财务数据整体表现 - 2022年公司收入为958,651千港元，较2021年的864,214千港元增长10.93%[1] - 2022年毛利为216,862千港元，较2021年的123,965千港元增长74.94%[1] - 2022年除税前亏损为219,085千港元，较2021年的778,312千港元减少71.85%[1] - 2022年年度亏损为215,265千港元，较2021年的780,546千港元减少72.42%[1] - 2022年本公司持有人应占每股亏损为17.31港仙，2021年为4.77港仙[2] - 2022年全面收益总额为亏损217,816千港元，2021年为亏损799,481千港元[3] - 2022年公司产生亏损约2.16亿港元，年末有流动负债净额约1.58亿港元，经营活动现金流出净额为5500万港元，有已抵押银行存款约1.54亿港元[19] - 2022年客户合约总收入为958,651千港元，2021年为864,214千港元，同比增长10.93%[21] - 2022年可申报分部亏损为91,356千港元，2021年为398,994千港元，亏损大幅收窄[26] - 2022年综合资产总额为1,029,703千港元，2021年为1,200,099千港元，同比下降14.19%[27] - 2022年综合负债总额为736,684千港元，2021年为689,313千港元，同比增长6.87%[27] - 2022年公司收入为9.58651亿港元，较2021年的8.64214亿港元增加约11%，毛利为2.16862亿港元，较2021年的1.23965亿港元增加约75%[95] - 2022年公司持有人应占亏损为2.0632亿港元，2021年为7.22004亿港元；本年度亏损约为2.15265亿港元，2021年为7.80546亿港元[95] - 媒体娱乐分部回顾年度收入约9.58651亿港元，2021年为8.64214亿港元；亏损约9135.6万港元，2021年为3.98994亿港元[96] - 媒体娱乐分部2022年EBITDA为利润614.8万港元，2021年为亏损3.04737亿港元[97] 资产与负债情况 - 截至2022年12月31日，非流动资产为763,285千港元，较2021年的787,076千港元减少3.02%[4] - 截至2022年12月31日，流动资产为266,418千港元，较2021年的413,023千港元减少35.49%[4] - 截至2022年12月31日，流动负债为424,880千港元，较2021年的341,369千港元增长24.46%[4] - 截至2022年12月31日，资产净值为293,019千港元，较2021年的510,786千港元减少42.63%[4] - 2022年应收贸易账款为45,140千港元，较2021年的65,000千港元有所下降；合约资产为2,536千港元，较2021年的24,558千港元大幅下降；合约负债为53,624千港元，较2021年的86,707千港元下降[32] - 2022年投资物业于1月1日为0，年内添置10,402千港元，公平价值变动14,266千港元，12月31日为24,668千港元[40] - 截至2022年12月31日，公司已抵押投资物业为借贷担保[44] - 2022年底商誉及无形资产总值15.89亿港元，较2021年底的17.05亿港元有所下降[45] - 2022年和2021年应占联营公司资产净值分别为580千港元和582千港元，应收联营公司款项分别为227,116千港元和219,616千港元[61] - 2022年和2021年透过损益按公平价值计量之金融资产分别为41,349千港元和70,151千港元[71] - 2022年和2021年应收贸易账款、其他应收账及预付款项总额分别为117,909千港元和148,054千港元[71] - 2022年12月31日其他应收账中应收独立第三方约2912.7万港元，累计减值805万港元[74][75] - 2022年公司取得已质押物业控制权以偿付应收款项未偿还本金及应计利息共1040.2万港元[77] - 2022年公司应收代价账面价值为6800万港元，期末作出累计减值亏损6800万港元[78][79] - 2022年公司应付贸易账款、其他应付账款及应计款项总额为1.93558亿港元，2021年为1.81149亿港元[80] 财务指标明细 - 2022年其他收入及收益为28,024千港元，较2021年的86,525千港元大幅下降，其中政府补贴从64,019千港元降至17,664千港元[34] - 2022年除税前亏损相关数据中，销售及提供服务成本为741,789千港元，较2021年的740,249千港元略有上升[35] - 2022年财务费用为28,372千港元，较2021年的24,779千港元有所上升[36] - 2022年税项为 - 3,820千港元，较2021年的2,234千港元下降，主要因无香港利得税且海外税项调整[36] - 2022年归属公司持有人每股基本及摊薄亏损为 - 206,320千港元，较2021年的 - 722,004千港元有所收窄[37] - 2022年投资物业公平价值收益净额为14,266,000港元，公平价值计量属第三级经常性公平价值计量[41] - 2022年视觉特效制作服务和后期制作服务现金产生单位的可收回金额分别为8.06亿港元和2.27亿港元，高于2021年的5.59亿港元和2.14亿港元[53] - 2022年视觉特效制作服务和后期制作服务预算期内平均收入增长率分别为12.0%和5.3%[50] - 2022年视觉特效制作服务和后期制作服务税前贴现率分别为19.1%和16.4%[50] - 2022年视觉特效制作服务和后期制作服务平均毛利率分别为21.7%和44.6%[50] - 2021年360度数码捕捉技术应用现金产生单位确认商誉减值亏损1617万港元及无形资产减值亏损2.16亿港元[52] - 2021年360度数码捕捉技术应用现金产生单位的商标确认减值亏损1.39亿港元[58] - 2021年360度数码捕捉技术应用现金产生单位的专利确认减值亏损7766.9万港元[58] - 预算期以后的现金流量预测按2.0%至2.5%的增长率推测[49] 业务收入构成 - 2022年来自外界客户收入中，加拿大占比最高为546,929千港元，2021年为404,128千港元[29] - 2022年指定非流动资中，美国及加拿大占比最高为545,885千港元，2021年为551,486千港元[30] - 2022年有两名客户与媒体娱乐分部交易额超集团总收入10%，客户A为242,315千港元，客户B为190,655千港元[31] - 2022年视觉特效制作及后期制作服务收入为933,714千港元，2021年为800,750千港元[21] - 2022年虚拟人及虚拟现实服务及360度数码捕捉技术应用收入为23,935千港元，2021年为56,142千港元[21] - 2022年授出虚拟现实内容之许可收入为1,002千港元，2021年为7,322千港元[21] 财务相关措施与预测 - 2022年12月31日后，两名认购人获配公司发行的2.19375亿股股份，所得款项净额约7000万港元[19] - 2022年12月31日后，集团取得金融机构确认重续现有银行借贷9300万港元，为期三年[19] - 集团从多家金融机构获得未动用融资合共900万港元[19] - 预期2023年内集团电影上映将带来现金流入净额1.23亿港元[19] - 管理层经考虑多项措施后编制现金流量预测，认为按持续经营基准编制综合财务报表合适[19][20] 会计准则相关 - 香港会计准则第1号等多项准则修订，部分于2023年1月1日或之后开始的年度期间生效，部分于2024年1月1日或之后开始的年度期间生效，部分强制生效日期待定[9] - 董事预期应用多项准则修订不会对综合财务报表造成影响[11][13][14][16][17] - 2022年修订本澄清贷款安排负债契约影响分类情况，分类非流动负债有额外披露要求[11] 综合财务报表编制 - 综合财务报表按历史成本基准编制，若干金融工具及投资物业按公平价值计量，以港元呈列[18] 股息政策 - 董事会不建议派付2022年末期股息，2021年也未派付[94] 或然负债情况 - 公司存在或然负债，涉及美国附属公司客户相关诉讼，截至2022年末未确认弥偿拨备[83][86][90] 视效业务项目 - 数字王国为《黑寡妇》《爆机自由仁》《尚气与十环帮传奇》提供视效，其中一部获英国电影和电视艺术学院奖提名[99] - 数字王国四位视效总监凭《爆机自由仁》《蜘蛛侠：不战无归》《黑寡妇》在奥斯卡视效电影筛选环节占三席，两部获奥斯卡金像奖提名[101] - 由Manolo MANTERO先生监制的Netflix剧集《怪奇物语》第四季获艾美奖“杰出视觉特效－剧集或电影”大奖提名[104] - Paul CHAPMAN先生等人凭《洛基》获视觉特效协会奖“剧集组别－杰出合成视效及灯光”大奖[105] - Digital Domain 3.0, Inc.为《魔比煞》《奇异博士2：失控多元宇宙》等多部电影提供视效服务[110] - 《蚁侠与黄蜂女：量子狂热》《Chupa》《玉米田的小孩》等电影将于2023年上画，公司团队参与制作[111][113][114] - 数字王国视效团队为《惊奇少女》《变形女侠：律政英雌》《怪奇物语》等剧集完成视效工作[117] - 多位视效总监开始制作2023年将上映的电影及剧集，如Netflix电影、索尼影视电影等[116] - 公司团队开始制作2023年推出的漫威工作室剧集，完成“最后生还者”及HBO剧集制作[118] - 公司视效工作室为多部漫威电影、Netflix工作室电影、HBO剧集等提供视效预览服务，还为多个项目提供动态捕捉服务[119] - 2022年公司为广告、特别场地项目及游戏提供视效服务，完成eToro超碗广告、Wendy’s广告片等制作[120] - 集团与Lucas FOSTER合作制作的《玉米田的小孩》于2023年3月全球上映[183] 知识产权诉讼 - 公司美国附属公司曾使用有争议知识产权，该知识产权归属经诉讼裁定归申索人，附属公司已采用替代技术[121][122] - 申索人向美国附属公司客户提起多项诉讼，部分申索被驳回，申索范围缩小，新诉讼于2023年2月被驳回[123][124][125] - 美国附属公司在相关电影制作服务协议中有弥偿保证责任，客户要求其承担责任，附属公司已提交保险索赔[127][128] - 保险公司与美国附属公司正讨论支付客户在诉讼中辩护费用及范围[129] - 2022年1月各方开展和解程序，虽最初不成功，但预计未来进行另一次调解[130] 公司业务布局 - 公司成立数字王国中国，在北京及上海设有制作室[131] - 数字王国中国主要在中国为广告、电视剧系列节目及剧情片提供视效制作及后期制作服务[132] - 2022年数字王国中国为蕉内、华为等多个顶尖品牌客户提供后期制作及制作服务[134] - 2023年数字王国印度致力于将现有产能翻倍，增加全球员工数量以提升视觉特效服务收入和利润[141] - 2022年数字王国印度制作了《RRR》《KGF Chapter 2》等印度影片及《龙族前传》等国际节目[141] - 数字王国印度是美国电影协会与CDSA合营企业TPN认证机构，取得迪士尼及漫威内容安全认证[142] 游戏业务 - 2022年6月10日数字王国与Supermassive Games合作开发的游戏《猎逃惊魂》推出，团队为15名角色进行32小时动作捕捉，制作4500个镜头，该游戏在北美PS商店下载量排名第一，欧洲排名第二[144] - 数字王国与Studio Wildcard合作准备推出《方舟2》，预计深入参与各方面工作直至2025年春季游戏推出[147] 虚拟人业务 - 数字王国虚拟人小组将Masquerade 2.0应用于漫威剧集《变形女侠：律政英雌》，测试了Charlatan Geo技术[148] - 数字王国与大型主题乐园客户合作根据电影系列创造实时虚拟人，景点将于2024年开放[150] - 虚拟人小组创造全新自主角色“Zoey”，用户可与其完整对话，声线由小组与WellSaid Labs合作制作[151] - 虚拟人小组于2022年参加多个活动，介绍自主虚拟人“Douglas”和“Zoey”[152] - 2022年1月起，数字王国与翡冷翠文创合作，在光影艺术展中打造蒙娜丽莎的虚拟分身[154] - 2022年3

财务数据对比 - 2022年上半年收入482,726千港元，2021年同期为414,663千港元[1] - 2022年上半年毛利70,601千港元，2021年同期为63,856千港元[1] - 2022年上半年除税前亏损127,264千港元，2021年同期为122,066千港元[1] - 2022年上半年期内亏损126,453千港元，2021年同期为121,791千港元[1] - 2022年上半年本公司持有人应占每股亏损2.736港仙，2021年同期为2.563港仙[1] - 2022年上半年全面收益总额亏损144,059千港元，2021年同期为125,754千港元[2] - 2022年6月30日非流动资产792,650千港元，2021年12月31日为787,076千港元[3] - 2022年6月30日流动资产331,044千港元，2021年12月31日为413,023千港元[3] - 2022年6月30日流动负债404,988千港元，2021年12月31日为341,369千港元[3] - 2022年6月30日资产净值366,775千港元，2021年12月31日为510,786千港元[3] - 2021年1月1日权益总额为812,871千港元，2021年6月30日为1,151,544千港元[5] - 2022年上半年除税前亏损为127,264千港元，2021年为122,066千港元[6] - 2022年物业、厂房及设备折旧为20,323千港元，2021年为14,426千港元[6] - 2022年经营活动已动用现金净额为31,148千港元，2021年为34,481千港元[6] - 2022年投资活动已动用现金净额为25,887千港元，2021年为172,200千港元[7] - 2022年融资活动（所用）╱所得现金净额为27,930千港元，2021年为429,456千港元[7] - 2022年现金及现金等值物（减少）╱增加净额为84,965千港元，2021年为222,775千港元[7] - 2022年1月1日现金及现金等值物为130,455千港元，2021年为28,617千港元[7] - 2022年6月30日现金及现金等值物为42,560千港元，2021年为248,683千港元[7] - 2022年以股本结算以股份支付之开支为48千港元，2021年为1,235千港元[6] - 2022年上半年媒体娱乐业务客户合约总收入482726千港元，2021年为414663千港元[22][25][26] - 2022年上半年视觉特效制作及后期制作服务收入464197千港元，2021年为379971千港元[22][25] - 2022年上半年虚拟人及虚拟现实服务及360度数码捕捉技术应用收入17527千港元，2021年为31980千港元[22][25] - 2022年上半年授出虚拟现实内容之许可收入1002千港元，2021年为2712千港元[22][25] - 2022年上半年媒体娱乐业务可申报分部亏损72747千港元，2021年为81177千港元[26] - 截至2022年6月30日，媒体娱乐业务可申报分部资产931808千港元，2021年12月31日为905319千港元[26][29] - 截至2022年6月30日，媒体娱乐业务可申报分部负债650411千港元，2021年12月31日为581029千港元[26][29] - 2022年上半年综合资产总额1123694千港元，2021年12月31日为1200099千港元[29] - 2022年上半年综合负债总额756919千港元，2021年12月31日为689313千港元[29] - 2022年上半年财务费用12196千港元，2021年为12913千港元[33] - 截至2022年6月30日止六个月，公司税项为 - 81.1万港元，2021年同期为 - 27.5万港元[35] - 截至2022年6月30日止六个月，公司持有人应占期内亏损为1.18458亿港元，2021年同期为1.03796亿港元[38] - 2022年无形资产成本从年初的17.04908亿港元增至6月30日的17.22263亿港元，累计摊销及减值亏损从年初的11.70914亿港元增至6月30日的11.89805亿港元[40] - 截至2022年6月30日，香港境外之上市股本证券按公平价值列账为5753.2万港元，2021年12月31日为7015.1万港元[44] - 2022年透过损益按公平价值计量之金融资产，于损益确认之公平价值亏损为785.4万港元，汇兑调整为 - 476.5万港元[45] - 截至2022年6月30日止六个月，公司收入为4.82726亿港元，较去年同期增加约16%，毛利为7060.1万港元，增加约11%[59] - 2022年6月30日，公司总资为11.23694亿港元，2021年12月31日为12.00099亿港元[59] - 回顾期内公司持有人应占亏损为1.18458亿港元，2021年为1.03796亿港元，亏损为1.26453亿港元，2021年为1.21791亿港元[59] - 公司应收贸易账款（扣除减值亏损）2022年6月30日总额为6.0346亿港元，2021年12月31日为6.5亿港元[52] - 公司应付贸易账款2022年6月30日总额为4.2568亿港元，2021年12月31日为4.6871亿港元[53] - 截至2022年6月30日，透过损益按公平价值计量之上市股本投资为7.0151亿港元[47] - 截至2022年6月30日止六个月，公司确认以股本结算以股份支付之开支约为4.8万港元，2021年同期为123.5万港元[56] - 媒体娱乐分部回顾期收入4.82726亿港元，2021年为4.14663亿港元；亏损约7274.7万港元，2021年为8117.7万港元[61] - 媒体娱乐分部截至2022年6月30日止六个月EBITDA亏损2148万港元，2021年为3685.4万港元[61] 财务报表编制 - 截至2022年6月30日止六个月未经审核简明综合中期财务报表按香港会计师公会颁布准则及联交所规定编制[10] - 采用新订及经修订香港财务报告准则对未经审核简明综合中期财务报表无重大影响[10] - 集团已采纳所有与业务有关且于本会计期间生效的新订或经修订香港财务报告准则[12] - 香港财务报告准则第3号等多项准则修订对集团未经审核简明综合中期财务报表无影响[14][15][16] - 集团拟于往后期间适用时应用可行权宜方法[17] - 集团未提前采用已颁布但未生效的新订或经修订香港财务报告准则，正评估潜在影响[19] - 编制未经审核简明综合中期财务报表时，管理层应用会计政策的重大判断及估计不确定因素来源与2021年年度综合财务报表相同[20] 经营分部情况 - 集团按主要经营决策者审阅报告确定经营分部，仅有一个经营及可申报分部[21] 业务项目成果 - 数字王国为《黑寡妇》《爆机自由仁》和《尚气与十环帮传奇》提供视效，三部电影入选英国电影和电视艺术学院奖，一部获提名[63] - 数字王国三位视效总监凭《爆机自由仁》《蜘蛛侠：不战无归》及《黑寡妇》在奥斯卡视效电影筛选环节占三席，两部获奥斯卡金像奖提名[64] - Netflix剧集《怪奇物语》第四季获艾美奖“杰出视觉特效－剧集或电影”大奖提名[65] - 《洛基》团队获视觉特效协会奖“剧集组别－杰出合成视效及灯光”大奖[66] - 公司美术人员为《魔比煞》《奇异博士：失控多重宇宙》等多部电影提供视效服务[67] - 公司团队正在制作《蚁侠与黄蜂女：量子狂潮》《黑亚当》等多部待上映电影[68] - 公司团队为《惊奇少女》《变形女侠：律政英雌》等多部剧集完成视效工作[70][71] - 公司团队开始制作2023年推出的漫威工作室剧集及Disney+万圣节特备节目镜头[71] - 公司视效工作室为多部漫威电影、Netflix工作室电影、HBO剧集等提供视效预览服务[72] - 公司团队为多个项目提供制作动态捕捉服务，合作方包括迪士尼、Electronic Arts、米哈游等[72] - 公司为广告、特别场地项目及游戏提供视效服务，涉及eToro、Wendy's、Florida Power & Light等客户[74] - 《猎逃惊魂》于2022年6月10日推出，团队为其进行动作捕捉和镜头制作，在北美和欧洲下载量排名靠前[85] 法律诉讼情况 - 2014年原拥 有人与申索人就所争议的知识产权所有权产生争议并提起诉讼，2017年法院裁定申索人拥有该知识产权[75] - 2017年申索人向美国附属公司的若干客户提起四项诉讼，法院驳回大部分申索，申索人自愿撤回若干申索[76] - 2022年4月21日申索人对美国附属公司的一个客户及其联属公司就两部电影侵犯版权提出新诉讼[77] - 美国附属公司在相关电影制作服务协议中承担若干弥偿保证责任，客户要求其承担责任并作出弥偿[78] - 美国附属公司将弥偿保证要求提交给保险公司，保险公司最初承认有义务提供抗辩，后表示保障范围不在保单内[78] - 2022年1月20日各方开展和解程序，最初不成功，预计未来将进行另一次调解[79] - 法院安排于2023年12月4日开始审理其他诉讼案[77] 各地业务情况 - 数字王国中国在北京及上海设有制作室，本年度交付多个影视剧视效与调色专案，还为多个顶尖品牌客户提供后期制作及制作服务[81] - 数字王国旗下人员参与多项宣传活动，包括展示虚拟现实体验、接受栏目邀约分享及参加文博会等[82] - 数字王国印度成立五年，为两部印度猛片带来精彩画面，2022年7月至2023年6月准备提高产能以达集团整体收入目标[83] - 数字王国印度为跨平台提供服务，获多个娱乐产业协会及影视公司内容安全认证[84] 虚拟人业务进展 - 数字王国虚拟人小组研发助力多个项目，2022年上半年取得新进展，如应用新技术于剧集和游戏等[88] - 数字王国与大型主题乐园客户合作创造实时虚拟人，相关景点将于2024年开放[88] - 虚拟人小组创造全新自主角色“Zoey”，用户可与其进行完整对话[88] - 2022年1月起，公司与翡冷翠文创合作，在光影艺术展中打造蒙娜丽莎虚拟分身[90] - 2022年3月，Cloudmile万里云举办论坛，虚拟主持人“Cloudy”与真人同框开场并互动[90] - 2022年3月起，公司虚拟人IP“元宇宙女孩Eve”在社群平台分享生活照[90] - 2022年4月，公司携手Asiabots与Litemax在未来商务展曝光“AI虚拟人”技术整合[91] - 2022年5月，LINE广告宣传片邀虚拟人Eve为主角，公司用实时捕捉渲染技术驱动其表演[92] - 2022年6月，公司在数位方案高峰会展示可智能语音自动对答的“AI虚拟人”[94] - 2022年6月，公司与能率集团合作，在ESG高峰会展出AI虚拟人供民众体验[95] - 公司利用新技术开发出新版虚拟人邓丽君，可通过Mystique Live系统进行即时演出[102] - 2022年1月起，公司与多方打造虚拟人邓丽君全新社群身份“小邓Life”[103] - 2022年2月，虚拟人邓丽君参与Yahoo TV佼心食堂六周年节目，与许富凯、彭佳慧跨时空同台演唱[103] - 2022年3月，数字王国行政总裁谢安演讲邀请虚拟人邓丽君与观众见面，吸引上万名线上线下观众观看[103] - 2022年5月，北京虚谷原创少儿虚拟人IP班长小艾首批数字藏品全球限量发售2,022份，上线即售罄，二手藏品价格翻近千倍[106] - 截至2022年6月30日，班长小艾短视频内容总曝光超800万[107] - 2022年4月，艾媒咨询发布报告，北京虚谷原创虚拟人IP班长小艾入榜中国虚拟人百强榜，且北京虚谷被评为“最佳虚拟人全栈运维服务商”[105][106] - 2022年6月16日，数字王国虚拟人业务被评为中文世界“爆赞榜”服务商top 1[107] - 2022年，北京虚谷入选ChinaJoy线上展（CJ Plus）服务商[107] 股权收购与变动 - 2018年公司以2500万美元（约1.96213亿港元）代价收购非上市股本工具，自2019年累计公平价值调整（向下）1.96213亿港元[41] - 2021年2月3日公司收购asknet Solutions AG 248431股普通股，代价约370.9万欧元（约3458.6万港元），2022年6月30日持股相当于已发行普通股总数约7.6%[42] - 2021年公司分两次收购Highlight Event and Entertainment AG股份，代价分别约706.4万欧元（约6640.5万港元）及15

公司基本信息 - 公司股份代号为547[5] 公司人事变动 - 蒋迎春先生将辞任非执行董事，李卫强先生将获委任为非执行董事，自2022年3月31日起生效[5] 公司荣誉 - 公司美术团队荣获超过100个享誉国际的大奖[7] - 数字王国为安德玛打造的概念影像获数英奖（DAwards2021）“技艺单元－视频制作类”银奖[87] - 数字王国当选新片场社颁发的2021年度“领域先锋－视觉特效”[87] - 2021年9月，北京虚谷凭借班长小艾获“2021一带一路文创大赛最具潜力奖”[157] - 2021年4月14日，3Glasses集团自主研发的3Glasses X1S智能眼镜获“德国iF设计奖”[165] 市场环境与业务计划 - 2021年新冠疫情及其变异株肆虐全球，抗疫措施对全球经济活动造成不利影响，媒体娱乐行业未能幸免[13] - 2021年公司公布多项有助进军欧洲市场的交易，视为全球业务计划的重要里程碑[15] - 公司预计2022年营商环境将继续充满挑战，未来数月将充斥不可预测的变化[15] 公司整体财务数据关键指标变化 - 2021年公司来自持续经营业务的收入为8.64214亿港元，较2020年的6.01301亿港元增加约44%[20] - 2021年公司来自持续经营业务的毛利为1.23965亿港元，较2020年的6473万港元增加约92%[20] - 2021年12月31日，公司总资产为12.00099亿港元，2020年12月31日为14.9725亿港元[20] - 2021年公司持有人应占来自持续经营业务的亏损为7.22004亿港元，2020年为5.84205亿港元[20] - 2021年公司亏损约为7.80546亿港元，2020年为6.26503亿港元[20] - 2021年确认非现金流出开支中，2014 - 2021年间授出购股权的以股本结算以股份支付款项为185.6万港元，2020年为794.3万港元[20] - 2021年摊销及折旧开支（除特定两项及不包括使用权资产折旧）为6608万港元，2020年为5334.6万港元[20] - 2021年来自一个现金产生单位的商誉及无形资产减值亏损2.32472亿港元，2020年商誉减值亏损3.05119亿港元；来自联营公司的减值亏损2.34961亿港元，2020年为3636.5万港元[20] - 公司对3Glasses集团投资账面价值减值约1.636亿港元，应收3Glasses集团款项减值约3110万港元，应收数字王国空间款项减值约3700万港元[168] - 公司就2020年部分出售3Glasses集团控股公司22.29%股份的应收代价确认预期信贷亏损6410万港元，包括2021年7月及2022年7月到期的第二期及第三期代價付款各3400万港元[168] 媒体娱乐分部财务数据关键指标变化 - 2021年媒体娱乐分部来自持续经营业务的收入约8.64214亿港元，2020年为6.01301亿港元；亏损约3.98994亿港元，2020年为5.18676亿港元[22] - 2021年媒体娱乐分部“除利息、税项、折旧及摊销前利润(EBITDA)”为亏损3.04737亿港元，2020年为4.32222亿港元[23] 影视制作业务数据 - 为《汪達與幻視》交付350个镜头，该剧于2021年1月播出[48] - 为《洛基》其中两集制作近500个镜头，该剧于2021年6月播出[48] - 《蜘蛛俠：不戰無歸》于2021年12月上画[44] - 《黑豹2：瓦干達萬歲》预定于2022年11月上画[45] - 《蟻俠與黃蜂女：量子狂潮》预定于2023年上画[44] - 数字王国中国为多部剧情片及剧集提供视觉特效制作与调色服务，如《绝对忠诚之国家利益》《你好，李焕英》等[71] - 公司与Lucas FOSTER合作制作《玉米田的小孩》，预定2022年全球上映[102][117] 游戏与广告业务数据 - 为动视暴雪《使命召唤》系列完成121项成品的最后修饰[61] - 为EA/Respawn制作8分钟的「APEX英雄」短片[62] - 为动视暴雪《暗黑破坏神II：狱火重生》的4部30秒广告片制作视觉特效及最后修饰[62] - 为eToro逾30秒的第五十六届超级碗广告提供视效预览服务[52] - 为快餐连锁店Wendy's的Jalapeno Poppers活动制作30秒及15秒广告片以及四个社交媒体帖文[60] - 广告/游戏团队为第五十五届超级碗广告“AS ONE”重塑Vince Lombardi虚拟人，活动当日投射全息投影并交付90秒广告[63] - 公司为Arc Games的《Perfect World》预告片提供动作捕捉及动画指导，与Facebook/Oculus为Beatsabor制作混合实境镜头等多项业务[64] 知识产权诉讼情况 - 2013年美国附属公司获原拥有人许可使用所争议的知识产权，2014年原拥有人与申索人就该知识产权所有权产生争议并提起诉讼[68] - 2017年8月11日法院判定申索人拥有所争议的知识产权，上诉法庭维持原判[68] - 2017年申索人向美国附属公司的若干客户分别提起四项诉讼，目前诉讼程序仍在继续[69] - 2022年1月20日，申索人、美国附属公司的客户、美国附属公司及其保险公司开展和解程序，讨论仍在继续[70] 数字王国中国业务数据 - 2021年数字王国中国为多个顶尖品牌客户提供后期制作及制作服务，包括361°、阿迪达斯、阿里巴巴等[77] 数字王国印度业务数据 - 数字王国印度自开始营运已迈进第五年，员工人数及收入持续增长，连续两年录得利润[88] 公司活动与合作 - 2021年9月，首席调色师David Rivero MARTIN等受邀出席首届FIRST成都惊喜影展[84] - 2021年12月，数字王国打造的《微观巨兽》虚拟现实体验入选“兔子洞”展区，进行为期至2022年3月的展示[85] - 2021年12月，视觉特效总监乔淑毅女士接受虎嗅《Ta是，Ta不是》邀约分享秘辛[85] 虚拟人业务数据 - 数字王国虚拟人小组与广告/游戏以及新媒体团队合作，为大卫碧咸的脸孔添加30年岁月痕迹用于“疟疾不再”活动[94] - 数字王国虚拟人小组创造Vince Lombardi虚拟人，于超级碗赛事的“AS ONE”广告片中登场[94] - 数字王国正在与大型主题乐园客户合作，根据电影系列创造实时虚拟人，景点将于2024年开放[94] - 2021年2月，公司为正崴集团线上员工表扬大会及线上摸彩活动设计虚拟主持人[102][103] - 2021年3月，公司行政总裁谢安与虚拟人“Elbor”出演BMW台湾“THE NEW 5”形象广告片[102][103] - 2021年4月，虚拟人M.E.担任JJ Paradise官网活动专区Drifter 360˚ online game影片主角[102][104] - 2021年9月起，台新银行与公司合作打造的虚拟人柜员“玫瑰小姐”和“太阳先生”在分行正式服务客户[102][105] - 2021年11月，台新银行虚拟人柜员“玫瑰小姐”和“太阳先生”担任“AMBI SPACE ONE”开幕开场嘉宾[102][105] - 2021年12月，公司携手诺亦腾让虚拟人Rochelle现身阿姆斯特丹广播电视影视设备展览会，担任电竞锦标赛副主持人[102][105] - 2021年12月，虚拟人邓丽君于江苏卫视跨年演唱会上与歌手周深合唱3首歌[141] - 2021年1月，拟真人虚拟IP Nonoka及少儿虚拟IP班长小艾与王老吉合作进行“超吉年货专场”带货及盲盒装新品发布直播[145] - 2021年1月，拟真人虚拟IP Nonoka及少儿虚拟IP班长小艾与燃力士合作，制作新年礼盒系列宣传视频[145] - 2021年2月，少儿虚拟IP班长小艾作为中国共青团青少年网络春晚首个虚拟主持人亮相第八届中国青少年网络春晚[149] - 2021年4月，数字王国、癌症关怀基金会及媒体站联手打造“陈月卿x邓丽君【七夕~穿越时空来看你】online慈善讲唱会”[132] - 2021年4月，海口赛博朋克数字乐园推出虚拟人邓丽君全息演唱会[132] - 2021年6月，虚拟人邓丽君在（重庆）家电渠道商TOP峰会透过视频方式演出[135] - 2021年6月，公司与阿里巴巴集团达摩院合作推出新一代智能虚拟主播新服务，可进行24小时直播带货，且为中国大陆首个成功接入达摩院智能平台的虚拟人技术团队[150] - 2021年11月，班长小艾春节期间发布6款定制红包封面，共购买及发出1180个，曝光量超70万，拆红包人数超26万[150] - 截至2021年12月31日，班长小艾视频号共发布视频392条、总曝光达2196万，位居新榜母婴育儿博主榜单14强[154] - 2021年4月，班长小艾参加央视《中国诗词大会》第六季第九期，累计曝光量超1500万[154] - 2021年4月，班长小艾多次登上央视少儿频道《异想天开》栏目，累计曝光超900万观众收看[154] - 2021年10月，阿里巴巴天猫精灵V10新品发布，北京虚谷为其打造《AI的奇妙夜》人工智能虚拟演唱会[161] 3Glasses集团业务数据 - 3Glasses自主研发的开放技术系统3Link成功将X1S直接连结15款型号的5G手机[165] - 截至2021年12月31日，3Glasses在快手平台累积粉丝超70万人，十则热播短片播放量突破1000万，累计播放量超4.5亿[166] 公司无形资产数据 - 2021年12月31日，集团拥有无形资产约5.33994亿港元，占同日总资产约44%，其中商誉约2.93877亿港元[172] - 2021年12月31日，分配至视觉特效制作现金产生单位之商誉约2.08691亿港元，根据使用价值计算之预留金额约1.07731亿港元[175] - 视觉特效制作现金产生单位使用价值计算中五年预算期内平均增长率为12.1%（2020年：19.3%），税前贴现率为18.6%（2020年：17.6%）[175] - 独立估值师敏感度分析显示，视觉特效制作现金产生单位应占上限空间足以弥补加权平均资金成本+/-0.5%和最终增长率+/-0.5%的变动[176] - 后期制作现金产生单位2021年底商誉约8518.6万港元，预留金额约4887.4万港元，五年预算期内平均增长率16.4%，税前贴现率17.4%[177] - 360度现金产生单位2021年底商誉零港元，计提减值亏损约1617万港元，无形资产减值2.16302亿港元，减值亏损共2.32472亿港元，五年预算期内平均增长率4.0%，税前贴现率17.0%[178] 公司股本与融资数据 - 2021年1月18日完成认股事项，配发给认购人68.1476亿股，所得款项总额3.40738亿港元，净额约3.40538亿港元，认购股份占公告日已发行股本约20%，扩股后约16.67%[180] - 2021年7月30日完成认股事项二，配发给认购人二24亿股，所得款项总额1.56亿港元，净额约1.555亿港元，认购股份占公告日已发行股本约5.87%，扩股后约5.54%[184] - 2021年10月11日和10月26日分别生效股本重组和更改每手买卖单位，股份10合1，面值由0.01港元增至0.10港元再削减至0.01港元，每手买卖单位从10000股改为5000股[185] - 2021年12月31日，公司每股面值0.01港元的已发行股份总数为4.329027625亿股[186] - 2014年5月28日授出9.8006亿份购股权，行使价每股0.098港元，股本重组后经调整行使价为0.98港元，自授出起465.7万份已行使，1407.6万份已注销或失效[187] - 2015年5月6日授出78,000,000份购股权，行使价每股1.32港元，自授出日起1,000份经调整购股权已获行使，300,000份已被注销或失效[188] - 2016年1月29日授出379,500,000份购股权，行使价每股0.413港元，自授出日起2,566,669份经调整购股权已被注销或失效[190] - 2016年6月22日授出100,000,000份购股权，行使价每股0.495港元，回顾年度及自授出日起无经调整购股权获行使、被注销或失效[190] - 2016年7月29日授出50,000,000份购股权，行使价每股0.566港元，自授出日起1,320,007份经调整购股权已被注销或失效[191] - 2020年5月21日授出478,000,000份购股权，行使价每股0.046港元，自授出日起170,000份经调整购股权已获行使，2,000,000份被注销或失效[192] - 2020年12月至2021年1月发行6,814,760,000股股份，集资净额约340,538,000港元，实际用于组建合营企业约187,800,000港元、媒体娱乐分部约103

财务数据对比 - 截至2021年6月30日止六个月，公司收入为414,663千港元，2020年同期为332,100千港元[2] - 同期毛利为63,856千港元，2020年同期为37,506千港元[2] - 除税前亏损为122,066千港元，2020年同期为116,695千港元[2] - 期内亏损为121,791千港元，2020年同期为146,442千港元[2] - 本公司持有人应占持续经营业务每股亏损为0.256港仙，2020年同期为0.293港仙[4] - 2021年6月30日非流动资产为1,293,342千港元，2020年12月31日为1,210,892千港元[10] - 2021年6月30日流动资产为536,876千港元，2020年12月31日为286,358千港元[10] - 2021年6月30日流动负债为349,552千港元，2020年12月31日为418,352千港元[10] - 2021年6月30日资产净值为1,151,544千港元，2020年12月31日为812,871千港元[10] - 2021年6月30日期内全面收益总额为亏损125,754千港元，2020年同期为亏损151,969千港元[8] - 2021年1月1日权益总额为812,871千港元，6月30日增至1,151,544千港元[17] - 2021年上半年持续经营业务除税前亏损122,066千港元，2020年为116,695千港元[19] - 2021年上半年物业、厂房及设备折旧为14,426千港元，2020年为15,108千港元[19] - 2021年上半年无形资产摊销为15,822千港元，2020年为52,792千港元[19] - 2021年上半年经营活动已动用现金净额为34,481千港元，2020年为60,327千港元[19] - 截至2021年6月30日止六个月，投资活动已动用的现金净额为1.722亿港元，2020年为1.27242亿港元[24] - 同期，融资活动所得的现金净额为4.29456亿港元，2020年为261.5万港元[24] - 现金及现金等价物增加净额为2.22775亿港元，2020年减少净额为1.84954亿港元[24] - 2021年6月30日现金及现金等价物为2.48683亿港元，2020年为1.22507亿港元[24] - 截至2021年6月30日止六个月，持续经营业务收入414,663千港元，2020年为332,100千港元；已终止经营业务收入2020年为2,639千港元，2021年为0[48] - 2021年上半年视觉特效制作服务收入371,038千港元，2020年为304,607千港元；后期制作服务收入8,933千港元，2020年为5,299千港元[48] - 2021年上半年360度全景数码捕捉技术应用及虚拟现实服务收入31,980千港元，2020年为22,194千港元；授出虚拟现实内容许可收入2,712千港元，2020年为0[48] - 地区市场方面，2021年上半年中国收入35,596千港元，2020年为23,407千港元；美国收入171,011千港元，2020年为88,485千港元；加拿大收入183,824千港元，2020年为215,559千港元[51] - 2021年上半年确认收入某一时间段为380,028千港元，2020年为309,899千港元；某一时间点为34,635千港元，2020年为22,201千港元[51] - 2021年上半年可申报分部收入414,663千港元，2020年为334,739千港元；可申报分部亏损81,177千港元，2020年为130,820千港元[54] - 截至2021年6月30日，可申报分部资产1,126,527千港元，2020年12月31日为1,077,263千港元；可申报分部负债581,921千港元，2020年12月31日为556,815千港元[54] - 2021年上半年持续经营业务分部亏损8.12亿港元，2020年为9.73亿港元；已终止经营业务分部亏损2020年为3.35亿港元[61] - 2021年上半年除税前综合亏损12.21亿港元，2020年为15.02亿港元[61] - 截至2021年6月30日，综合资产总额18.30亿港元，2020年12月31日为14.97亿港元[65] - 截至2021年6月30日，综合负债总额6.79亿港元，2020年12月31日为6.84亿港元[68] - 2021年上半年持续经营业务收入4.15亿港元，2020年为3.32亿港元，其中美国收入1.71亿港元，中国3560万港元，加拿大1.84亿港元，英国2080万港元[71] - 截至2021年6月30日，应收贸易账款5272万港元，合约资产2522万港元，合约负债1.11亿港元[73] - 2021年上半年持续经营业务财务费用1.29亿港元，2020年为1.49亿港元[76] - 2020年1 - 6月已终止经营业务收入2639万港元，除税前亏损3.35亿港元，期内亏损2.96亿港元[82] - 2021年上半年持续经营业务利息收入2567万港元，2020年为2480万港元[76] - 2021年上半年持续经营业务员工成本3.71亿港元，2020年为3.45亿港元[76] - 持续经营业务2021年上半年海外税本期拨备1.8万港元，2020年为45.9万港元；递延税项2021年为-29.3万港元，2020年为-26.8万港元[83] - 归属公司持有人2021年上半年持续经营业务期内亏损1.03796亿港元，2020年为1.07455亿港元；2021年上半年已终止经营业务期内亏损为0，2020年为1976.9万港元[84] - 2021年上半年计算每股基本亏损之普通股加权平均数为40.490250641亿股，2020年为36.629352477亿股[84] - 无形资产2021年6月30日成本总计16.81243亿港元，较2021年1月1日增加3247.9万港元；累计摊销及减值亏损总计9.21243亿港元；账面价值总计7.6亿港元[89] - 透过损益按公平价值计量之金融资产2021年6月30日为8.4435亿港元，期内添置1.02394亿港元，确认公平价值亏损1639.4万港元，汇兑调整-156.5万港元[95] - 截至2021年6月30日，应收贸易账款、其他应收账款及预付款项总额为20.871亿港元，较2020年12月31日的19.9032亿港元有所增加[106] - 截至2021年6月30日，应付贸易账款、其他应付账款及应计款项总额为13.7463亿港元，较2020年12月31日的17.6572亿港元有所减少[107] - 截至2021年6月30日，已发行及缴足普通股数目为40.890276258亿股，金额为4.08902亿港元，较2020年12月31日有所增加[111] - 截至2021年6月30日止六个月，确认以股本结算以股份支付之开支约为123.5万港元，较2020年同期的641.8万港元减少[114] - 截至2021年6月30日止六个月，集团来自持续经营业务的收入为4.14663亿港元，较去年同期增加约25%[125] - 回顾期内，集团来自持续经营业务的毛利为6385.6万港元，较去年增加约70%[125] - 2021年6月30日，集团的总资产为18.30218亿港元[125] - 回顾期内来自持续经营业务的公司持有人应占亏损为1.03796亿港元[125] - 回顾期内的亏损为1.21791亿港元[125] - 媒体娱乐分部在回顾期内录得收入4.14663亿港元，亏损8117.7万港元[132] - 媒体娱乐分部在截至2021年6月30日止六个月的EBITDA为亏损3685.4万港元[132] 财务准则相关 - 公司已提早采纳香港财务报告准则第16号之修订“于2021年6月30日后与新型冠状病毒有关之租金宽减”[34] - 香港会计师公会修订香港财务报告准则第16号租赁，扩大可行权宜方法，公司已将其应用于符合标准的租金优惠[38][39] - 香港会计准则第39号等多项准则修订提供暂时宽免，解决银行同业拆息被无风险利率取代对财务报告的影响，对公司报表无影响[39][40] - 公司未提前采用部分已颁布但未生效的新订或经修订香港财务报告准则，正评估潜在影响[45] - 编制未经审核简明综合中期财务报表时，管理层应用会计政策作出的重大判断及估计不确定因素来源与2020年年度综合财务报表相同[46] 业务分部情况 - 公司仅一个经营及可申报分部，即媒体娱乐分部，销售硬件及解决方案服务运营已终止[48] 金融资产与负债 - 公司认为应收贸易账款等金融资产及金融负债的账面价值为公平价值的合理近似值[99] - 金融资产或金融负债所属公平价值层级根据对公平价值计量重要之最低层级输入而定[99] - 公平价值层级分为第1层、第2层和第3层，截至2021年6月30日止六个月，第1层及第2层之间并无公平价值计量转移，亦无转入或转出第3层[101][102] 公司股权交易 - 2021年因认购事项发行股份，扣除开支后增加股本68,148千港元、股份溢价272,287千港元[17] - 2021年确认以股本结算以股份支付之开支使购股权储备增加1,235千港元[17] - 2021年以实缴盈余对销累计亏损2,257,060千港元[17] - 2021年上半年货币换算差额导致汇兑波动储备减少4,054千港元[17] - 2018年公司以2500万美元（约1.96213亿港元）代价收购非上市股本工具，自2019年累计公平价值调整（向下）1.96213亿港元[90] - 2021年2月3日公司收购asknet Solutions AG 24.8431万股普通股，代价约370.9万欧元（约3458.6万港元），待售股份约占已发行普通股总数19%[92] - 2021年2月26日和5月6日公司分别收购Highlight Event and Entertainment AG 26万股和5000股普通股，代价分别约706.4万欧元（约6640.5万港元）和15万欧元（约140.3万港元），两项收购完成后待售股份约占已发行普通股总数3.01%[93] - 2021年7月21日，公司按每股0.065港元的溢价认购价配发及发行24亿股新普通股，总代价约为1.555亿港元[116] - 2021年7月21日，公司董事建议将每10股已发行现有股份合并为1股合併股份，并进行股本削减[118] - 2021年8月16日，公司附属公司以约1.22267亿港元收购DDCP 40%股权，完成后公司对其控股权益将增至100%[120] - 2021年1月18日公司间接非全资附属公司DDCP在卢森堡大公国注册成立，公司透过数字王国广播持有其60%权益，代价约1.878亿港元（相当于2000万欧元）[197] - 2021年2月3日，DDCP同意以约370.9万欧元（约3458.6万港元）购买asknet 248,431股普通股，占其已发行普通股总数约19%[199] 股息政策 - 公司董事决定不宣派截至2021年6月30日止六个月之中期股息[124] 公司重大资本承担 - 公司于2021年6月30日及2020年12月31日概无任何重大资本承担[115] 公司业务成果与荣誉 - 数字王国北美洲团队凭《对马战鬼》宣传片获泰利奖视觉特效金奖[134] - 公司附属公司DD3I团队参与《尚气与十环帮传奇》等多部电影的视觉特效制作[140] - 数字王国虚拟人小组于第11届年度娱乐技术卢米埃电影奖中获技术成就奖[139] 公司业务项目 - 为《汪达与幻视》制作350个视效镜头，为《洛基》两集制作近500个镜头[147][148] - 开始制作《Ms. Marvel》，预定2021年底播出；为《She - Hulk》创作视效，预定2022年上画[149][150] - 为《蜘蛛侠：不战无归》《黑豹2》《She - Hulk》提供视效预览服务[152] - 为多个项目提供动态捕捉服务，为广告、游戏等提供视效服务，如为快餐连锁店WENDY'S制作广告片等[156] - 为动视暴雪《魔兽世界》完成1 - 2次电脑图像拍摄及15

公司概况 - 公司是视觉特效、虚拟现实及虚拟人等技术领域先驱，美术团队获超100个国际大奖[13] - 公司在洛杉矶、温哥华等多地设有办事处，业务包括视觉特效制作、虚拟人业务等[13][14] 疫情影响与营商环境 - 2020年新冠疫情席卷全球，抗疫措施对全球宏观经济活动造成不利影响[17] - 公司预计2021年营商环境困难重重，未来数月将充斥不可预测的变化[17] 公司经营策略 - 公司将维持保守态度，期望深化与客户及战略伙伴的业务关系[17] - 公司计划通过DDCP吸引欧洲及其他市场对其服务及技术的青睐，预期与欧洲上市公司及客户开展未来业务合作[20] - 公司将继续与策略业务伙伴及/或投资者发掘虚拟人领域新商机及产品，开发新技术增加虚拟人与观众互动[159] - 公司将继续投放资源于研发及人才，在合适战略地点物色物业，寻求融资及合作机会[160] - 公司战略合作伙伴拥有欧洲业务背景及资源，助力公司2021年进军欧洲市场[161] - 公司将继续发挥优势为客户提供优质服务及产品，提升重要持份者利益[161] - 公司将评估北美及亚洲各工作室成本架构、职责及营运表现，提升工作成效及效率并削减制作成本[166] 财务状况 - 2020年公司来自持续经营业务的收入为6.01301亿港元，较去年增加约10%[25] - 2020年公司来自持续经营业务的毛利为6473万港元，较去年减少约18%[25] - 2020年12月31日，公司总资产为14.9725亿港元，2019年为21.7505亿港元[25] - 2020年公司持有人应占亏损为5.84205亿港元，2019年为3.91077亿港元[25] - 2020年媒体娱乐分部录得亏损约5.18676亿港元，2019年为2.77867亿港元[25] - 2020年媒体娱乐分部EBITDA亏损4.32222亿港元，2019年为1.99296亿港元[25] - 回顾年度，来自《大泼猴》的5532.4万港元确认为电影及剧集播映所得收入[93] - 电视剧系列投资的摊销开支为3705.7万港元[93] - 2018年公司对Mango International Group Limited投资2500万美元（约1.96213亿港元），2019和2020年底该投资价值为零[93] - 2018年公司附属公司有条件同意收购目标公司6688股普通股（占66.88%），总代价最高2.4亿人民币（约2.98亿港元）[95] - 因2019年实际溢利低，公司支付部分或然代价约1300万人民币（约1425.9万港元）[95] - 约3700万人民币（约4139.6万港元）或然代价不再应付，于2019年确认为或然代价公平价值变动[95] - 2020年7月17日，DD Network出售目标公司22.29%已发行股本股份，总代价1.02亿港元，7月31日完成出售[96][97] - 数字王国空间应占联营公司亏损约为844万港元，2019年为1394.3万港元[130] - 2020年12月31日，集团拥有无形资产约7.3703亿港元，占当日总资产约49%，其中商誉约3.10047亿港元[134] - 2020年12月31日，分配至视觉特效制作现金产生单位之商誉约2.08691亿港元，使用价值计算之预留金额约1.68196亿港元，五年预算期内平均增长率19.3%，税前贴现率17.6%[136] - 2020年12月31日，分配至后期制作现金产生单位之商誉约8518.6万港元，使用价值计算之预留金额约1532.5万港元，五年预算期内平均增长率22.2%，税前贴现率20.6%[137] - 2020年12月31日，分配至360度现金产生单位之商誉约1617万港元，作出减值亏损约3.05119亿港元，五年预算期内平均增长率22.5%，税前贴现率18%[138] - 后期制作现金产生单位2019年12月31日作出减值亏损约1720.1万港元[137] - 360度现金产生单位2019年作出减值亏损约5721.8万港元[138] - 视觉特效制作现金产生单位使用价值计算中五年预算期平均增长率2019年为19.4%，2020年为19.3%；税前贴现率2019年为17.0%，2020年为17.6%[136] - 后期制作现金产生单位使用价值计算中五年预算期平均增长率2019年为30.1%，2020年为22.2%；税前贴现率2019年为20.5%，2020年为20.6%[137] - 360度现金产生单位使用价值计算中预算期2019年为七年，2020年为五年；平均增长率2019年为31.5%，2020年为22.5%；税前贴现率2019年为17.8%，2020年为18%[138] - 2021年1月18日公司完成向HLEE Finance S.à r.l.配发及发行68.1476亿股股份，认购价每股0.05港元，所得款项总额及净额分别约为3.40738亿港元及3.40538亿港元，认购股份相当于公告日已发行股本约20%，经扩大已发行股本约16.67%[140] - 2021年1月18日公司间接全资附属公司数字王国广播与合营伙伴成立Digital Domain Capital Partners S.à r.l.，公司间接拥有其60%权益，公司及认购人分别以约1.878亿港元（相当于2000万欧元）及约1.252亿港元（相当于1333.3333万欧元）认购股份[141] - 2021年2月3日DDCP以370.9075万欧元（约3497.6576万港元）购买asknet Solutions AG 24.8431万股普通股，每股约14.93欧元（约140.79港元），待售股份相当于目标公司已发行普通股总数约19%[142] - 2021年2月26日DDCP以706.444752万欧元（约6661.774万港元）购买Highlight Event and Entertainment AG 26万股普通股，每股约27.17欧元（约256.22港元），待售股份占已发行普通股总数约2.91%[145] - 2020年12月31日，公司每股面值0.01港元的已发行股份总数为34,075,516,258股，2021年1月18日完成认购事项后，已发行股份总数为40,890,276,258股[147] - 2016年6月22日，公司授出100,000,000份购股权，行使价每股0.495港元；2016年7月29日，授出50,000,000份购股权，行使价每股0.566港元[147] - 2014年5月28日，公司授出980,060,000份购股权，行使价每股0.098港元；自授出起46,570,000份已行使，140,760,000份被注销或失效[147] - 2015年5月6日，公司授出78,000,000份购股权，行使价每股1.32港元；自授出起10,000份已行使，3,000,000份被注销或失效[147] - 2016年1月29日，公司授出379,500,000份购股权，行使价每股0.413港元；自授出起25,666,665份被注销或失效[147] - 2020年5月21日，公司授出478,000,000份购股权，行使价每股0.046港元；2020年1,700,000份已行使[147] - 2020年，公司有来自两间美国银行的银行融资11,000,000美元（约85,282,000港元），以定期存款作抵押；有来自一间加拿大银行的银行融资5,924,000加元（约36,063,000港元），已动用5,779,000加元（约35,181,000港元），由附属公司担保[150] - 2019年7 - 7月，配售2,000,000,000股股份，筹集所得款项净额约205,730,000港元，用于媒体娱乐分部和集团一般营运资金[148] - 2020年12月 - 2021年1月，发行6,814,760,000股股份，筹集所得款项净额约340,538,000港元，用于组建合营企业、媒体娱乐分部和集团一般营运资金[148] - 2020年，根据新型冠状病毒紧急贷款计划获批若干贷款为1,064,000美元（约8,251,000港元）[150] - 2020年12月31日公司其他贷款约1.62729亿港元，另有租赁负债1.14588亿港元[152] - 2020年12月31日现金及银行结余总额约1.13899亿港元，银行融资约1.2984亿港元，约86%银行借款须于一年内偿还[152] - 2020年12月31日流动资产约2.86358亿港元，流动负债约4.18352亿港元，流动比率为0.7（2019年12月31日为1.8）[153] - 2020年12月31日资本负债比率为49%（2019年12月31日为31%）[153] 业务发展 - 2020年2月，公司位于加拿大魁北克的蒙特利尔工作室正式揭幕[20] - 2021年初，公司宣布全新业务计划，与战略合作伙伴在欧洲成立合资公司DDCP，进军欧洲市场[20] - 公司通过对Lucrative Skill投资，在中国打造运营平台取得进展，在北京和上海设有制作室[46] - 自2017年以来，数字王国印度海德拉巴设施与北美及中国工作室合作，成为全球制作策略一部分[57] - 数字王国印度为不同平台提供服务，重视数据安全，通过多项审计和评估[57] - 2020年数字王国印度在疫情期间如期交付高质量作品[57] - 2021年数字王国印度计划增加整体制作投入和产量，作为长期扩张计划一部分[57] - 3Glasses集团成为公司联营公司，主要从事虚拟现实相关产品研产销，管理团队有超10年经验，完成超200个项目[98] - 2019年，3Glasses集团首发“3Glasses X1”，与中兴手机连接成全球首台量产5G连接超薄VR眼镜，还推出D4升级设备[99] - 2020年3月17日，3Glasses集团与中国联通合作，首发“X1S”产品，还与其他企业合作推动VR产业迭代[101] - 截至2020年12月31日，3Glasses集团已申请404项虚拟现实自主核心专利[102] - 2019年1月，多名策略投资者注资大中华地区指定虚拟人业务计划，相关公司2月1日起成联营公司[104] - 数字王国空间与中地基业联合构建的“DD Land”于2020年12月24日在海南海口启动，场地占地4800平方米[131] 项目成果 - 2020年公司美术人员提供视觉特效服务的作品有《紧急救援》《魔比煞》《爆机自由仁》等[33][34][35] - 公司为《迷離境界》第二季五集制作140个特写镜头[39] - 公司为《Perry Mason》制作接近140个特写镜头[40] - 公司为《Cross X》40秒预告片和《和平精英》60秒预告片提供视效预览服务[41] - 公司为《对马战鬼》打造60秒游戏影片及其他剪辑版本[41] - 公司为腾讯《和平精英》执导60秒电脑图像预告片并提供视效预览服务[42] - 公司为微软Xbox游戏《Perfect Dark》交付两分钟游戏预告片[44] - 公司为艺电“ Apex英雄”制作8分钟影片，2021年交付[44] - 公司为微软《CrossfireX》交付一段30秒游戏预告片[44] - 公司为《使命召唤手游》交付90秒游戏预告片[44] - 公司为超级碗赛事制作大型项目，2021年2月亮相[44] - 2020年数字王国中国为多部剧情片和电视剧提供视效与调色服务，包括《夺冠》《一点就到家》等[52] - 2020年数字王国中国为多个顶尖品牌广告项目提供后期制作及制作服务，如阿迪达斯、宝马等[53] - 公司开发了虚拟现实串流平台和互动工具集，支持沉浸式内容端到端解决方案[59] - 2020年12月，公司交付《方舟2》首段预告片，负责两个角色的游戏影片素材工作[60] - 2020年，公司使用“Charlatan”软件为大卫·贝克汉姆的脸添加30年岁月痕迹，用于慈善短片《疟疾不再》[60] - 公司与R&R Partners合作，为Blockchains LLC制作五段2分钟介绍影片，展示“智能都市”倡议，项目预计2021年交付[60] - 2019年，公司与3A游戏公司合作，利用专利人脸捕捉技术Masquerade 2.0进行主体拍摄，游戏预定2022年发布，收录超30小时人脸及动作捕捉[60] - 2020年12月，公司北京工作室为《NORN》互动VR体验创造11个实时角色及素材，计划2021年第一季度进行奖项巡回展及公开亮相[60] - 2020年2月，公司与《时代杂志》等制作沉浸式虚拟现实体验《The March》，在芝加哥博物馆首展，《时代杂志》为此出版特辑[63] 虚拟人业务 - 公司一直发展虚拟人科技业务，寻求融资及合作机会，广招全球人才[72] - 软件研发高级总监Doug ROBLE博士在2020年RealTime Conference上讲述披露DigiDoug的技术进展[72] - Doug ROBLE博士在NVIDIA的GPU技术大会上探讨实时虚拟人难题解决及后续研究方向[72] - 2020年11月公司首次推出虚拟人“

财务数据关键指标变化 - 2020年上半年收入为334,739千港元，2019年同期为284,429千港元[1] - 2020年上半年毛利为26,891千港元，2019年同期为56,597千港元[1] - 2020年上半年除税前亏损为150,235千港元，2019年同期为167,264千港元[1] - 2020年上半年期内亏损为146,442千港元，2019年同期为165,712千港元[1] - 2020年上半年每股基本及摊薄亏损为0.373港仙，2019年同期为0.556港仙[1] - 2020年上半年期内全面收益总额为 - 151,969千港元，2019年同期为 - 216,116千港元[2] - 2020年6月30日非流动资产为1,586,854千港元，2019年12月31日为1,643,803千港元[3] - 2020年6月30日流动资产为456,511千港元，2019年12月31日为531,247千港元[3] - 2020年6月30日流动负债为138,774千港元，2019年12月31日为108,821千港元[3] - 2020年6月30日资产净值为1,331,644千港元，2019年12月31日为1,477,195千港元[3] - 2020年上半年公司期内亏损127,224千港元，全面收益总额为 - 131,554千港元[4] - 截至2020年6月30日，公司股本为340,737千港元，股份溢价为1,984,712千港元，累计亏损为 - 1,603,931千港元，权益总额为1,331,644千港元[4] - 2020年上半年除税前亏损为150,235千港元，2019年同期为167,264千港元[6] - 2020年上半年物业、厂房及设备折旧为15,108千港元，2019年同期为22,712千港元[6] - 2020年上半年使用权资产折旧为25,306千港元，2019年同期为16,545千港元[6] - 2020年上半年无形资产摊销为52,792千港元，2019年同期为49,871千港元[6] - 2020年上半年以股本结算以股份支付之开支为6,418千港元，2019年同期为4,768千港元[6] - 2020年上半年经营活动已动用之现金为54,754千港元，2019年同期为169,118千港元[6] - 2020年上半年经营活动已动用之现金净额为60,327千港元，2019年同期为201,225千港元[6] - 2020年上半年已收利息83.1万港元，2019年同期为952.1万港元[7] - 2020年上半年购买物业、厂房及设备支出2537.8万港元，2019年同期为354.2万港元[7] - 2020年上半年添置无形资产支出2235.5万港元，2019年同期为3415.8万港元[7] - 2020年上半年投资活动动用现金净额4198.6万港元，2019年同期所得现金净额1.15264亿港元[7] - 2020年上半年新增借款4207.6万港元，2019年同期为2.26752亿港元[7] - 2020年上半年偿还借款533.8万港元，2019年同期为4.68044亿港元[7] - 2020年上半年融资活动所得现金净额261.5万港元，2019年同期为2.82565亿港元[7] - 2020年上半年现金及现金等价物减少净额9969.8万港元，2019年同期增加净额1.96604亿港元[7] - 2020年6月30日现金及现金等价物为2.07763亿港元，2019年同期为2.71603亿港元[7] - 2020年上半年主要业务收入334,739千港元，2019年为284,429千港元[16] - 2020年上半年除税前综合亏损150,235千港元，2019年为167,264千港元[19] - 2020年6月30日综合资产总额2,043,365千港元，2019年12月31日为2,175,050千港元[20] - 2020年6月30日综合负债总额711,721千港元，2019年12月31日为697,855千港元[20] - 2020年上半年财务费用为14,985千港元，2019年同期为42,117千港元[24] - 2020年上半年利息收入为2,509千港元，2019年同期为9,611千港元[25] - 2020年上半年员工成本（包括董事酬金）为351,828千港元，2019年同期为268,742千港元[25] - 2020年上半年无形资产摊销为52,792千港元，2019年同期为49,871千港元[25] - 2020年上半年税项为 - 3,793千港元，2019年同期为 - 1,552千港元[26] - 2020年上半年本公司拥有人应占期间亏损为 - 127,224千港元，2019年同期为 - 161,625千港元[27] - 2020年上半年计算每股基本亏损之普通股加权平均数为34,073,816,258股，2019年同期为29,068,472,612股[27] - 2020年6月30日无形资产账面价值为1,304,989千港元，2019年12月31日为1,346,042千港元[29] - 2018年公司以约196,213,000港元代价收购非上市股本工具，2020年6月30日及2019年12月31日累计公平价值调整（向下）196,213,000港元[29] - 2020年上半年租赁负债利息为8,253千港元，2019年同期为8,447千港元[24] - 2020年6月30日应收贸易账款总额为37,697千港元，2019年12月31日为46,678千港元[31] - 2020年6月30日应付贸易账款总额为21,103千港元，2019年12月31日为27,348千港元[32] - 集团回顾期收入为3.34739亿港元，较2019年的2.84429亿港元增加约18%[41] - 集团回顾期毛利为2689.1万港元，较2019年的5659.7万港元减少约52%[41] - 截至2020年6月30日，集团总资产为20.43365亿港元，2019年12月31日为21.7505亿港元[41] - 回顾期公司持有人应占亏损为1.27224亿港元，较2019年的1.61625亿港元减少21%[41] - 回顾期亏损为1.46442亿港元，较2019年的1.65712亿港元减少12%[41] - 期内全面收入总额亏损由2.16116亿港元减至1.51969亿港元，减少30%[41] - 电影及电视剧播映所得收入2020年为3978.2万港元，2019年为5779.5万港元；电视剧系列投资摊销开支2020年为2165.7万港元，2019年为2025.6万港元[67] - 联营公司数字王国空间2020年亏损约610.6万港元，2019年亏损约578.7万港元[70] - 2020年6月30日，公司每股面值0.01港元的已发行股份总数为34.073816258亿股[75] - 2020年公司获香港银行1300万美元（约1.00757亿港元）银行融资，已动用141.5万美元（约1097万港元）；获加拿大银行450万加元（约2569.1万港元）银行融资，已动用155.9万加元（约890万港元）；另有多笔营运资本贷款[82] - 2020年6月30日集团有租赁负债1.33535亿港元，部分租赁负债涉及电脑设备等租赁资产[85] - 2020年6月30日集团有其他贷款约1.81029亿港元，一间附属公司有350万美元（约2706.5万港元）及1000万港元无抵押免息贷款，还有1000万美元（约7750万港元）及8000万港元有期贷款融资，未偿还结余为800万美元（约6200.4万港元）及5000万港元[86] - 期内集团获其他短期贷款约1002万港元，参与薪金保障计划获贷款89.7万美元（约695.3万港元）[86] - 2020年6月30日现金及银行结余总额约2.07763亿港元，银行融资约2.47278亿港元，其中美元贷款约9091.6万港元、加元贷款约890万港元、人民币贷款约2316.9万港元[87] - 2020年6月30日集团银行借款分三年偿还，约33%须一年内偿还，67%须两至三年偿还[87] - 2020年6月30日集团流动资产约4.56511亿港元，流动负债约3.23818亿港元，流动比率为1.4（2019年12月31日为1.8）[87] - 2020年6月30日集团资本负债比率为34%（2019年12月31日为31%）[87] - 银行曾向公司附属公司提供本金额为6,000,000港元之银行融资，2020年6月30日未偿还贷款本金额约为4,854,000港元[106] 各条业务线数据关键指标变化 - 2020年上半年视觉特效制作服务收入304,607千港元，2019年为211,479千港元[16][17] - 2020年上半年后期制作服务收入5,299千港元，2019年为11,506千港元[16][17] - 2020年上半年360度全景数码捕捉技术应用及销售硬件以及解决方案服务收入24,833千港元，2019年为61,379千港元[16][17] - 2020年上半年可申报分部亏损130,820千港元，2019年为110,244千港元[17] - 2020年6月30日可申报分部资产1,805,229千港元，2019年12月31日为1,778,058千港元[17] - 2020年6月30日可申报分部负债592,427千港元，2019年12月31日为586,028千港元[17] - 媒体娱乐分部回顾期收入约3.34739亿港元，2019年为2.84364亿港元，亏损约1.3082亿港元，2019年为1.10014亿港元[42] - 媒体娱乐分部截至2020年6月30日止六个月EBITDA亏损6412.5万港元，2019年为4479.2万港元[42] 公司股本及购股权相关情况 - 截至2020年1月1日，公司股本为340,737千港元，股份溢价为1,984,712千港元，透过其他全面收益按公平价值计量之储备为 - 196,213千港元[4] - 法定普通股数目于2019年12月31日及2020年6月30日为75,000,000,000股，金额为750,000千港元；已发行及缴足普通股数目于同期为34,073,816,258股，金额为340,737千港元[33] - 2020年5月21日有条件授予478,000,000份购股权，其中292,200,000份即时归属，92,200,000份和93,600,000份将分别于2021年5月21日及2022年5月21日归属[34] - 截至2020年6月30日止六个月，每份购股的加权平均公平价值为0.021港元，预期波幅50%，预期股息收益0%，无风险利率0.58%，没收比率5.5%，次优行使行为倍数2.5 [35] - 集团于截至2020年6月30日止六个月确认以股本结算以股份支付之款项开支为6,418,000港元，2019年同期为4,768,000港元[36] - 2014年5月28日授出9.8006亿份购股权，行使价每股0.098港元，自授出起4657万份已行使，1.4076亿份已注销或失效[76] - 2015年5月6日授出7800万份购股权，行使价每股1.32港元，自授出起1万份已行使，300万份已注销或失效[76] - 2016年1月29日授出3.795亿份购股权，行使价每股0.413港元，自授出起2566.6665万份已注销或失效[77] - 2016年6月22日授出1亿份购股权，行使价每股0.495港元，无行使、注销或失效情况[77]

D BIGITAN DIGITAL DOMAIN HOLDINGS LIMITED 数 字 王 國 集 團 有 限 公 司 ( 於百慕達註冊成立之有限公司 ) 2019 年報 滙聚 目 錄 行政總裁回顧 主席報告 公司資料 | --- | --- | --- | |------------------|----------------|---------------------| | | | | | 6 | 4 | 2 | | 獨立核數師報告 | 董事會報告 | 企業管治報告 | | 69 | 50 | 38 | | 綜合財務狀況表 | 綜合全面收益表 | 綜合損益表 | | 75 | 74 | 73 | | 綜合財務報表附註 | 綜合現金流量表 | 綜合權益變動表 | | 81 | 79 | 77 五年財務概要 180 | 公司資料 | --- | --- | --- | |--------------------------|-------------------------------------------------|----------------------------------------- ...

收入和利润（同比环比） - 2019年上半年收入2.84429亿港元，2018年同期为3.42405亿港元，同比下降16.93%[1] - 2019年上半年毛利5659.7万港元，2018年同期为4115万港元，同比增长37.54%[1] - 2019年上半年除税前亏损1.67264亿港元，2018年同期为2.33127亿港元，同比收窄28.25%[1] - 2019年上半年期内亏损1.65712亿港元，2018年同期为2.29112亿港元，同比收窄27.7%[1] - 2019年上半年每股亏损0.556港仙，2018年同期为0.874港仙，同比收窄36.38%[1] - 2019年上半年全面收益总额亏损2.16116亿港元，2018年同期为2.46374亿港元，同比收窄12.28%[4] - 2019年上半年除税前亏损1.67264亿港元，较2018年的2.33127亿港元有所收窄[11] - 截至2019年6月30日止六个月，符合香港财务报告准则第15号范围的客户合约收入为284,364千港元，2018年为340,083千港元[37] - 截至2019年6月30日止六个月，其他来源收入中租金收入为65千港元，2018年为2,322千港元[37] - 2019年媒体娱乐分部客户合约收入为284,364千港元，2018年为340,083千港元[39] - 2019年上半年媒体娱乐、物业投资和综合业务来自外界客户的收入分别为284,364千港元、65千港元和284,429千港元，2018年同期分别为340,083千港元、2,322千港元和342,405千港元[41] - 2019年上半年除税前综合亏损为167,264千港元，2018年同期为233,127千港元[41] - 2019年上半年财务费用为42,117千港元，2018年同期为9,403千港元[46] - 2019年上半年员工成本（包括董事酬金）为268,742千港元，2018年同期为342,413千港元[48] - 2019年上半年期内税项（海外税项）为1,758千港元，2018年同期为1,390千港元[49] - 2019年上半年归属本公司持有人之每股基本亏损为(161,625)千港元，2018年同期为(225,620)千港元[51] - 回顾期内集团收入为2.84429亿港元（2018年：3.42405亿港元），较去年同期减少约17%[83] - 回顾期内集团毛利增加38%至5659.7万港元（2018年：4115万港元）[83] - 回顾期内公司持有人应占亏损为1.61625亿港元（2018年：2.2562亿港元），减少28%[83] - 回顾期内亏损约为1.65712亿港元（2018年：2.29112亿港元），减少28%[83] - 媒体娱乐分部收入约2.84364亿港元（2018年：3.40083亿港元），占集团回顾期收入约99%[83] - 媒体娱乐分部亏损约1.10014亿港元（2018年：1.31184亿港元）[83] - 物业投资分部收入减少约97%至6.5万港元，2018年为232.2万港元[120] - 物业投资分部收入占集团整体收入约1%[120] - 物业投资分部亏损为23万港元，2018年为溢利178.9万港元[120] - 联营公司数字王国空间应占亏损约为578.7万港元，2018年为1026.2万港元[123] 成本和费用（同比环比） - 2019年物业、厂房及设备折旧为2271.2万港元，较2018年的3041.8万港元减少[11] - 2019年无形资产摊销为4987.1万港元，较2018年的4196.1万港元增加[11] - 2019年经营活动已动用的现金净额为2.01225亿港元，较2018年的2.76194亿港元减少[11] - 2019年投资活动所得现金净额为1.15264亿港元，而2018年为动用3.56803亿港元[12] - 2019年融资活动所得现金净额为2.82565亿港元，较2018年的6.19643亿港元减少[12] - 2019年现金及现金等价物增加净额为1.96604亿港元，而2018年为减少1335.4万港元[12] - 2019年6月30日现金及现金等价物为2.71603亿港元，较2018年的2.03484亿港元增加[12] - 收购3Glasses集团的摊销及折旧开支为2645.3万港元（2018年：811.6万港元）[84] - 电视剧系列投资（归入“参股权益”）的摊销开支为2025.6万港元，与2018年持平[118] - 2019年，集团对Mango投资作出公平价值调整（向下）5738.2万港元[119] 各条业务线表现 - 公司可申报分部为媒体娱乐和物业投资，分部间交易价格参考外部价格[36][37] - 2019年媒体娱乐分部客户合约收入为284,364千港元，2018年为340,083千港元[39] - 2019年客户合约收入按地区市场划分，中国为91,897千港元，美国为86,927千港元，加拿大为99,251千港元等[39] - 2019年客户合约收入按确认时间划分，某一时间点为59,990千港元，一段时间为224,374千港元[39] - 2019年上半年媒体娱乐、物业投资和综合业务来自外界客户的收入分别为284,364千港元、65千港元和284,429千港元，2018年同期分别为340,083千港元、2,322千港元和342,405千港元[41] - 2019年6月30日媒体娱乐、物业投资和综合业务可申报分部资产分别为1,893,018千港元、79千港元和1,893,097千港元，2018年12月31日分别为1,659,970千港元、208,483千港元和1,868,453千港元[41] - 2019年上半年除税前综合亏损为167,264千港元，2018年同期为233,127千港元[41] - 2018年3月公司收购3Glasses集团6688股普通股（占已发行股本的66.88%），总代价最高为人民币2.4亿元（相当于约2.98亿港元）[90] - 2016年，目标集团按虚拟现实头戴设备销售量在中国排名第三，市场份额为9.4%[92] - 2019年6月30日，3Glasses集团已申请401项虚拟现实自主核心专利[94] - 2019年第一季度，3Glasses在中国市场占有率达到13.1%[95] - 3Glasses新一代消费级超薄VR眼镜X1重量和体积是全球同类产品的三分之一[95] - 3Glasses与云游控股旗下头号玩咖、杭州顺网科技等企业进行战略合作[94] - 2019年2月5日美国视觉特效协会奖中，数字王国凭《复仇者联盟3：无限之战》获卓越视觉效果－照相写实片提名及奖项，还获“杰出动画角色－照相写实片奖”[97][99] - 2019年2月10日英国电影和电视艺术学院奖中，数字王国于最佳视觉特效类别获多项提名[101] - 2019年2月24日奥斯卡金像奖中，数字王国于最佳视觉效果类别获多项提名[101] - 数字王国凭《Assassin's Creed Odyssey》中的录像制作及电影摄制工作获Telly Award银奖[101] - 数字王国视觉特效团队为《黑豹》《复仇者联盟4：终局之战》等多部影视完成视觉特效工作[102] - 2019年公司为Ubisoft、百事公司/激浪、Partizan等多个客户完成视觉特效服务相关工作[103] - 2016年4月公司通过对Lucrative Skill投资，在中国打造营运平台，在北京及上海均设有制作室[108] - 2019年数字王国中国为《烈火英雄》《流浪地球》（Netflix版）等剧情片及电视剧系列提供调色项目服务[108] - 2019年数字王国中国为麦当劳、星巴克等多个顶尖品牌的广告项目提供后期制作及制作服务[109] - 数字王国印度制作室自2017年10月开始运作，总规模可达500人，已服务超25场表演，2019年上半年为不同平台提供服务，2019年预期尽用产能并推出最新艺术管道工具[110] - 2019年4月，邓丽君虚拟人与保利文化集团合作，在义博会表演吸引访客逾4000人次[115] - 2014年，公司间接全资附属公司与TNT订立合作框架协议组建合营公司，从事邓丽君立体投射影像业务[112] - 2018年以来，公司创作了自身的虚拟人角色及知识产权，如Lydia、STAR[113] 各地区表现 - 2019年客户合约收入按地区市场划分，中国为91,897千港元，美国为86,927千港元，加拿大为99,251千港元等[39] - 2019年公司在加拿大魁北克省蒙特利尔成立制作室以增添生产能力[142] - 2019年公司为北美洲及亚洲观众制作不同类型的虚拟现实体验[143] - 2018年在杭州上演全息虚拟人演唱会《邓丽君 • 传奇》，2019年举办台北林俊杰先生演唱会等虚拟人项目取得成功[143] 财务准则相关 - 公司采用香港会计师公会颁布的香港会计准则第34号编制未经审核简明综合中期财务报表[13] - 公司采纳香港财务报告准则第16号租赁，自2019年1月1日起生效的其他新订或修订准则无重大影响[16][17] - 过渡至香港财务报告准则第16号，使用权资产增加120,337千港元，递延税项资产增加15,093千港元，其他应付账款减少5,450千港元等[19] - 2018年12月31日经营租赁承担为216,889千港元，加上融资租赁负债25,855千港元等调整后，2019年1月1日租赁负债总额为168,101千港元[21] - 2019年1月1日承租人简明综合财务状况表确认的租赁负债所应用的加权平均增量借款利率为10.6%[21] - 香港财务报告准则第16号取代香港会计准则第17号等多项准则，承租人会计处理有重大更改，出租人会计处理大致与香港会计准则第17号一致[18] - 公司采用累计影响法应用香港财务报告准则第16号，2018年比较资料未重列[18] - 根据香港财务报告准则第16号，租赁定义为以代价获得资产一段时间内使用权的合约或合约一部分[22] - 公司未应用实际权宜方法，已应用其他适用香港财务报告准则将非租赁组成部分入账[23] - 香港会计准则第17号下承租人区分经营租赁和融资租赁，香港财务报告准则第16号下除短期租赁和低价值资产租赁外，所有租赁须资本化[24] - 公司选择不就低价值资产以及租赁期少于12个月的租赁确认使用权资产及租赁负债[24] - 公司于租赁开始日期确认使用权资产及租赁负债[25] - 公司于2019年1月1日采用累计影响法应用香港财务报告准则第16号，调整首次应用日期累计亏损期初结余，2018年比较资料不重列[30] - 公司于2019年1月1日就先前经营租赁确认租赁负债和使用权资产，并应用多项实际权宜方法[32] - 公司就香港会计准则第17号下的融资租赁，于2019年1月1日按账面价值入账使用权资产及租赁负债[33] - 编制2019年未经审核简明综合中期财务报表时，除应用香港财务报告准则第16号有关新重大判断外，重大判断及估计不确定因素来源与2018年相同[35] 资产与负债情况 - 截至2019年6月30日，非流动资产为18.189亿港元，2018年12月31日为17.52052亿港元，同比增长3.82%[6] - 截至2019年6月30日，流动资产为5.86763亿港元，2018年12月31日为2.64304亿港元，同比增长121.99%[6] - 截至2019年6月30日，流动负债为4.20493亿港元，2018年12月31日为5.56077亿港元，同比下降24.38%[6] - 截至2019年6月30日，资产净值为16.50862亿港元，2018年12月31日为13.09956亿港元，同比增长25.99%[6] - 2019年6月30日综合资产总额为2,405,663千港元，2018年12月31日为2,224,839千港元[42] - 2019年6月30日综合负债总额为754,801千港元，2018年12月31日为914,883千港元[42] - 2019年6月30日应收贸易款项为81,528千港元，1月1日为51,679千港元[44] - 2019年无形资产成本总计1908773千港元，较2019年1月1日的1922984千港元减少14211千港元；账面价值总计1416292千港元，较2018年12月31日的1460853千港元减少44561千港元[57] - 2019年6月30日透过其他全面收益按公平

公司基本信息 - 公司股份代号为547[2] - 公司为投资控股公司，附属公司主要从事媒体娱乐业务及物业投资业务[110] 公司荣誉与行业地位 - 公司美术团队荣获超100个国际大奖[3] - 公司在《复仇者联盟3：无限战争》中对魁隆一角的制作获英国电影和电视艺术学院奖及VES奖提名和媒体重点报导[7] - 公司继续领先全球虚拟现实行业，为三星、伦敦时装周等制作优质内容[7] - 2018年公司原创VR动画作品《微观巨兽》入选辛丹斯国际电影节“New Frontier”单元[14] - 2018年公司《微观巨兽》入选辛丹斯国际电影节“New Frontier”单元，2015年《诗篇的演化》也曾入选[21] - 2019年1月，公司获亚太第一卫视“年度最具潜力VR发展企业大奖”[22] - 2019年2月10日英国电影和电视艺术学院奖，数字王国在最佳视觉特效类别获多项提名[33] - 2019年2月24日奥斯卡金像奖，数字王国在最佳视觉效果类别获多项提名[33] - 2019年2月5日美国视觉特效协会奖，数字王国获多项奖项及提名[36] - 2018年11月17日，张艺谋电影《影》获第55届金马奖最佳视觉效果[38] 公司业务布局与合作 - 公司在全球多地设有9间工作室，2018年为魁北克蒙特利尔工作室揭幕[6][7] - 公司为众多卖座电影提供视效等服务，如《复仇者联盟3：无限战争》《黑豹》等[7] - 公司参与剧集《Outlander》及《尼蒙利斯连环不幸事件》若干集数的制作[7] - 公司为多个全球最大品牌提供视效及后期制作工作，如谷歌、NBA等[7] - 公司获多间主要视频游戏发行商邀请进行游戏后期制作，如Ubisoft、Activision等[7] - 公司与华谊兄弟、迪士尼等各大娱乐集团巩固工作室合作关系[7] - 2018年央视狗年春晚黔东南分会场，公司以360度拍摄技术拍摄约9分钟VR宣传片，联动3000人表演[15] - 2018年3月22日，公司全资附属公司有条件同意收购目标公司3Glasses集团6,688股普通股，占已发行股本的66.88%，总代价最高为人民币2.4亿元（约2.98亿港元）[24] - 2018年3月31日，收购事项完成，该收购构成公司须予披露交易[29] - 2018年，公司行政总裁谢安出席RISE 2018演讲并分享虚拟人技术相关内容[20] - 公司动画监督Phil CRAMER在Effects MTL 2018上就《复仇者联盟3：无限之战》工作发表主题演讲[22] - 公司业务拓展专员Julian RANDALL在IBC Roundtable及微软Reactor小组讨论360度全景制作技术[17] - 《复仇者联盟3：无限之战》中魁隆一角占全片近40%的时间[46] - 《蚁侠2：黄蜂女现身》由150多位美术人员组成的全球团队配合，包括合共87个镜头[44] - 《影》的视觉特效监督Nikos KALAITZIDIS先生与旗下100多位美术人员团队在三个月内完成60个镜头[48] - 《影》有电脑图像数码替身连同最多200把电脑图像雨伞[48] - 2018年公司视觉特效团队为《Outlander》《尼蒙利斯连环不幸事件》等剧集完成视效工作[50] - 2018年公司为Dollar Shave Club创作两个插播广告，为Jennifer Lopez音乐影片提供视效等多项广告及游戏相关视效服务[50] - 公司通过2016年4月对Lucrative Skill的投资，在中国北京及上海设有制作室[53] - 数字王国中国为《大泼猴》《邪不压正》等剧情片及电视剧系列提供视效及调色服务[53] - 2018年数字王国中国为麦当劳、星巴克等多个顶尖品牌的广告项目提供后期制作及制作服务[56] - 2018年3月公司通过美国电影协会、迪士尼及漫威的安全审计，成为认证安全设施[57] - 2018年下半年数字王国印度着手开展当地项目，进军印度主流电影市场[57] - 2018年数字王国印度启动技术及软件开发部门，作为北美现有团队扩充[57] - 数字王国印度海德拉巴制作室总规模为500人[58] - 2018年8月数字王国与中国保利集团为邓丽君虚拟人表演项目合作打造全息剧院，三天创造逾5000人次观赏[61] - 2018年5月数字王国联袂邓丽君文教基金会及昇恒昌基金会在台北举行《邓丽君65周年纪念－母亲节公益演唱会》[61] - 2018年8月《邓丽君 • 传奇》在棱镜光娱 • 全息剧院（杭州红星剧院）上演[61] - 2018年8月数字王国在“虚拟世界－绿洲”战略发布会上创下最多虚拟人同台纪录[64] - 2018年9月数字王国携手咪咕文化打造的古风虚拟偶像“犀”在央视《开学第一课》登场[65] - 2018年10月虚拟人邓丽君在河南云台山景区演出为期一个月的音乐秀[62] - 2018年12月数字王国为向华强先生在香港的生日晚宴打造全息生日汇演[65] - 2019年1月两名策略投资者受邀投资大中华区虚拟人次群组，该组公司将在2019财年重新分类为联营公司[65] - 2018年，公司为北美地区及中国内地观众制作不同类型的虚拟现实体验[83] - 2018年8月杭州全息虚拟人演唱会《邓丽君 • 传奇》及2019年初台北林俊杰演唱会等虚拟人项目取得成功[84] 公司财务数据关键指标变化 - 截至2018年12月31日止年度，集团收入为6.00679亿港元，较去年减少约15%[10] - 2018年集团毛利为5295.6万港元，2017年为8177.8万港元[10] - 2018年12月31日，集团总资产为22.24839亿港元，2017年为18.93029亿港元[10] - 本年度公司持有人应占亏损为5.1803亿港元，2017年为5.24893亿港元[10] - 本年度亏损约为5.25497亿港元，2017年为5.44141亿港元[10] - 2018年电视系列剧投资（归入“参股权益”）的额外摊销开支为4051.2万港元，2017年无此项开支[68] - 集团对Mango投资2500万美元（约1.96213亿港元），并作出公平价值调整（向下）3023.7万港元[69] - 物业投资分部收入减少约43%至476.2万港元（2017年：828.6万港元），溢利减少至360.2万港元（2017年：720.4万港元）[70] - 联营公司数字王国空间亏损约1964.5万港元（2017年：376.3万港元）[72] - 2019年3月出售Sun Innovation HK Properties Holdings Limited及其附属公司，现金代价2.16亿港元（可予调整）[73] - 2019年3月公司与保利文化集团订立认购协议，配发票数为53.236亿股，认购价每股0.104港元[74] - 认购股份相当于公告日期已发行股本26.73251134亿股约19.91%，相当于经认购事项后扩大已发行股本32.05611134亿股约16.61%[74] - 认购事项所得款项总额及净额分别约为5.53654亿港元及5.53461亿港元[74] - 公司向Micoy收购相关专利及商标组合，总代价550万美元，其中450万美元以发行股份支付[75] - 2018年3月16日完成配售事项，向京基实业和凯思博投资配售21.7578亿股，配售价每股0.19港元[75] - 凯思博投资在配售前持有6.9306亿股，占已发行股本约2.84%[75] - 21.7578亿股配售股份占扩大后已发行股本（266.18034094亿股）约8.17%[75] - 配售价比2018年3月1日收市价每股0.189港元溢价约0.53%[75] - 配售价比紧接配售协议日期前连续五个交易日平均收市价每股0.173港元溢价约9.83%[75] - 配售事项所得款项总额约4.134亿港元，净额约4.09139亿港元[75] - 2018年12月28日发行1.00772328亿股股份，包括7412.886万股递延代价股份和2664.3468万股购股权代价股份[75] - 首批代價股份、遞延代價股份及購股權代價股份按每股0.554港元（约0.071美元）发行[75] - 2018年12月31日，公司已发行每股面值0.01港元的股份总数为26,731,511,340股[76] - 2014年5月28日，公司授出980,060,000份购股权，行使价每股0.098港元，回顾年度有500,000份获行使，自授出起40,570,000份获行使，140,760,000份被注销或失效[76] - 2015年5月6日，公司授出78,000,000份购股权，行使价每股1.32港元，自授出起10,000份获行使，3,000,000份被注销或失效[76] - 2016年1月29日，公司授出379,500,000份购股权，行使价每股0.413港元，回顾年度无购股权获行使，自授出起25,666,665份被注销或失效[76] - 2016年6月22日，公司授出100,000,000份购股权，行使价每股0.495港元，回顾年度及自授出起无购股权获行使、被注销或失效[76] - 2016年7月29日，公司授出50,000,000份购股权，行使价每股0.566港元，回顾年度1,766,665份被注销或失效，自授出起13,199,986份被注销或失效[76] - 2017年2月13日，公司授出300,000,000份购股权，行使价每股0.469港元，回顾年度及自授出起无购股权获行使、被注销或失效[76] - 2017年10 - 10月，配售1,866,660,000股股份，筹集所得款项净额约414,670,000港元，媒体娱乐分部用约357,910,000港元，一般营运资金用约56,760,000港元[77] - 2018年3 - 3月，配售2,175,780,000股股份，筹集所得款项净额约409,130,000港元，媒体娱乐分部用约345,770,000港元，一般营运资金用约63,360,000港元[77] - 2017年10 - 10月配售余下所得款项净额于2017年12月31日约113,480,000港元，2018年12月31日无[77] - 2018年公司获香港银行约193,409,000港元银行融资，包括58,609,000港元分期贷款等[78] - 2018年12月31日，集团有3,301,000美元（约25,855,000港元）融资租赁承担[78] - 2018年12月31日，集团有350,927,000港元六笔其他贷款[78] - 2018年，集团以电视剧保证回报抵押达成92,774,000港元其他贷款安排[79] - 3Glassess集团少数股东提供人民币20,000,000元（约22,772,000港元）其他贷款[79] - 2018年12月31日，有抵押票据账面价值为7,579,000美元（约59,358,000港元）[79] - 2018年12月31日，现金及银行结余总额约为75,926,000港元[79] - 2018年12月31日，集团银行融资约为198,318,000港元[79] - 2018年12月31日，集团流动比率为0.9（2017年12月31日为1.1）[79] - 2018年12月31日，集团资本负债比率为47%（2017年12月31日为21%）[79] - 2018年公司收入为600,679千港元，2017年为703,004千港元[169] - 2018年公司毛利为52,956千港元，2017年为81,778千港元[169] - 2018年公司其他收入及收益为36,845千港元，2017年为9,828千港元[169] - 2018年公司除税前亏损为528,003千港元，2017年为544,059千港元[169] - 2018年公司年度亏损为525,497千港元，2017年为544,141千港元[169] - 2018年亏损归属于本公司持有人为518,030千港元，2017年为524,893千港元[169] - 2018年亏损归属于非控股权益为7,467千港元，2017年为19,248千港元[169] - 2018年公司基本及摊薄每股亏损为1.971港仙，2017年为2.458港仙[169] - 2018年公司销售及分销开支为22,881千港元，2017年为32,705千港元[169] - 2018年公司行政开支及其他经营开支净额为540,525千港元，2017年为579,513千港元[169] - 2018年年度亏损525,497千港元，2017年