国企业所得税为9,475千元人民币、递延所得税为(1,699)千元人民币，总计7,776千元人民币[74] - 2023年上半年销售成本约为人民币1.19937亿元，占集团收益约63%，2022年同期约为人民币1.27003亿元，占比约71%[164] - 2023年上半年其他收入及其他收益净额中政府补贴收入约为人民币922.2万元，2022年上半年约为人民币1134.6万元[166] - 2023年上半年行政开支减少约13%至约1870万元，2022年同期约为2142万元[193] - 税项由2022年上半年约777.6万元增加至2023年上半年约1308.9万元[196] 公司经营相关事项 - 截至2023年6月30日止六个月，公司无中期股息分派（2022年：无）[77] - 截至2023年6月30日止六个月，公司无添置使用权资产（2022年：无）[78] - 截至2023年6月30日止六个月，公司收购及出售物业、厂房及设备金额分别约为537,000元及65,000元（2022年：分别约为1,094,000元及106,000元），出售使用权资产约为520,000元（2022年：无）[99] - 于2023年6月30日，公司将账面价值约为189,436,000元（2022年12月31日：约136,816,000元）的应收贸易款项抵押获取其他贷款[104] - 截至2023年6月30日止六个月，公司拥有人应占亏损为29,431千元（2022年：38,065千元），已发行普通股加权平均数为2,162,494千股（2022年：1,979,141千股），每股基本亏损为0.014元（2022年：0.019元）[108] - 截至2023年6月30日，公司分占年内亏损326千元，于期末为1,710千元（2022年12月31日：分占年内亏损578千元，于期末为2,036千元）[113] - 于2023年6月30日，公司应收贸易款项为191,483千元（减亏损准备拨备2,030千元后为189,453千元），预付款项、按金及其他应收款项为514,077千元，流动部分为540,004千元（2022年12月31日：应收贸易款项为138,863千元，预付款项、按金及其他应收款项为529,328千元，流动部分为482,135千元）[113] - 截至2023年6月30日，应收贸易款项为189,453千元，2022年12月31日为136,833千元[115] - 2023年上半年公司亏损约2108万元，2022年同期亏损约3945.3万元，亏损状况改善约47%[180][189][197] 公司业务发展及项目情况 - 截至2023年6月30日止六个月，风电业务收益约为190,165,000元，较2022年同期的175,454,000元增加约8%[120] - 红松现拥有398.4兆瓦装机容量，2023年运营稳定，2023年和2022年上半年平均利用小时分别约为1063小时及996小时；包头银风第一期项目为49.8兆瓦，正在建设中[160] - 2023年上半年无来自焚化医疗废物的收益，2022年上半年为人民币429万元[162] - 公司未来将集中资源加快风电业务步伐，积极寻觅新发展良机[184] 公司融资及股份相关事项 - 2023年7月6日股份合并生效后，新可换股债券可按0.9港元每股转换为395,972,222股新股份[124] - 供股及配售事项于2023年8月16日完成[126] - 呈報期内融资成本约72,376,000元，2022年同期约80,227,000元[131] - 2022年12月20日，公司发行2023年可换股债券本金总额为19,540,000港元，2026年到期，年利率7%[135] - 截至报告日期，售后租回协议中承租人已收取总代价1,400,000,000元，正与出租人协商支付剩余代价[138] - 假设悉数转换可换股票据，公司将配发及发行2.64亿股股份，分别占配售协议日期已发行股本约14.67%及扩大后已发行股本约12.80%[176] - 2020年2月10日可换股票据利率由每年10%修订至每年12%，自2019年12月15日起生效[178] 税务法规相关 - 中国企业所得税法对中国居民企业就2008年1月1日起计的累积利润派付予境外直接控股公司的股息征收5 - 10%预扣税，除非获税务条约或协议减免[94]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日止六个月，公司收益为190,165千元人民币，较去年同期的179,744千元人民币增长5.79%[2][10] - 同期毛利为70,228千元人民币，去年同期为52,741千元人民币，增长33.16%[2] - 经营溢利为64,711千元人民币，去年同期为48,839千元人民币，增长32.49%[2] - 除税前亏损为7,991千元人民币，较去年同期的31,677千元人民币减少74.77%[2] - 本期亏损为21,080千元人民币，去年同期为39,453千元人民币，减少46.57%[2][3] - 截至2023年6月30日，公司总资产为1,940,091千元人民币，较2022年12月31日的2,008,215千元人民币减少3.40%[4] - 总负债为1,851,662千元人民币，较2022年12月31日的1,893,058千元人民币减少2.19%[5] - 权益总额为88,429千元人民币，较2022年12月31日的115,157千元人民币减少23.21%[4] - 本公司拥有人应占每股亏损为0.014元人民币，去年同期为0.019元人民币，减少26.32%[2] - 本期全面亏损总额为44,106千元人民币，去年同期为60,171千元人民币，减少26.70%[3] - 2023年上半年销售成本及行政开支总额为13.8637亿元，2022年同期为14.8423亿元[11] - 2023年上半年融资成本为7.2376亿元，2022年同期为8.0227亿元[12] - 2023年上半年所得税开支为1.3089亿元，2022年同期为0.7776亿元[16] - 2023年上半年每股基本亏损为0.014元，2022年同期为0.019元[18] - 2023年呈报期内，公司收益约1.90165亿元，较2022年同期的约1.79744亿元增加；毛利增加约33%至约7022.8万元；亏损约2108万元，较2022年同期的约3945.3万元有所改善[35] - 2023年呈报期内，公司行政开支减少约13%至约1870万元，2022年同期约为2142万元[42] - 呈報期融資成本約7237.6萬元，較2022年同期8022.7萬元有所減少[43] - 稅項由2022年同期約777.6萬元增加至呈報期內約1308.9萬元[44] - 呈報期虧損約2108萬元，較2022年同期虧損3945.3萬元有所改善[45] - 2023年6月30日及2022年12月31日，現金及銀行結餘分別達約3.70071億元及4.20843億元[47] - 2023年6月30日集團總借貸約16.92276億元，較2022年12月31日17.2307億元減少約3079.4萬元[48] - 2023年6月30日集團資本負債比率為約95%，與2022年12月31日的約94%相當[49] 应收款项相关数据变化 - 2023年6月30日应收贸易及其他应收款项流动部分为5.40004亿元，2022年12月31日为4.82135亿元[21] - 2023年6月30日已抵押若干应收贸易款项账面价值约为1.89436亿元，2022年12月31日约为1.36816亿元[22] - 2023年6月30日应收贸易款项未开账单金额为1.73114亿元，2022年12月31日为1.15318亿元[23] - 2023年6月30日应收贸易款项超过一年金额为1.7万元，2022年12月31日为1.7万元[23] - 2023年6月30日个别被判定为已减值的应收贸易款项为203万元，2022年12月31日为203万元[25] - 截至2023年6月30日，公司预付款项、按金及其他应收款项总计514,077千元，2022年12月31日为529,328千元[26] 应付款项及借贷相关数据变化 - 2023年6月30日，公司应付贸易及其他应付款项为141,831千元，2022年12月31日为151,366千元[27] - 2023年6月30日，公司借贷总计1,692,276千元，2022年12月31日为1,723,070千元[28] 股本相关数据变化 - 截至2023年6月30日，公司法定股本为87,912千元，已发行及缴足股本为20,733千元；2022年12月31日分别为87,912千元和17,884千元[28] - 2023年6月30日公司已發行股本總數包括23.74807466億股每股面值0.01港元普通股，公告日期已發行股本總數包括4.74961493億股每股面值0.05港元普通股[46] 物业、厂房及设备相关数据变化 - 2023年上半年收购及出售物业、厂房及设备金额分别约为53.7万元及6.5万元，2022年同期分别约为109.4万元及10.6万元[21] - 截至2023年6月30日，公司收购物业、厂房及设备已订约资本承担为43,644千元，2022年12月31日为43,802千元[29] 风电业务数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日止六个月，风电业务收益约1.90165亿元，较2022年同期的约1.75454亿元增加约8%[30] - 红松风电场所拥有装机容量为398.4兆瓦，2023年和2022年平均利用小时分别约为1,063小时及996小时[31][32] - 包头银风风电场第一期项目为49.8兆瓦，目前正在建设中[33] 债券及票据相关情况 - 呈報期內公司發行本金額300萬港元額外非上市公司債券，680.7萬港元公司債券到期贖回[52] - 2023年6月30日及2022年12月31日，本金額分別約1.47504億港元及1.51311億港元公司債券已發行尚未償還[53] - 2023年6月30日及2022年12月31日，已发行且尚未偿还的票据本金分别约为5475.1万港元及6475.1万港元[61] - 2018年12月31日发行可换股债券，合共金额为3.13795亿港元，2021年到期并可延至2022年，年利率8%，初始转换价每股0.485港元[63] - 2022年1月28日发行新可换股债券，本金为3.56375亿港元，2025年到期，年利率10%，初始转换价每股0.18港元[64][65] - 假设新可换股债券获悉数转换，将配发及发行19.79861111亿股新股份，相当于新认购协议日期公司已发行股本约100.04%及扩大后股本约50.01%[66] - 2022年12月20日发行2023年可换股债券，本金总额为1954万港元，2026年到期，年利率7%，初始转换价每股0.06港元[71] - 假设2023年可换股债券获悉数转换，将配发及发行3.25666666亿股新股份，相当于认购协议日期公司已发行股本约15.89%及扩大后股本约13.71%[72] - 发行2023年可换股债券所得款项净额估计约1940万港元，600万港元用作一般营运资金，1340万港元用作偿还集团贷款[73] 股份变动及供股情况 - 2023年4月21日，徐先生行使2023年可换股债券转换权，4月28日公司向其配发及发行3.25666666亿股转换股份[76] - 2023年7月6日，公司进行股份合并，每5股每股面值0.01港元的现有股份合并为1股每股面值0.05港元的合并股份[78] - 2023年7月6日，公司法定股本由1亿港元增加至5亿港元，每手买卖单位由4000股现有股份更改至12000股合并股份[79][80] - 2023年5月12日，公司拟按每2股合併股份获发5股供股股份的基准，以每股0.18港元发行最多1,277,353,730股供股股份，筹集所得款项总额约229.9百万港元（扣减开支前）[82] - 2023年7月18日，根据供股配发及发行最多1,187,403,730股股份，供股所得款项总额（扣除开支前）约为213.7百万港元[84] - 公司拟将供股所得款项净额约92.0百万港元（43.4%）用于偿还集团公司债券，约70.0百万港元（33.0%）用于偿还集团票据，约28.8百万港元（13.6%）用于未来业务发展，约21.2百万港元（10%）用作集团一般营运资金[85] 购股权及售后租回协议情况 - 2021年1月29日，公司已授出179,900,000份购股权[89] - 2019年11月29日，公司间接非全资附属公司与出租人订立售后租回协议，租赁资产总代价为人民币1,800,000,000元，较评估价值约人民币1,644,500,000元溢价约9.46%[90][91] - 截至公告日期，承租人已收取售后租回协议总代价人民币1,400,000,000元，正与出租人协商支付剩余代价[92] 长城华冠认购事项 - 2021年12月10日，公司拟出资不少于人民币20百万元及不多于人民币70百万元认购长城华冠不多于4%的股权[95] - 2021年12月，公司就长城华冠认购事项支付人民币20百万元，长城华冠集資前估值为人民币20亿元[96] - 2023年2月28日，公司终止长城华冠认购协议，全资附属公司承德瑞风以人民币20百万元认购长城华冠8,000,000股股份，占注资后已发行股本总额约0.86%[99][100] 抵押及或然负债情况 - 2023年6月30日，集团抵押账面价值约6.99572亿元的物业、厂房及设备等及账面价值约2.17436亿元的应收贸易及其他应收款项作借贷抵押，2022年12月31日分别约为7.64433亿元和1.64816亿元[102] - 2023年6月30日，集团无重大或然负债[103] 员工相关情况 - 2023年6月30日，集团在香港及中国有129名全职雇员，2022年12月31日为127名；报告期内员工成本约2287.5万元，2022年同期约为2097万元[104] 报告期后事项及公司治理情况 - 报告期后除“资本重组”及“供股”披露事项外，集团无重大事项[105] - 公司在报告期内遵守企业管治守则，但主席及行政总裁角色未区分，袁万永2023年6月8日获任董事会主席前公司无主席，张先生任行政总裁[111] - 全体董事确认报告期内严格遵守标准守则及公司采纳的行为守则[112] - 报告期内未发现高级管理人员不遵守标准守则的情况[113] - 股东于2023年6月1日批准公司新章程大纲及细则[114] - 董事不建议派付报告期的中期股息，2022年同期也无[115] - 公司及附属公司报告期内无购买、赎回或出售公司上市证券[116] - 公司2023年中期报告将于2023年9月寄发予股东[118] - 公司2023年中期报告将分别登载于联交所(www.hkex.com.hk)及公司(www.c - ruifeng.com)的网页[118] - 公告日期执行董事为袁万永先生（主席）、张志祥先生（行政总裁）及宁忠志先生[118] - 公告日期独立非执行董事为姜森林先生、屈卫东先生及胡晓琳女士[118]