财务数据关键指标变化 - 2024财年公司总收益约8660万元，较2023财年的约1.294亿元减少约33.1%[9][11] - 2024财年已售产品成本约6950万元，较2023财年的约1.001亿元减少约30.6%[12] - 2024财年毛利约1710万元，较2023财年的约2930万元减少约41.6%，毛利率从22.6%降至19.7%[12] - 2024财年销售及分销开支约800万元，较2023财年的约720万元增加约11.1%[14] - 2024财年行政及其他经营开支约1450万元，较2023财年的约2360万元减少约38.6%[15] - 2024财年其他收入净额约150万元，2023财年约280万元[16] - 2024财年融资成本约1480万元，2023财年约1290万元[19] - 2024财年公司亏损约1530万元，2023财年溢利约240万元[9][20] - 2024财年物业开发项目确认减值亏损约450万元，2023财年约90万元[21] - 2024财年预付款项及已付按金确认减值亏损约810万元，2023财年减值亏损拨回约120万元[21] - 2024财年应收账款预期信贷亏损的亏损拨备拨回约380万元，2023年约2020万元；其他应收款项预期信贷亏损的亏损拨备约500万元，2023年预期信贷亏损的亏损拨备拨回为270万元[21] - 2024年12月31日现金及现金等价物总额约1600万元，2023年12月31日约1650万元[23] - 2024年12月31日流动比率为1.01，2023年12月31日为0.50；2024年12月31日流动净资产约130万元，2023年12月31日流动负债净额约1.24亿元[23] - 2024年12月31日银行借款总额约1140万元，2023年12月31日约720万元；其他借款总额约3260万元，2023年12月31日约7530万元[23] - 2024年12月31日抵押租赁土地及楼宇账面价值净额约2650万元，2023年约2890万元[29] - 2024年12月31日员工97名，2023年12月31日90名；2024财年员工总成本约860万元，2023年约820万元[30] - 2024年12月31日，集团资产负债比率为 - 152.7%，2023年为 - 128.7%[137] - 截至2024年12月31日止年度，向集团五大客户的销售占年内总销售额约49%，向最大客户的销售占年内总销售额约22%[144] - 截至2024年12月31日止年度，向集团五大供应商的采购占年内总采购额约79%，向最大供应商的采购占年内总采购额约56%[144] - 2024年12月31日，公司累计亏损约为7.547亿元人民币，股份溢价约为6.919亿元人民币[150] - 2024年12月31日，公司无可分派储备，2023年为零[150] 公司人员变动 - 2024年4月2日马清海获委任行政总裁，陈中正、周金凯获委任非执行董事[4] - 2024年4月2日，袁红兵先生获委任为公司主席，马清海先生获委任为公司行政总裁[41] - 2024年2月22日，肖凯教授和冯军正先生退任执行董事，公司在2024年4月2日前无主席或行政总裁[41] - 2024年5月20日，娄振业博士和王东源先生获委任为独立非执行董事[44] - 2024年3月22日，曹雷先生退任独立非执行董事[44] - 雷美嘉女士于2024年7月15日获委任为公司秘书，其在财务管理及企业融资方面拥有逾17年经验[68] - 林婉玲女士于2023年10月1日起担任公司秘书，于2024年7月15日辞任，拥有逾30年相关经验[69] - 马清海、陈中正、周金恺于2024年4月2日获委任为董事[155] - 肖凯、冯军正、张同、陈运伟、曹雷于2024年2月22日退任董事[155] - 娄振业、王东源于2024年5月20日获委任为独立非执行董事[155] 公司治理与会议情况 - 截至2024年12月31日止年度，审核委员会举行三次会议[48] - 截至2024年12月31日止年度，薪酬委员会举行一次会议[50] - 截至2024年12月31日止年度，提名委员会举行三次会议，企业管治委员会举行一次会议，董事会举行九次会议及两次公司股东周年大会，公司主席与独立非执行董事举行一次会议[55][58][60][61] - 袁红兵董事会会议出席次数为9/9，股东周年大会出席次数为2/2[44] - 李燕女士董事会会议出席次数为9/9，审核委员会会议出席次数为3/3，薪酬委员会会议出席次数为1/1，提名委员会会议出席次数为3/3，企业管治委员会会议出席次数为1/1，股东周年大会出席次数为2/2[44] - 提名委员会成员为许麒麟、李燕、王东源于2024年5月20日获委任，许麒麟自2023年3月28日起为提名委员会主席[53] - 企业管治委员会成员为李燕、许麒麟、王东源于2024年5月20日获委任、曹雷于2024年2月22日退任，李燕为企业管治委员会主席[57] - 董事会定期每季度举行会议，成员于会前最少14天获通知，议程及文件于会前不少于3天送呈[59] - 截至2024年12月31日止年度公司举行两次股东大会[87] - 持有公司实缴股本不少于十分之一的股东可要求召开特别股东大会，大会须在要求提出后两个月内举行[91] 公司核数师相关 - 2024年12月9日富睿玛泽会计师事务所有限公司获委任核数师，中正天恒会计师事务所有限公司辞任[7] - 2024年12月9日中正天恒辞任外聘核数师，富睿玛泽获委任[82] - 截至2024年12月31日止年度，付及应付富睿玛泽核数服务费用为人民币130万元，非核数服务费用为人民币零元[82] 公司收购与调查相关 - 2019年3 - 4月公司收购相关公司，获得马来西亚物业公司49%权益，通过发行117,118,818股代价股份支付，发行价每股0.55港元[74] - 2022年5月买卖协议被开发商终止，股份自2022年5月12日起暂停买卖[74] - 法证会计师对收购事件展开调查并给出主要发现[75] - 信永方略对2022年1月1日 - 2023年8月31日进行内部控制审查，识别出15项内部控制不足，集团已采取补救措施[76] - 2022年8月12日公司接获复牌指引，要求对收购事项等进行调查及审查[80] - 2023年5月12日内部控制审查报告及调查报完成，8月17日成立独立调查委员会[80] - 2023年10月26日委员会及董事会审阅并采纳法证调查发现[80] 公司控股股东相关 - 2015年5月26日控股股东签署不竞争契据保障集团[84] - 独立非执行董事每年检讨控股股东遵守不竞争契据情况[85] - 各控股股东确认截至2024年12月31日止年度遵守不竞争契据[86] 公司合规与风险管理 - 公司面临合规风险，如产品质量问题可能导致赔偿、回收产品及部门停运[123] - 公司通过评估投保、筛选供应商等方式降低合规风险[124] - 公司面临战略风险中的收购风险，如无法物色目标、完成收购等[126] - 公司通过背景调查、尽职调查等方式降低收购风险[126] - 公司主要面临营运风险（违规安全标准风险、药品配送招标风险、受自然灾害影响）和财务风险（外汇风险、利率风险、信贷风险、流动资金风险、价格风险）[128][129][132][133] - 公司通过订立标准、咨询顾问、留意法规变化、更新合规清单等方式降低违规安全标准风险[130] - 公司通过与相关方保持沟通、留意招标信息、采取应变措施等方式降低药品配送招标风险[134] - 公司通过购买保险、要求专业人士审查工厂安全等方式降低自然灾害影响风险[135] 公司债务相关 - 公司未能偿还2022年债券本金及利息，总金额为2573424.66港元[152] - 2023年10月18日计划会议上，超50%债权人且占申索价值比例不低于75%投票赞成债务偿还安排计划[152] - 2024年3月12日债务偿还安排计划生效[152] 公司购股计划相关 - 因购股计划行使可能发行的最高股份数，不得超2019年股东大会日期已发行股份的10%（即147499290股）[165] - 2022年12月31日，购股计划可供发行证券总数为100000000股，占年报日期已发行股本约6.78%[165] - 2023年1月1日及12月31日，购股计划可供授出涉及股份总数为47499290股，占年报日期已发行股本约3.22%[165] - 行使购股计划授出的购股权利，12个月内发行最高股份数不得超已发行股份的1%[166] - 2024年12月31日根据购股计划授出的购股总数为1亿份，行使价为0.67港元，行使期自2018年9月7日至2025年5月25日[170] - 截至2024年12月31日止年度，根据购股计划授出的购股可能发行股份数为股份加权平均数约6.78%[170] - 向公司主要股东等授出购股，超已发行股份0.1%或总值超500万港元，须获股东于股东大会事先批准[167] - 授出购股行使期由董事厘定，自提呈授出日期起不超十年，行使前无需先持有最短期限[168] - 购股行使价不得低于提呈授出当日收市价、紧接提呈日期前五营业日平均收市价及股份面值三者最高者[168] - 购股计划参与者须于提呈日期后28日或之前接纳授出，并向公司支付1.0港元[168] - 自2023年1月1日起，公司授出购股依赖联交所过渡性安排，将适时修订购股计划条款或采纳新计划[171] 公司股份与股权相关 - 2024年12月31日已发行普通股总数为1474992908股，与2023年相同；1亿份购股权仍未获行使[24] - 2024年12月31日，嘉宝有限公司所持股份7.5304亿股，占已发行股本51.05%；陈燕飞先生所持股份7.666亿股，占已发行股本51.97%[181] - 2024年12月31日，Win Win Stable No. 3 Fund SP、Zhongtai International Asset Management (Singapore) Pte. Limited、马德民、黎颖麟所持股份均为7.5304亿股，占已发行股本均为51.05%[182] - 2024年12月31日，已发行股份总数为14.74912908亿股，用于计算权益概约百分比[182] - 753,040,000股抵押股份相当于公司已发行股本约51.05%[189][195] - 截至2024年12月31日，公司已发行股份公众持股量充足，符合上市规则规定[194] 公司其他事项 - 董事会不建议派付2024财年任何末期股息，2023年也无[31] - 公司已采纳派付股息政策，董事会决定股息时会考虑经营业绩、现金流量等因素[101][105] - 公司于2011年5月3日在开曼群岛注册成立，2015年6月19日在联交所上市[118] - 公司主要业务为投资控股，集团在中国经营医药分销和医药生产两个业务分部[119] - 董事会提呈截至2024年12月31日止年度经审核综合财务报表[116] - 集团截至2024年12月31日止年度业绩载于年报第52页综合损益表[120] - 董事会不建议就截至2024年12月31日止年度派付末期股息，2023年也无派付[121] - 集团最近五个财政年度业绩、资产及负债概要载于年报第4页[122] - 2024年2月22日，公司在股东周年大会上通过特别决议案采纳第二份经修订及重列的公司章程大纲及细则[198] - 2024年2月19日起，公司香港主要营业地点变更为湾仔港湾道6 - 8号瑞安中心26楼2601 - 2603室[199] - 截至2024年12月31日，无董事在竞争业务中拥有权益，相关不竞争承诺已获遵守[187] - 收购守则要约期于2022年8月3日开始，2023年3月8日结束[195][196] - 审核委员会与管理层及核数师检讨会计原则及常规，讨论内部控制及财务报告事宜[192] - 集团2024年度重大关联方交易概要载于年报综合财务报表附注35，相关交易不符“关连交易”或“持续关连交易”定义[188] - 截至2024年12月31日，公司或附属公司无购买、出售或赎回上市证券[185] - 截至2024年12月31日，集团无慈善捐赠（2023年：无）[191] - 公司认为截至2024年12月31日止年度股东沟通政策有效且充足[96] - 2023年12月

整体财务关键指标变化 - 截至2024年6月30日止六个月，公司收益为48,830千元人民币，2023年同期为82,832千元人民币[8] - 2024年上半年毛利为9,527千元人民币，2023年同期为20,112千元人民币[8] - 2024年上半年本公司债务重组收益为47,356千元人民币，2023年同期无此项收益[8] - 2024年上半年除税前溢利为35,491千元人民币，2023年同期为4,581千元人民币[8] - 2024年上半年本公司股权持有人应占期内溢利为35,427千元人民币，2023年同期为4,517千元人民币[8] - 2024年上半年每股基本溢利为2.4，2023年同期为0.31[11] - 2024年上半年公司股权持有人应占亏损为77,514千元，2023年为116,099千元[13] - 2024年上半年期内溢利为35,427千元，换算产生的汇兑差额为3,158千元，全面收益总额为38,585千元[15] - 2024年上半年经营活动所用现金净额为14,548千元，2023年为所得5,500千元[16] - 2024年上半年投资活动所用现金净额为20千元，2023年为所得430千元[16] - 2024年上半年融资活动所得现金净额为2,691千元，2023年为7,778千元[16] - 截至2024年和2023年6月30日止六个月，来自外部客户的收益分别为48,830千元和82,832千元，可呈報分部溢利分别为9,527千元和20,112千元[25] - 2024年和2023年除稅前綜合溢利分别为35,491千元和4,581千元[25] - 2024年和2023年其他收入分别为734千元和1,829千元，其他收益╱（虧損）净額分别为(6,362)千元和0千元[25][26][27] - 2024年和2023年融資成本分别为5,075千元和5,471千元[25][28] - 2024年和2023年已出售存貨成本分别为39,303千元和62,720千元，員工成本總額分别为3,420千元和4,763千元[29] - 2024年和2023年折舊及攤銷綜合總額分别为1,300千元和1,175千元[25] - 2024年和2023年所得稅開支均为64千元[31] - 截至2024年6月30日止六个月每股基本溢利根据公司股權持有人應佔溢利35,427,000元和已發行的加權平均股數1,474,993,000股普通股计算，2023年同期溢利为4,517,000元，股数相同[33] - 截至2024年6月30日止六个月，物业、厂房及设备折旧为人民币127.1万元，2023年同期为人民币98.3万元[35] - 截至2024年6月30日止六个月，集团总收益为人民币4880万元，较去年同期减少约41.0%[46] - 截至2024年6月30日止六个月，销售成本为人民币3930万元，较去年同期减少约37.3%[47] - 截至2024年6月30日止六个月，毛利为人民币950万元，较去年同期减少约52.6%，毛利率由24.3%降至19.5%[47] - 截至2024年6月30日止六个月，公司确认约4735.6万元债务重组收益[48] - 截至2024年6月30日止六个月，其他收益╱（亏损）净额为640万元人民币，2023年同期无减值亏损[49] - 销售及分销开支由2023年同期450万元减少约24.3%至2024年的340万元[51] - 日常及行政开支由2023年同期740万元小幅减少约1.4%至2024年的730万元[52] - 融资成本由2023年同期550万元小幅度减少约7.2%至2024年的510万元[53] - 2024年上半年溢利约3540万元，2023年同期为450万元，增加因债务重组收益4740万元[54] - 2024年上半年总员工成本为340万元，2023年同期为480万元[61] 资产负债关键指标变化 - 于2024年6月30日，非流动资产为81,024千元人民币，2023年12月31日为82,295千元人民币[12] - 于2024年6月30日，流动资产为132,985千元人民币，2023年12月31日为124,271千元人民币[12] - 于2024年6月30日，流动负债为118,192千元人民币，2023年12月31日为247,744千元人民币[12] - 于2024年6月30日，流动资产（负债）净额为14,793千元人民币，2023年12月31日为 - 123,473千元人民币[12] - 2024年6月30日递延收入－政府补助为21,750千元，2023年12月31日为22,005千元[13] - 2024年6月30日递延税项负债为2,061千元，2023年12月31日为1,997千元[13] - 2024年6月30日其他借款为35,000千元，2023年12月31日为50,919千元[13] - 2024年6月30日账务偿还安排计划责任为114,520千元，2023年12月31日无此项[13] - 截至2024年6月30日，应收账款及其他应收款项为人民币5128.4万元，2023年12月31日为人民币3701.7万元[37] - 截至2024年6月30日，应付账款及其他应付款项为人民币10017.5万元，2023年12月31日为人民币13016.9万元[40] - 2024年6月30日现金及现金等价物总额为460万元，2023年12月31日为1480万元[56] - 2024年6月30日流动负债净额为1480万元，2023年12月31日为1.235亿元[56] - 2024年6月30日银行及其他借款总额为4400万元，2023年12月31日为8250万元[56] 业务线收益关键指标变化 - 2024年上半年医药分销收益为33,267千元，2023年为71,472千元；医药生产收益为15,563千元，2023年为11,360千元[22] 股息分配情况 - 董事不建議派付截至2024年6月30日止六個月的任何中期股息，2023年同期也無[32] 税务情况 - 公司中国附属公司须按25%的法定稅率繳納中国企业所得稅，但本期无应课有关中国所得税的期间溢利，未作拨备[31] 债务偿还安排 - 债务偿还安排计划于2024年3月12日生效，计划债权人有权获相当于已受理申索1%的初始现金付款及2024 - 2028年的年度现金付款[43] - 2024年支付的首笔款项500万港元将由安排计划管理人于2023年12月31日扣押的按金800万港元（约人民币729.8万元）拨付[43] - 截至2024年6月30日止六个月，确认约人民币4735.6万元的公司债务重组收益[43] 股本情况 - 截至2024年6月30日，已发行及缴足股款股份数为147499.3万股，账面价值为人民币121.6万元[44] - 截至2024年6月30日，已發行股份總數為1,474,992,908股[77] 企业管治情况 - 截至2024年6月30日止六个月，公司一直遵守企业管治守则所载的守则条文，除已披露情况外[64] - 2024年2月22日，肖凯教授等5位董事退任，公司仅余两名独立非执行董事，各委员会仅两名成员，低于规定人数[64][65] - 自2024年5月20日起，娄振业博士和王东源先生获委任为独立非执行董事，公司符合上市规则有关组成规定[65] - 审核委员会由李燕女士、许麒麟先生和娄振业教授三名独立非执行董事组成，主席为李燕女士[66] - 全体董事确认在截至2024年6月30日止六个月一直遵守《上市发行人董事进行证券交易的标准守则》相关条文[68] 购股计划情况 - 公司于2015年5月26日采纳购股计划，有效期十年，可提前终止[69] - 购股计划合资格参与者包括公司或附属公司的雇员、董事、股东等多类人士[70] - 因购股权计划及其他计划行使购股权可能发行的最高股份数为147,499,290股，占2019年股东周年大会日期已发行股份的10%[71] - 2024年6月30日，购股计划下可供发行的证券总数为100,000,000股，占中报日期已发行股本约6.78%[71] - 2024年1月1日及6月30日，购股计划可供授出购股权涉及的股份总数为47,499,290股，占中报日期已发行股本约3.22%[71] - 行使购股权已发行及将发行的最高股份数，12个月内不得超已发行股份的1%[71] - 向主要股东等授出购股超已发行股份0.1%且总值超5百万港元，须获股东大会事先批准[71] - 截至2024年6月30日，陈荣新、张雄峰、雇员、其他参与者未行使购股权分别为10,000,000股、10,000,000股、10,000,000股、70,000,000股，总计100,000,000股[72] - 部分购股行使价为0.67港元，行使期自2018年9月7日至2025年5月25日，授出前收市价为0.70港元[73] - 回顾期内，公司所有股份计划授出购股权除以已发行股份加权平均数为零[73] - 2024年6月30日，董事及主要行政人员在公司及相联法团股份等无相关权益及淡仓[73] - 回顾期内，无授出权利让董事等通过购买公司股份或债券获利，也无行使该权利[74] 股东持股情况 - 嘉寶有限公司所持股份數目為753,040,000，佔已發行股本約51.05%[76] - 陳燕飛先生實益擁有13,560,000股，佔已發行股本約0.92%；總持股766,600,000股，佔已發行股本約51.97%[76] - Win Stable No. 3 Fund SP、Zhongtai Innovation Capital Management Limited.、馬德民、黎頴麟所持股份數目均為753,040,000，佔已發行股本約51.05%[76] 证券交易情况 - 截至2024年6月30日止六個月，公司或其附屬公司無購買、出售或贖回公司上市證券[78] 组织章程及营业地点变更 - 2024年2月22日，公司股東週年大會採納第二份經修訂及重列的組織章程大綱及細則[79] - 自2024年2月19日起，公司香港主要營業地點更改為香港灣仔港灣道6 - 8號瑞安中心26樓2601 - 2603室[80] 薪酬委员会情况 - 2024年2月22日起，獨立非執行董事李燕女士獲委任為薪酬委員會主席[81] 重大事件情况 - 董事會不知悉2024年6月30日後至中期報告日期前發生重大事件[82]

财务数据关键指标变化 - 公司截至2024年6月30日止六个月收益为48,830千元人民币，2023年同期为82,832千元人民币[10] - 公司2024年上半年毛利为9,527千元人民币，2023年同期为20,112千元人民币[10] - 公司2024年上半年债务重组收益为47,356千元人民币，2023年同期无此项收益[10] - 公司2024年上半年除税前溢利为35,491千元人民币，2023年同期为4,581千元人民币[10] - 公司2024年上半年本公司股权持有人应占期内溢利为35,427千元人民币，2023年同期为4,517千元人民币[10] - 公司2024年上半年期内其他全面收益中，境外实体财务报表换算产生的汇兑差额为3,158千元人民币，2023年同期为6,209千元人民币[12] - 公司2024年上半年本公司股权持有人应占期内全面收益总额为38,585千元人民币，2023年同期为10,726千元人民币[12] - 公司2024年上半年基本每股溢利为2.4，2023年同期为0.31[13] - 2024年6月30日非流动资产为8.1024亿人民币，较2023年12月31日的8.2295亿人民币减少1.54%[14] - 2024年6月30日流动资产为13.2985亿人民币，较2023年12月31日的12.4271亿人民币增加7.01%[14] - 2024年6月30日流动负债为11.8192亿人民币，较2023年12月31日的24.7744亿人民币减少52.29%[14] - 2024年6月30日流动资产净额为1.4793亿人民币，较2023年12月31日的 - 12.3473亿人民币有显著改善[14] - 2024年6月30日总负债净额为 - 7.7514亿人民币，较2023年12月31日的 - 11.6099亿人民币亏损减少33.23%[15] - 截至2024年6月30日止六个月，公司经营活动所用现金净额为 - 1.4548亿人民币，2023年同期为所得现金净额0.55亿人民币[18] - 截至2024年6月30日止六个月，投资活动所用现金净额为 - 0.002亿人民币，2023年同期为所得现金净额0.043亿人民币[18] - 截至2024年6月30日止六个月，融资活动所得现金净额为0.2691亿人民币，2023年同期为0.7778亿人民币[18] - 2024年6月30日期末现金及现金等价物为0.4634亿人民币，较期初的1.6511亿人民币减少71.93%[18] - 2024年上半年可呈報分部溢利9,527千元，2023年上半年为20,112千元[27] - 2024年上半年除稅前綜合溢利35,491千元，2023年上半年为4,581千元[27] - 2024年上半年其他收入734千元，2023年上半年为1,829千元[28] - 2024年上半年其他收益╱（虧損）净額为 - 6,362千元，2023年无此项亏损[29] - 2024年上半年融资成本5,075千元，2023年上半年为5,471千元[30] - 2024年上半年已出售存貨成本39,303千元，2023年上半年为62,720千元[31] - 2024年上半年員工成本總額3,420千元，2023年上半年为4,763千元[31] - 2024年上半年物業、廠房及設備折舊1,271千元，2023年上半年为983千元[31] - 2024年上半年使用權資產折舊29千元，2023年上半年为192千元[31] - 2024年和2023年截至6月30日止六个月所得税开支均为64千元人民币[33] - 2024年截至6月30日止六个月每股基本溢利按公司股权持有人应占溢利3542.7万元人民币及已发行加权平均股数14.74993亿股普通股计算，2023年同期溢利为451.7万元人民币[35] - 2024年截至6月30日止六个月物业、厂房及设备折旧为127.1万元人民币，2023年同期为98.3万元人民币[37] - 2024年6月30日应收账款及其他应收款项为5128.4万元人民币，2023年12月31日为3701.7万元人民币[39] - 2024年6月30日应付账款及其他应付款项为10017.5万元人民币，2023年12月31日为13016.9万元人民币[42] - 截至2024年6月30日止六个月确认约4735.6万元人民币的公司债务重组收益[45] - 截至2024年6月30日止六个月，集团总收益4880万元，较去年同期8280万元减少约41.0%[48] - 销售成本由2023年同期6270万元减少约37.3%至2024年的3930万元；毛利由2023年的2010万元减少约52.6%至2024年的950万元；毛利率由24.3%下降至19.5%[49] - 截至2024年6月30日止六个月，确认约4735.6万元“本公司债务重组收益”[50] - 销售及分销开支由2023年同期450万元减少约24.3%至2024年的340万元[53] - 日常及行政开支由2023年同期740万元小幅度减少约1.4%至2024年的730万元[54] - 融资成本由2023年同期550万元小幅度减少约7.2%至2024年的510万元[55] - 2024年上半年溢利约3540万元，2023年同期为450万元，增加主要因债务重组产生收益4740万元[56] - 2024年6月30日，现金及现金等价物总额460万元，2023年12月31日为1480万元[58] - 2024年6月30日，流动负债净额1480万元，2023年12月31日为1.235亿元；流动比率为1.13，2023年12月31日为0.50[58] - 2024年6月30日，银行及其他借款总额4400万元，2023年12月31日为8250万元[58] - 截至2024年6月30日止六个月总员工成本为人民币340万元，2023年同期为人民币480万元[63] 各条业务线数据关键指标变化 - 公司主要业务为中国医药分销及生产，2024年上半年医药分销收益33,267千元，医药生产收益15,563千元，总收益48,830千元；2023年上半年医药分销收益71,472千元，医药生产收益11,360千元，总收益82,832千元[24] 财务准则影响 - 2024年应用香港财务报告准则修订本对公司简明综合财务报表并无造成重大影响[21] 股息分配 - 董事不建议派付2024年截至6月30日止六个月的中期股息[34] - 董事会不建议派付截至2024年6月30日止六个月的中期股息，2023年同期也无派息[65] 债务偿还安排 - 2024年3月12日债务偿还安排计划生效，计划债权人有权获相当于已受理申索1%的初始现金付款及2024 - 2028年的年度现金付款[45] - 2024年支付首笔款项500万港元由安排计划管理人于2023年12月31日扣押的按金800万港元（约729.8万元人民币）拨付[45] - 2023年10月18日，超过50%且代表不少于75%申索价值的债权人投票赞成安排计划[45] 人员变动 - 2024年2月22日多名董事退任，公司独立非执行董事及各委员会成员人数低于规定[66][67] - 2024年5月20日娄振业博士和王东源先生获委任，公司符合上市规则相关规定[67] 审核委员会组成 - 审核委员会由李燕女士、许麒麟先生和娄振业教授三名独立非执行董事组成，主席为李燕女士[68] 证券交易合规 - 全体董事确认截至2024年6月30日止六个月遵守《上市发行人董事进行证券交易的标准守则》[70] 购股计划 - 公司于2015年5月26日采纳购股计划，有效期十年，可提前终止[71] - 因购股权计划及其他计划行使购股权可能发行的最高股份数不超2019年股东周年大会日期已发行股份的10%，即147,499,290股[73] - 2024年6月30日，购股计划下可供发行证券总数为100,000,000股，占中报日期已发行股本约6.78%[73] - 2024年1月1日及6月30日，购股计划可供授出购股权涉及股份总数为47,499,290股，占中报日期已发行股本约3.22%[73] - 行使购股权已发行及将发行最高股份数，12个月内不超已发行股份的1%[73] - 向主要股东等授出购股超已发行股份0.1%且总值超5百万港元，须获股东大会事先批准[73] - 截至2024年6月30日，陈荣新、张雄峰、雇员、其他参与者未行使购股权分别为10,000,000股、10,000,000股、10,000,000股、70,000,000股，总计100,000,000股[74] - 部分购股行使价为0.67港元，行使期自2018年9月7日至2025年5月25日[75] - 回顾期内，公司所有股份计划授出购股权除以已发行股份加权平均数为零[75] 权益记录 - 2024年6月30日，无董事及主要行政人员在公司及相联法团股份等中有须记录权益及淡仓[75] 权利授出与行使 - 回顾期内，无授出权利让董事等通过购买公司股份或债券获利，也无行使该等权利[76] 股份发行情况 - 截至2024年6月30日，已發行股份總數為1,474,992,908股[79] 股东持股情况 - 嘉寶有限公司所持股份數目為753,040,000，佔已發行股本約51.05%[78] - 陳燕飛先生實益擁有13,560,000股，佔已發行股本約0.92%；總持股766,600,000股，佔已發行股本約51.97%[78] - Win Stable No. 3 Fund SP、Zhongtai Innovation Capital Management Limited.、馬德民、黎頴麟所持股份數目均為753,040,000，佔已發行股本約51.05%[78] 证券买卖情况 - 截至2024年6月30日止六個月，公司或其附屬公司無購買、出售或贖回公司上市證券[80] 组织章程变更 - 公司於2024年2月22日股東週年大會上採納重列組織章程大綱及細則[81] 营业地点变更 - 自2024年2月19日起，公司香港主要營業地點更改為香港灣仔港灣道6 - 8號瑞安中心26樓2601 - 2603室[82] 薪酬委员会主席任命 - 獨立非執行董事李燕女士自2024年2月22日起獲委任為薪酬委員會主席[83] 重大事件情况 - 董事會不知悉2024年6月30日後至中期報告日期前發生重大事件[84] 员工数量情况 - 2024年6月30日集团员工数量为90名，与2023年12月31日持平[63]

财务数据关键指标变化 - 2023年公司总收益为人民币12940万元，较2022年的人民币7180万元增加约80.3%[7] - 2023年公司销售成本为人民币10000万元，较2022年的人民币5850万元增加约71.0%[8] - 2023年公司毛利为人民币2940万元，较2022年的人民币1330万元增加约121.3%[9] - 2023年公司毛利率为22.7%，较2022年的18.5%有所上升[9] - 2023年公司销售及分销开支为人民币720万元，较2022年的人民币600万元增加约19.8%[10] - 2023年公司日常及行政开支为人民币2360万元，较2022年的人民币1280万元增加约83.9%[11] - 2023年公司除税前溢利为人民币340.8万元，2022年为亏损人民币4315.9万元[5] - 2023年公司年内溢利为人民币235万元，2022年为亏损人民币4337.9万元[5] - 2023年公司基本每股溢利为人民币0.16分，2022年为亏损人民币2.94分[5] - 2023年公司资产净值为亏损人民币11609.9万元，2022年为亏损人民币11552万元[5] - 其他收入从2022年的人民币0.5百万元增加至2023年的人民币2.8百万元[12] - 其他收益╱（亏损）净额从2022年的亏损人民币27.6百万元变为2023年的收益人民币15.0百万元[13] - 融资成本从2022年的人民币10.6百万元略微增加至2023年的人民币12.9百万元[14] - 集团从2022年亏损人民币43.4百万元变为2023年溢利约人民币2.4百万元[15] - 现金及现金等价物从2022年的人民币1.9百万元增加至2023年的人民币16.5百万元[24] - 流动负债净额从2022年的人民币186.0百万元减少至2023年的人民币123.5百万元，流动比率从2022年的0.18提升至2023年的0.50[25] - 银行借款总额从2022年的人民币4.5百万元增加至2023年的人民币7.2百万元，其他借款总额从2022年的人民币21.3百万元增加至2023年的人民币75.3百万元[26] - 2023年12月31日，集团资产负债比率为 -128.7%，2022年为 -92.1%[152] - 截至2023年12月31日止年度，向集团五大客户的销售占年内总销售额约59.8%，最大客户销售占比约22.3%[155] - 截至2023年12月31日止年度，向集团五大供应商的采购占年内总采购额约73.2%，最大供应商采购占比约43.3%[155] - 2023年12月31日，公司累计损失约7.669亿人民币，股份溢价约6.919亿人民币，可分派储备约为0人民币（2022年：0人民币）[164] 公司业务相关 - 公司主要業務為投資控股，集團主要在中國經營醫藥分銷和醫藥生產兩個業務分部[134] - 集团已与五大客户及供应商建立逾五年业务关系，管理层定期审核客户及供应商组成[156] 公司股权及债券情况 - 2023年12月31日已发行普通股总数为1,474,992,908股，与2022年相同，100,000,000份购股权仍未获行使[27] - 2016 - 2018年发行本金总额113.9百万港元企业债券，2023年12月31日本金总额52.7百万港元的18张已到期，未偿还本金额为33.1百万港元[28] - 2019年3 - 4月，公司收購百勝百惠等公司全部已發行股本，支付代價為發行117,118,818股代價股份，每股0.55港元[94] - 2016 - 2018年公司按面值向独立第三方发行无抵押企业债券，本金总额1.139亿港元，票面年息率6.5% - 7%，期限2 - 7.5年；2023年12月31日，本金总额5270万港元的18张企业债券已到期，未偿还本金额为3310万港元[162] - 2023年12月31日，沈顺持有公司3,500,000股，股权约0.24%；张雄峰持有34,814,000股，股权约2.36%[189] - 2023年12月31日，公司已发行股份总数为1,474,992,908股[189] - 截至2023年12月31日，已发行股份总数为1,474,992,908股，张雄峰持有10,000,000股，股权约0.68%[190] - 截至2023年12月31日，嘉宝有限公司持有753,040,000股，占已发行股本约51.05%；陈燕飞持有766,600,000股，占已发行股本约51.97%[194] - 截至2023年12月31日，Win Win Stable No. 3 Fund SP、Zhongtai Innovation Capital Management Limited、马德民、黎頴麟均持有753,040,000股，占已发行股本约51.05%[194] 公司法律及清盘呈请情况 - 2022年呈請人因公司未償付239万港元本金及利息提交清盤呈請，2023年3月6日呈請撤銷，Opera替代，因未償付84.270675万港元本金及利息提交經修訂呈請，7月24日此呈請撤銷，替代呈請人因未償付257.342466万港元本金及利息提交經兩次修訂呈請，11月20日該呈請被駁回[30] - 2019年嘉寶將7.5304亿股股份質押，相當於公司已發行股本約51.05%，2022年1月10日接管人解除委任，可能交易不再進行[32][33] 公司人员及组织架构变动 - 2024年2月22日股東週年大會上，肖凱、馮軍正、張同、陳運偉、曹雷退任，李燕獲委任為薪酬委員會主席[43] - 截至2023年12月31日，公司仅两名独立非执行董事，审核、提名及薪酬委员会均仅两名成员，低于上市规则规定人数，公司正物色合适人选填补空缺[44] - 截至2023年12月31日，肖凯教授为公司主席，冯军正先生为行政总裁；2024年2月22日二人退任后，公司无主席或行政总裁[55] - 曹雷自2021年10月29日起任企业管治委员会主席，于2024年2月22日退任，此后该委员会无主席[72] - 肖凱教授等6人任期自2021年10月29日起三年，於2024年2月22日退任董事[81] - 林婉玲女士自2023年10月1日起任公司秘書，擁有逾30年相關經驗[87] - 蘇永俊先生自2021年12月13日起任公司秘書，於2023年10月1日辭任[89] - 袁红兵于2023年3月28日获委任为执行董事，肖凯、冯军正、张同、陈运伟、曹雷于2024年2月22日退任[165] - 李燕、许麒麟于2023年3月10日获委任为独立非执行董事，丁庆、罗克于2023年3月10日辞任[165] 公司会议及政策相关 - 截至2023年12月31日止年度，薪酬委员会举行1次会议，检讨董事及高级管理层薪酬政策等[65] - 截至2023年12月31日止年度，提名委员会举行3次会议，检讨董事会架构等[69] - 截至2023年12月31日止年度，企业管治委员会举行1次会议，检讨公司企业管治政策等[74] - 截至2023年12月31日止年度，董事会举行13次会议，公司未举行股东周年大会[75] - 截至2023年12月31日止年度，公司主席与独立非执行董事举行1次无其他人员出席的会议[79] - 公司将继续检讨并提升企业管治常规，确保符合企业管治守则[45] - 公司认为截至2023年12月31日止年度股东沟通政策有效且充足[116] - 截至2023年12月31日止年度，公司大纲及细则无变动[117] - 2024年2月22日，公司在股东周年大会上以特别决议案方式采纳第二份经修订及重列的组织章程大纲及细则[118] - 公司已采纳派付股息政策，载有宣派及建议派付股息的程序[119] - 董事会决定是否派息及股息金额时，会考虑经营业绩、现金流量等因素[120] - 持有公司实缴股本不少于十分之一的股东可要求召开股东特别大会，大会须在提出要求后两个月内举行[111] - 股东周年大会通告须在大会前至少21个足日向股东发出[113] - 提名人士参选董事，通知期不得少于七日，若在股东大会通告寄发后提交，期间为通告寄发翌日起至不迟于大会举行日期前七日[114] 公司风险管理相关 - 集团業務受眾多風險及不確定因素影響，包括合規風險等[138] - 因質量因素問題公司可能面臨賠償、回收產品，政府可能下令停止出錯部門運作[139] - 公司通过评估投保需要等六种方式减低质量风险[140] - 公司通过对收购目标进行详尽调查等四种方式减低收购风险[142] - 公司通过订立标准等四种方式减低违规安全标准风险[144] - 公司通过与政府及机构沟通等三种方式应对药品配送招标风险[147] - 公司通过购买保险等两种方式减低自然灾害影响风险[149] 公司审计及调查相关 - 信永方略识别出15项内部控制不足，集团已采取补救措施[96] - 公司截至2022年12月31日止年度全年业绩公布于2023年11月2日刊发，股份于2023年12月6日恢复买卖[97] - 2023年8月17日董事会决议成立独立调查委员会，对收购事项进行全面法证调查[102] - 2023年10月26日委员会及董事会审阅并采纳法证调查发现，认为问题不影响集团业务运营[103] - 2017年1月11日中正天恒会计师获委任为公司外聘核数师，其独立身份由董事会及审核委员会每年确认及检讨[105] - 截至2023年12月31日止年度，支付及应付中正天恒会计师及中国法定核数师核数服务费用为人民币160万元，支付中正天恒会计师非核数服务费用为人民币15万元[105] - 公司已委聘德勤企业顾问（深圳）有限公司广州分公司为法证会计师对事件展开独立调查[95] 公司董事相关信息 - 2023年肖凯教授董事会会议出席率100%（13/13），冯军正先生出席率约84.6%（11/13）[58] - 2023年曹雷先生董事会会议出席率约84.6%（11/13），审核委员会会议出席率100%（2/2），薪酬委员会会议出席率100%（1/1），提名委员会会议出席率100%（1/1），企业管治委员会会议出席率100%（1/1）[58] - 2023年李燕女士董事会会议出席率100%（10/10），审核委员会会议出席率100%（2/2），薪酬委员会会议出席率100%（1/1），提名委员会会议出席率100%（2/2），企业管治委员会会议出席率100%（1/1）[58] - 2023年许麒麟先生董事会会议出席率100%（10/10），审核委员会会议出席率100%（2/2），薪酬委员会会议出席率100%（1/1），提名委员会会议出席率100%（2/2），企业管治委员会会议出席率100%（1/1）[58] - 截至2023年12月31日及报告日期，审核委员会成员有李燕女士、许麒麟先生等，李燕女士自2023年3月10日起为审核委员会主席[60] - 2023年审核委员会举行两次会议，审阅集团2021 - 2022年度经审核综合财务报表及内部监控制度有效性[62] - 截至2023年12月31日及报告日期，薪酬委员会成员有李燕女士、许麒麟先生等，李燕女士自2024年2月22日起为薪酬委员会主席[63] - 肖凯教授于2021年10月29日至2023年3月28日为提名委员会主席，其后许麒麟自2023年3月28日起担任[67] - 袁紅兵46歲，2023年3月28日起獲委任為執行董事，投資行業有20多年經驗[123] - 李燕47歲，2002年獲中國註冊會計師資格，2014年成為認證財務經理[124] - 許麒麟56歲，金融等領域有20多年工作經驗，2023年11月1日起獲委任為Davis Commodities Limited獨立董事[125][126] - 李小多56歲，1998年加盟集團，醫藥行業超過18年經驗[129] - 唐再秀45歲，會計方面逾15年經驗[130] - 各董事与公司所签合约为期三年，执行、非执行及独立非执行董事分别可提前三个月、15天书面通知终止合约，或由公司随时终止[165] - 2023年12月31日及年报日期，无拟膺选连任董事与集团订有不可一年内无赔偿终止的未届满服务合约[166] - 2021年6月18日 - 2023年12月6日公司未为

公司股份交易状态 - 公司股份自2022年5月12日起暂停买卖，于2023年12月11日恢复买卖[3] 未来付款安排 - 2024年年度付款为500万港元，2025 - 2028年为每年1000万港元[6] - 2024年首笔5百万港元付款将由债务偿还安排计划管理人于2023年12月31日扣留的8百万港元按金提供资金[136] 业务线收益情况 - 2023年医药分销收益为107,036千元人民币，2022年为50,333千元人民币；2023年医药生产收益为22,394千元人民币，2022年为21,451千元人民币[14] - 截至2023年12月31日止年度，集团总收益为人民币12940万元，较2022年的7180万元增加约80.3%[56] - 2023年全年收益为129,430千元人民币，较2022年的71,784千元人民币增长约80.31%；毛利为29,430千元人民币，较2022年的13,301千元人民币增长约121.26%；除税前溢利为3,408千元人民币，2022年则亏损43,159千元人民币[127] - 2023年收益约为人民币1.2943亿元，2022年约为人民币7178.4万元[140] 减值亏损情况 - 2023年存货减值亏损为147千元人民币，2022年为347千元人民币；2023年物业开发项目减值亏损为9,000千元人民币，2022年为17,000千元人民币[13] - 2022年物业开发项目减值人民币1700万元，2023年因市场低迷进一步减值人民币900万元[81] 减值亏损拨回情况 - 2023年应收账款减值亏损拨回为20,235千元人民币，2022年无；2023年其他应收款项减值亏损拨回为2,660千元人民币，2022年无[13] 利息情况 - 2023年银行借款利息为499千元人民币，2022年为646千元人民币；2023年应付企业债券利息为6,602千元人民币，2022年为7,361千元人民币[16] - 2023年应计企业债券利息为29,510千元，2022年为19,532千元[46] - 2023年应计其他借款利息为7,537千元，2022年为5,332千元[46] - 融资成本于2023年略微增加至1290万元，2022年为1060万元[62] 折旧开支情况 - 2023年存货成本折旧开支为100,000元人民币，2022年为914,000元人民币[17] 企业所得税情况 - 集团中国附属公司须按25%的法定税率缴纳中国企业所得税，2022年同样为25%[29] - 2023年即期税项中中国企业所得税为930千元，2022年为92千元[173] 股息情况 - 截至2023年12月31日止年度无派付、宣派或建议派付任何股息，2022年同样无[30] - 董事会不建议派付2023年度末期股息，2022年也无派息[114] 每股盈利情况 - 截至2023年12月31日止年度每股摊薄盈利与年内每股基本盈利相同，因无其他已发行潜在摊薄普通股；2022年未呈列每股摊薄亏损，因无其他已发行潜在摊薄股份[32] - 2023年基本每股盈利为人民币0.16分，2022年基本每股亏损为人民币2.94分[144] 应收款项情况 - 2023年应收账款及商业票据为27,006千元，2022年为10,091千元[33] - 2023年应收账款及其他应收款项为人民币3701.7万元，2022年为人民币1712.8万元[147] - 2023年应收账款及商业票据为27,006千元，2022年为10,091千元；2023年其他应收款项为8,642千元，2022年为5,688千元[180] 应付款项情况 - 2023年应付账款为32,631千元，2022年为33,434千元[46] - 2023年合约负债为12,700千元，2022年为22,560千元[46] - 2023年应计专业费用为8,774千元，2022年无此项费用[46] - 2023年其他应付款项为130,169千元，2022年为118,266千元[46] 清盘呈请情况 - 2020年11月16日冯立华女士针对公司提交清盘呈请，涉及本金10,000,000港元及利息650,000港元，该呈请于2022年1月17日被驳回[38] - 2022年5月30日吴月华先生针对公司提交清盘呈请，涉及本金及利息2,390,000港元，后替代呈请人涉及金额约842,000港元[40] - 2023年3月6日Zhang Min先生针对公司提交清盘呈请，涉及本金及利息约4,730,000港元，该呈请于2023年6月28日被驳回[48] - 2022年呈请人曾要求公司清盘，涉及本金及利息239万港元，后经多次修订呈请，最终于2023年11月20日被驳回[68] 销售成本情况 - 集团销售成本由2022年的5850万元增加约71.0%至2023年的1亿元[57] - 2023年存货成本为100,000千元，2022年为58,483千元；2023年员工成本总额为8,226千元，2022年为8,560千元[171] 其他收入及收益情况 - 其他收入于2023年增加至280万元，2022年为50万元[61] - 其他收益╱（亏损）净额由2022年的亏损2760万元变为2023年的收益1500万元[62] - 其他收入中，银行利息收入为3（单位不明），获豁免之应付企业债券为905（单位不明），递延收入－政府补助为512（单位不明），短期租赁租金收入为1370（单位不明）[167] 集团溢利情况 - 集团于2023年溢利为240万元，2022年则为亏损4340万元[63] - 2023年归属公司股权持有人年内溢利为2,350千元人民币，2022年亏损43,379千元人民币[127] - 2023年归属公司股权持有人年内溢利约为人民币235万元，2022年亏损约为人民币4337.9万元[140] - 2023年公司股权持有人应占年内溢利为2,350,000元，2022年应占年内亏损为43,379,000元；年内已发行的加权平均普通股数均约为1,474,993,000股[178] 借款总额情况 - 2023年12月31日，银行借款总额为720万元，2022年为450万元[66] - 2023年12月31日，其他借款总额为7530万元，2022年为2130万元[66] 重大投资、收购或出售情况 - 截至2023年12月31日止年度，集团并无进行须披露的重大投资、收购或出售[71] 物业开发项目账面价值情况 - 2022年12月31日物业开发项目账面价值约为人民币5700万元，上一年度确认减值亏损约人民币1700万元[75] 流动负债及负债净额情况 - 2023年12月31日流动负债净额及负债净额分别约为人民币1.23473亿元及人民币1.16099亿元[76] - 2023年和2022年12月31日，集团分别录得流动负债净额人民币1.235亿元及人民币1.86亿元，流动比率分别为0.50和0.18[85] - 2023年12月31日流动负债超出流动资产123,473,000元人民币，负债总额超出资产总值116,099,000元人民币[135] - 2023年流动负债净额为人民币 - 1.23473亿元，2022年为人民币 - 1.86003亿元[147] - 2023年总资产减流动负债为人民币 - 4117.8万元，2022年为人民币 - 9113.4万元[147] 企业债券情况 - 2016 - 2018年发行本金总额1.139亿港元企业债券，2023年12月31日本金总额5270万港元的18张债券到期，未偿还本金3310万港元[86] 董事法律行动投保情况 - 2021年6月18日至2023年12月6日未为董事法律行动投保，2023年12月7日起已作出投保安排[93] 审核委员会成员要求 - 审核委员会至少要有三名成员，其中至少要有一名符合规定的独立非执行董事[94] 公司人员变动情况 - 2024年2月22日公司股东大会上，肖凯教授等5人退任，李燕女士获委任为薪酬委员会主席[96] 集团现金及现金等价物情况 - 2023年12月31日集团现金及现金等价物总额为人民币1650万元，2022年为人民币190万元[105] 公司已发行普通股情况 - 2023年12月31日公司已发行普通股总数为1474992908股，与2022年相同，1亿份购股权仍未获行使[106] 抵押股份情况 - 2019年抵押股份为753040000股，相当于公司已发行股本约51.05%[109] 集团员工情况 - 2023年12月31日集团共聘用90名员工，2022年为92名；2023年度总员工成本为人民币820万元，2022年为人民币860万元[112] 公司报表核对情况 - 公司初步公布的2023年度综合损益等报表数字已由核数师核对一致，但核数师未发表意见或核证结论[101] 公司业绩公布情况 - 公司全年业绩公布分别刊于港交所及公司网站，2023年年报将适时寄发股东并可在上述网站查阅[102] 上市公司证券买卖情况 - 截至2023年12月31日止年度，公司无购买、出售或赎回任何上市公司证券[119] 公司资产情况 - 2023年物业、厂房及设备为32,397千元人民币，较2022年的35,536千元人民币下降约8.89%；物业开发项目为48,000千元人民币，较2022年的57,000千元人民币下降约15.79%[131] - 2023年非流动负债为74,921千元人民币，较2022年的24,386千元人民币增长约207.23%；负债净额为116,099千元人民币，较2022年的115,520千元人民币增长约0.50%[132] - 2023年非流动资产为人民币8229.5万元，2022年为人民币9486.9万元[146] - 2023年存货为人民币537.8万元，2022年为人民币695.1万元[147] 债务偿还安排计划情况 - 2023年10月18日，占债权人人数比例超50%且占申索价值比例不低于75%的债权人投票赞成债务偿还安排计划，该计划于2024年3月12日生效[162] - 2023年10月18日计划会议上，占债权人人 数比例超50%且占申索价值比例不低于75%的债权人投票赞成债务偿还安排计划，该计划于2024年3月12日生效[184] - 债务偿还安排计划首笔现金付款为获认许申索的1% [162] 会计准则修订本生效情况 - 2022年和2020年修订本于2024年1月1日或之后开始的年度报告期间生效，允许提早应用[166] 供应商信贷期情况 - 供应商向公司授出30日至180日的平均信贷期[182] 公司注册及上市情况 - 公司于2011年5月3日在开曼群岛注册成立，股份于2015年6月19日在港交所上市[133] 审核委员会组成情况 - 审核委员会由两名独立非执行董事李燕女士及许麒麟先生组成，主席为李燕女士[121] 公司董事情况 - 执行董事为袁红兵先生，独立非执行董事为李燕女士及许麒麟先生[122] 公司守则遵守情况 - 公司已采纳上市规则附录C3所载标准守则作为董事证券交易操守守则，全体董事确认2023年度遵守相关条文[118] 公司委员会成员人数情况 - 董事退任后公司仅有两名独立非执行董事，审核、提名及薪酬委员会均仅有两名成员，低于上市规则规定人数，公司正物色合适人选填补空缺[118] 集团毛利及开支情况 - 集团毛利从2022年的人民币1330万元增加约121.3%至2023年的人民币2940万元，毛利率从18.5%上升至22.7%[78] - 销售及分销开支从2022年的人民币600万元增加约19.8%至2023年的人民币720万元[78] - 日常及行政开支从2022年的人民币1280万元增加约83.9%至2023年的人民币2360万元[79]

财务数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日止六个月，物业、厂房及设备折旧为人民币983,000元，2022年同期为人民币777,000元[6] - 2023年6月30日应收账款及其他应收款项为人民币27,676千元，2022年12月31日为人民币17,128千元[8] - 2023年6月30日应付账款及其他应付款项为人民币123,321千元，2022年12月31日为人民币118,266千元[11] - 截至2023年6月30日止六个月其他收入及收益为人民币1,829千元，2022年同期为人民币61千元[12] - 截至2023年6月30日止六个月融资成本为人民币5,471千元，2022年同期为人民币4,120千元[14] - 截至2023年6月30日止六个月已出售存货成本为人民币62,720千元，2022年同期为人民币1,747千元[16] - 2023年上半年递延税项为人民币64千元，2022年同期为0 [18] - 截至2023年6月30日止六个月每股基本亏损根据公司股权持有人应占亏损人民币4,517,000元及已发行加权平均股数1,474,993,000股普通股计算，2022年同期亏损为人民币4,635,000元[20] - 2023年上半年收益为人民币82,832千元，销售成本为人民币62,720千元；2022年同期收益为人民币33,389千元，销售成本为人民币26,291千元[26] - 2023年上半年除税前溢利为人民币4,581千元，所得税开支为人民币64千元；2022年同期除税前亏损为人民币4,635千元，所得税开支为0 [26] - 2023年上半年综合收益为82,832千元，2022年同期为33,389千元，同比增长148.1%[40][42] - 2023年上半年除税前综合溢利为4,581千元，2022年同期为亏损4,635千元[42] - 2023年上半年基本每股溢利为0.31元，2022年同期为亏损0.31元[48] - 截至2023年6月30日，非流动资产为93,041千元，较2022年12月31日的94,869千元略有下降[49] - 截至2023年6月30日，流动资产为58,705千元，较2022年12月31日的41,216千元有所增长[49] - 截至2023年6月30日，流动负债为244,750千元，较2022年12月31日的227,219千元有所增加[49] - 截至2023年6月30日，流动负债净额为-186,045千元，较2022年12月31日的-186,003千元变化不大[49] - 截至2023年6月30日，非流动负债为24,195千元，较2022年12月31日的24,386千元略有下降[50] - 截至2023年6月30日，负债净额为-117,199千元，较2022年12月31日的-115,520千元有所增加[50] - 2023年上半年经营活动所得现金净额为5500千元，2022年同期为-3041千元；投资活动所得现金净额为430千元，2022年同期为-335千元；融资活动所得现金净额为778千元，2022年同期为4521千元[52] - 2023年上半年现金及现金等价物增加净额为13708千元，期初为1901千元，期末为15605千元；2022年上半年增加净额为1145千元，期初为2272千元，期末为3406千元[52] - 2023年上半年期内溢利为4517千元，全面亏损总额为-1679千元；2022年上半年期内亏损为43379千元，全面亏损总额为-57018千元[51] - 2023年6月30日应付账款1个月以内为1913千元、1至3个月为4977千元、超过3个月为19308千元，总计26198千元；2022年12月31日对应为5948千元、4240千元、23246千元，总计33434千元[73] - 2023年6月30日已计入期/年初合约负债结余之已确认收益为5061千元，2022年12月31日为1782千元[74] - 截至2023年6月30日止六个月，集团总收益为人民币8280万元，较去年同期的人民币3340万元增加约148.1%[101] - 集团毛利由截至2022年6月30日止六个月的人民币710万元增加约183.3%至截至2023年6月30日止六个月的人民币2010万元，毛利率由21.3%上升至24.3%[102] - 集团销售成本由截至2022年6月30日止六个月的人民币2630万元增加约138.6%至截至2023年6月30日止六个月的人民币6270万元[117] - 集团销售及分销开支由截至2022年6月30日止六个月的人民币220万元增加约107.5%至截至2023年6月30日止六个月的人民币450万元[118] - 日常及行政开支从2022年上半年的550万元增至2023年上半年的740万元，增幅约34.2%[119] - 其他收入及收益从2022年上半年的6万元增至2023年上半年的180万元，产生豁免债务87.8万元及减值亏损拨回67万元[119] - 融资成本从2022年上半年的410万元增至2023年上半年的550万元，增幅约32.8%[119] - 2023年上半年溢利约450万元，2022年上半年亏损460万元[120] - 2023年6月30日现金及现金等价物总额为1560万元，2022年12月31日为190万元[122] - 2023年6月30日银行及其他借款总额为3600万元，2022年12月31日为2580万元[123] - 2023年6月30日已到期企业债券未偿还本金额为3310万港元，发行本金总额为1.139亿港元[124] - 2023年6月30日员工数量为90名，2022年12月31日为92名；2023年上半年员工总成本为480万元，2022年上半年为340万元[132] - 2023年6月30日和2022年12月31日，集团流动负债净额均为人民币1.86亿元；2023年6月30日流动比率为0.24，2022年12月31日为0.18[147] - 2023年6月30日，企业债券约2500万港元应付利息到期未偿还[148] 各条业务线数据关键指标变化 - 2023年6月30日医药分销收益为71472千元，医药生产收益为11360千元，总计82832千元；2022年同期医药分销收益为22530千元，医药生产收益为10859千元，总计33389千元[65] 股份相关情况 - 公司股份自2022年5月12日起于联交所暂停买卖，截至财报日期尚未恢复买卖[33] - 2023年6月30日，已发行及缴足股款的股份数目为1474993千股，股份面值为1475千港元，账面价值为人民币1216千元[105] - 75304万股股份（相当于公司已发行股本约51.05%）被质押，接管人于2022年7月27日被委任，要约期于2022年8月3日开始[116] - 2023年6月30日，公司已发行普通股总数为14.74992908亿股，与2022年12月31日相同；1亿份购股期权仍未行使[147] - 2023年6月30日，7.5304亿股股份（占已发行股本约51.05%）被质押，罗申美企业顾问有限公司相关人员被委任为接管人及经理人[153] - 2023年6月30日，已发行股份总数为1,474,992,908股，董事张雄峰先生持有10,000,000股，占比0.68%[170] - 沈顺先生持有350万股，占比0.24%；张雄峰先生持有3481.4万股，占比2.36%，2023年6月30日已发行股份总数为147499.2908万股[192] - 嘉宝有限公司持有75304万股，占比51.05%；陈燕飞先生持有75304万股，占比51.05%，另有1356万股，占比0.92%，合计76660万股，占比51.97%[196] - 75304万股抵押股份相当于公司中期报告日期已发行股本约51.05%，已质押[198] 债务偿还安排计划 - 2023年10月18日，占债权人人数据比例超50%且占申索价值比例不低于75%的债权人投票赞成债务偿还安排计划，11月1日香港法院批准该计划[56] - 公司管理层预计债务偿还安排计划生效时，大部分流动负债将被分类为非流动负债[57] - 2023年10月18日计划会议举行，出席并投票的债权人中人数比例超50%且申索价值比例不低于75%的债权人投票赞成债务偿还安排计划，香港法院于2023年11月1日批准该计划[95] - 2023年7月20日，公司向高等法院提交单方面申请，申请召开计划会议以考虑及酌情批准债务偿还安排计划及相关指示[175] 清盘呈请相关 - 吴月华因公司未偿还239万港元债券本金及利息，于2022年5月30日向高等法院提交清盘呈请[90] - Zhang Min因公司未偿还约473万港元债券本金及利息，于2023年3月6日向香港原讼法庭提交清盘呈请，该呈请于2023年6月28日被驳回[93] - 一名呈请人因公司未偿还257.3424万港元债券本金及利息，提交经两次修订呈请，聆讯延期至2023年11月20日[93] - 冯立华女士因公司未偿付本金1000万港元及利息65万港元于2020年11月16日提交清盘呈请，2023年3月6日替代呈请人因公司未偿付约84.2万港元本金及利息提交经修订呈请[106] - Zhang Min先生因公司未偿付本金400万港元及应计利息约473万港元于2023年3月6日提交清盘呈请，该呈请于2023年6月28日被原讼法庭驳回[108] - 2022年呈请人吴月华因公司未偿付239万港元本金及利息提交清盘呈请，2023年3月6日该呈请撤销；Opera因未偿付84.270675万港元本金及利息提交经修订呈请，2023年7月24日该呈请撤销；替代呈请人朱顺云因未偿付257.342466万港元本金及利息提交经两次修订呈请，聆讯延期至2023年11月20日，债务偿还安排计划已获高等法院批准[150] - 2023年呈请人Zhang Min因公司未偿付473.016985万港元本金及利息提交清盘呈请，2023年6月28日该呈请被法庭驳回[151] 复牌指引相关 - 2022年8月12日公司接获联交所函件，列有恢复股份买卖的六项复牌指引[76] - 2022年8月12日，公司接获复牌指引，需对收购事项等进行独立调查和审查[177] 股息分配情况 - 董事不建议派付2023年上半年任何中期股息，2022年同期也无派息[72] - 董事会不建议派付截至2023年6月30日止六个月的任何中期股息[158] 财务报告准则相关 - 本年度强制生效的香港财务报告准则修订本对集团简明综合财务报表无重大影响，未应用未生效准则[81] - 公司董事预期应用未生效的新订及经修订香港财务报告准则在可预见将来对报表无重大影响[82] 收益确认原则 - 集团收益指货品销售价值，所有收益在某一时点确认[83] 重大投资、收购或出售事项 - 2023年上半年无重大投资、收购或出售事项[131] 购股计划相关 - 根据购股计划，2023年6月30日可供发行证券总数为1亿股，占已发行股本约6.78%[137] - 公司2015年5月26日采纳购股期权计划，有效期十年，可提前终止[161] - 因行使购股期权已发行及将予发行的最高股份数目，任何十二个月期间内不得超过已发行股份的1%，超限额需满足特定条件[163] - 购股权行使价不得低于提呈授出当日收市价、紧接提呈日期前五营业日平均收市价及股份面值三者中的最高者[165] - 自2023年1月1日起，公司决定授出购股权将依赖联交所过渡性安排，并适时遵照上市规则修订购股计划条款或采纳新计划[167] - 购股计划合资格参与者包括公司或附属公司的雇员、董事、股东、供应商等相关人士[184] - 购股计划可供授出的购股权涉及股份总数为47,499,290股，占公司中报日期已发行股本约3.22%[185] - 若十二个月内，向公司主要股东或独立非执行董事或其联系人授出购股权超已发行股份0.1%且总值超500万港元，须获股东于股东大会事先批准[186] - 截至2023年6月30日止六个月，根据购股计划，前执行董事腺舜新先生、前非执行董事资雄峰先生、雇员合计、其他合资格参与者合计未行使

公司治理结构 - 2022年12月31日董事会由九名董事组成，八名为男性，一名为女性[1] - 集团高级管理层及全体员工层面中，分别约50%及63%为女性，公司将维持各层面任一性别占比不低于10%[2] - 公司采纳《上市发行人董事进行证券交易的标准守则》，全体董事2022年遵守相关条文[3] - 苏永俊自2021年12月13日起任公司秘书，2022年遵守专业培训规定[5][6] - 董事会负责编制公司账目，外聘核数师中正天恒会计师就财务申报担责，核数师报告含不发表意见段落[7] - 肖凯教授为公司主席，冯军正先生为公司行政总裁[44] - 董事会将内部审计职能外包给独立内部审计公司，内部核数师每年一次直接向审核委员会报告所有内部审计事项[13] - 审核委员会及董事会每年检讨一次风险管理及内部监控制度，董事信纳截至2021年12月31日止年度已落实有效及足够内部监控措施且无重大不足[13] 收购事项相关 - 2019年3 - 4月公司收购事项通过发行117,118,818股代價股份支付，发行价每股0.55港元，收购公司持有马来西亚物业公司49%权益[10] - 2022年5月买卖协议被开发商终止，物业公司不再拥有物业权益，股份自2022年5月12日起暂停买卖[10] - 法证会计师调查发现收购事项由陈燕飞拟议，后续无人负责跟进，出售股份所得不足以支付余款，开发商因未及时付款终止交易[11] - 2023年8月17日，董事会决议成立独立调查委员会，对收购事项进行全面法证调查[198] 内部控制审查 - 信永方略对2022年1月1日至2023年8月31日进行内部控制审查，识别出15项内部控制不足[12] - 公司认为主要内部控制不足已补救，相关风险可控，整改行动及改善措施足以解决审查结果[12] - 2022年8月12日公司接获复牌指引，要求对收购事项等进行调查及内部控制审查[166] - 2023年5月12日内部控制审查报告及调查报完成[166] - 2023年8月17日董事会决议成立独立调查委员会，初步由三名独立非执行董事组成[166] - 2023年10月26日委员会及董事会审阅并采纳法证调查发现，认为问题不影响业务运营[166] 核数师相关 - 中正天恒会计师于2017年1月11日获委任为公司外聘核数师，外聘核数师独立身份由董事会及审核委员会每年确认及检讨[16] - 截至2022年12月31日止年度，就核数服务已付及应付外聘核数师中正天恒会计师及中国法定核数师的费用为人民币160万元，非核数服务费用为人民币0万元[16] 薪酬与股息 - 2022年五名最高薪酬雇员薪金及其他酬金为人民币84万元，退休计划供款为人民币3.2万元，薪酬总额为人民币87.2万元；2021年分别为人民币55.3万元、人民币2.3万元、人民币57.6万元[33] - 2022年和2021年五名最高薪酬雇员酬金均在零至100万港元（2022年相当于人民币88.6万元，2021年相当于人民币85.1万元）范畴[33] - 截至2022年12月31日止年度无派付、宣派或建议派付股息，2021年也无[34] - 董事会不建议就2022年度派付末期股息（2021年：无）[62] 财务关键指标变化 - 2022年公司股权持有人应占年内亏损人民币4337.9万元，2021年为人民币3.30401亿元[34] - 2022年和2021年年内已发行的加权平均股数约为14.74993亿股普通股[34] - 2022年12月31日物业、厂房及设备成本总计77,141千元，2021年12月31日为77,161千元[38] - 2022年12月31日物业、厂房及设备累计折旧及减值总计41,605千元，2021年12月31日为38,981千元[38] - 2022年12月31日物业、厂房及设备账面价值总计35,536千元，2021年12月31日为38,180千元[38] - 2022年12月31日使用权资产账面价值总计2,277千元，2021年12月31日为3,177千元[39] - 2021年使用权资产中租赁土地计提折旧62千元，租赁物业计提折旧949千元[39] - 2022年使用权资产中租赁土地计提折旧59千元，租赁物业计提折旧841千元[39] - 物业、厂房及设备等资产总账面价值为1.0928亿元人民币（2021年为1.3079亿元人民币）[56] - 应收账款及其他应收款项总账面价值为0.17128亿元人民币（未提及2021年对应完整数据）[57] - 2022年银行现金及手头现金为1,901千元，2021年为2,272千元[76] - 2022年按公平值计入损益之金融资产中，于香港上市之股本证券为0千元，2021年也为0千元[79] - 2022年1个月以内、1至3个月、3个月以上的金额分别为5,948千元、4,240千元、23,246千元，总计33,434千元；2021年分别为4,587千元、4,610千元、18,681千元，总计27,878千元[80] - 2022年计入年初合约负债结余之已确认收益为1,782千元，2021年为1,853千元[84] - 2022年须于一年内偿还的银行贷款为4,500千元，2021年为5,000千元，年利率均为8.50%[85] - 2022年应付企业债券年末为82,525千元，2021年为76,583千元；2022年本金95,300,000港元未偿还，2021年为98,200,000港元[89] - 2022年来自第三方的无抵押借款为21,312千元，2021年为16,189千元，月利率均为1%[91] - 2022年综合财务状况表内中国企业所得税为(300)千元，2021年为1,433千元[92] - 2022年综合财务状况表内（可收回）╱应付所得税于1月1日为1,433千元，年内支出92千元，年内（已付）╱退回税项(1,825)千元，于12月31日为(300)千元；2021年对应数据分别为(180)千元、603千元、1,010千元、1,433千元[92] - 2021年1月1日扣除自损益后，减值拨备3272千元、应计费用拨备1670千元、其他-302千元，总计4640千元；2021年12月31日及2022年1月1日扣除自损益后，减值拨备814千元、应计费用拨备271千元、其他-2826千元，总计-1741千元；2022年12月31日，减值拨备814千元、应计费用拨备271千元、其他-2954千元，总计-1869千元[94] - 2022年中国附属公司未分派溢利为1.27918亿元（2021年：1.46941亿元），未计提递延税项负债639.6万元（2021年：734.7万元）[95] - 报告期末，集团可用於抵銷未来溢利之未动用税项亏损及其他可扣税暂时差额总计约2116.7万元（2021年：2224万元）[95] - 2022年12月31日，0 - 90天应收账款总账面值1.0101亿元，预期亏损率0.1%，亏损拨备1万元；2021年对应数据分别为8919万元、0.1%、9000元[126] - 2022年12月31日，91 - 180天应收账款总账面值为0，预期亏损率0%，亏损拨备为0；2021年对应数据分别为6524万元、0.3%、2.1万元[126] - 2022年12月31日，超过180天应收账款总账面值为0，预期亏损率0%，亏损拨备为0；2021年对应数据分别为517万元、100%、51.7万元[126] - 2022年确认应收账款累计减值亏损4.04908亿元，2021年为4.00842亿元[126] - 2022年根据预期信贷亏损拨备矩阵评估的减值亏损为1万元，2021年为54.7万元[126] - 2022年就个别信贷减值债务人评估的减值亏损为4.04898亿元，2021年为4.00295亿元[126] - 2022年公司收益的27%来自五大客户，2021年为22%[128] - 2022年公司就若干其他应收款项计提减值亏损527.6万元，2021年为4085.9万元[134] - 2022年评级为Aa2至A3、AAA、AA的银行现金及存款分别为6.7万元、43.4万元、140万元，2021年分别为6.2万元、150.5万元、70.5万元[135] - 2022年一年内到期的应付账款及其他应付款项为11789.2万元，未贴现现金总流量和账面价值均为11789.2万元[140] - 2022年一年内到期的银行借款、应付一名股东款项、应付关联方款项、应付企业债券、其他借款、租赁负债分别为450万元、61.6万元、8252.5万元、2131.2万元、37.7万元，未贴现现金总流量分别为450万元、61.6万元、8252.5万元、2131.2万元、37.7万元，账面价值分别为450万元、61.6万元、8252.5万元、2131.2万元、37.4万元[140] - 2021年一年内到期的应付账款及其他应付款项为9987.6万元，未贴现现金总流量和账面价值均为9987.6万元[142] - 2021年一年内到期的银行借款为500万元，未贴现现金总流量和账面价值均为500万元[142] - 2021年一年内到期的应付一名股东款项为93.3万元，未贴现现金总流量和账面价值均为93.3万元[142] - 2021年一年内到期的应付关联方款项为56.8万元，未贴现现金总流量和账面价值均为56.8万元[142] - 2021年一年内到期的应付企业债券为7658.3万元，未贴现现金总流量和账面价值均为7658.3万元[142] - 2022年12月31日，浮动利率银行借款及银行现金的利率整体上升/下降100个基点，集团除税后亏损（及累计亏损）将增加/减少约人民币50,000元，2021年为人民币14,000元[144] - 2022年12月31日，银行借款总额为人民币450万元，2021年12月31日为人民币500万元；其他借款总额为人民币2130万元，2021年为人民币1620万元[148] - 2022年12月31日，公司已发行普通股总数为1,474,992,908股，与2021年相同；100,000,000份购股权仍未获行使，2021年及2022年均无购股权授出[148] - 2016 - 2018年公司发行无抵押企业债券本金额为1.139亿港元，票面年息率6.5% - 7%，期限2 - 7.5年；2022年12月31日，本金总额为5070万港元的17张企业债券已到期，未偿还本金金额为3510万港元[149] - 截至2022年12月31日，存货账面价值为人民币6,951,000元，2021年为人民币8,346,000元[169] - 2022年收益为7.18亿元，2021年为8.59亿元；2022年销售成本为5.85亿元，2021年为7.30亿元[188] - 2022年毛利为1.33亿元，2021年为1.30亿元；2022年除税前亏损为4.32亿元，2021年为32.34亿元[188] - 2022年年内亏损为4.34亿元，2021年为33.04亿元；2022年全面开支总额为5.70亿元，2021年为33.65亿元[188][190] - 2022年每股基本亏损为2.94分，2021年为22.4分[190] - 2022年非流动资产为9.49亿元，2021年为11.55亿元；2022年流动资产为4.12亿元，2021年为5.18亿元[194] - 2022年流动负债为22.72亿元，2021年为20.06亿元；2022年流动负债净额为 -18.60亿元，2021年为 -14.88亿元[194] - 2022年非流动负债为2.44亿元，2021年为2.51亿元；2022年负债净额为 -11.55亿元，2021年为 -5.85亿元[195] 业务线数据关键指标变化 - 公司主要业务为投资控股，集团在中国经营医药分销和医药生产两个业务分部[60] - 2022年医药分销收益为50,333千元，2021年为61,889千元；2022年医药生产收益为21,451千元，2021年为24,024千元[175] - 公司主要业务为在中国进行医药分销及医药产品生产[170] 风险相关 - 集团业务受合规风险、战略风险等众多风险及不确定因素影响[65][67] - 合规风险可通过评估

股份发行与股本结构 - 2022年6月30日，已发行股份总数为1,474,992,908股[1] - 嘉宝有限公司持有753,040,000股股份，占已发行股本51.05%[15] - 陈燕飞先生持有766,600,000股股份，占已发行股本51.97%[15] - Win Win Stable No. 3 Fund SP持有753,040,000股股份，占已发行股本51.05%[17] - Zhongtai Innovation Capital Management持有753,040,000股股份，占已发行股本51.05%[17] - 截至2022年6月30日，沈顺先生持3,500,000股股份，股权约0.24%；张雄峰先生持34,814,000股股份，股权约2.36%[58] - 截至2022年6月30日，张雄峰先生持10,000,000股相关股份，股权约0.68%[60] - 2021年1月1日、2021年12月31日及2022年6月30日，已发行及缴足股款股份数目为147.4993亿股，股份面值为1475万港元，账面价值为1216万元人民币[105] 证券交易情况 - 截至2022年6月30日止六个月，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[2] 清盘呈请与债务安排 - 公司被提出多次清盘呈请，未偿还本金及利息2,573,424.66港元，聆讯延期至2023年11月20日[4] - 计划会议上，超50%债权人且占申索价值比例不低于75%投票赞成债务偿还安排计划，2023年11月1日获香港高等法院批准[4] - 2020年11月16日冯立华女士因公司未偿付1000万港元本金及65万港元利息提交清盘呈请，2022年1月17日被驳回[109] - 2022年5月30日吴月华先生因公司未偿付239万港元本金及利息提交清盘呈请，后替代呈请人因公司未偿付约84.2万港元本金及利息提交经修订呈请[109] - 2023年3月6日Zhang Min先生因公司未偿付约473万港元本金及利息提交清盘呈请，2023年6月28日被驳回[112] - 2022年5月30日，吴月华因公司未偿还239万港元本金及利息提交清盘呈请，2023年3月6日该呈请撤销，Opera替代，因公司未偿还842,706.75港元本金及利息提交经修订呈请，7月24日该呈请撤销，朱顺云替代，因公司未偿还2,573,424.66港元本金及利息提交经两次修订呈请，聆讯延期至2023年11月20日，债务偿还安排计划已获高等法院批准[130] 复牌与调查相关 - 2022年8月12日公司接获复牌指引，2023年8月17日董事会决议成立独立调查委员会[8] 股份抵押与接管 - 2022年7月27日，753,040,000股抵押股份（占已发行股本约51.05%）被委任接管人及经理人，要约期于2022年8月3日开始，2023年3月8日结束[10][11] - 2019年嘉宝将753,040,000股股份质押，占公司已发行股本约51.05%，2022年1月10日接管人解除委任，可能交易不再进行[134][135] 财务关键指标变化 - 2022年上半年每股基本亏损为0.31人民币分，2021年同期为0.46人民币分[29] - 2022年上半年收益为33,389千元人民币，2021年同期为48,226千元人民币[29] - 2022年上半年毛利为7,098千元人民币，2021年同期为6,293千元人民币[29] - 2022年上半年除税前亏损为4,635千元人民币，2021年同期为6,847千元人民币[29] - 2022年上半年公司股权持有人应占期内亏损为4,635千元人民币，2021年同期为6,847千元人民币[29] - 2022年上半年中国境外实体财务报表换算产生的汇兑差额为 -4,361千元人民币，2021年同期为 -5,061千元人民币[30] - 2022年6月30日物业、厂房及设备为37,738千元人民币，2021年12月31日为38,180千元人民币[32] - 2022年6月30日存货为6,598千元人民币，2021年12月31日为8,346千元人民币[32] - 2022年6月30日应付账款及其他应付款项为107,559千元人民币，2021年12月31日为99,876千元人民币[32] - 2022年6月30日流动负债净额为 -156,843千元人民币，2021年12月31日为 -148,826千元人民币[32] - 截至2022年6月30日，公司经营活动所用现金净额为323.3万人民币，2021年同期为所得20.2万人民币[36] - 截至2022年6月30日，公司投资活动所用现金净额为33.5万人民币，2021年同期为所得96.6万人民币[36] - 截至2022年6月30日，公司融资活动所得现金净额为471.3万人民币，2021年同期为所用237.9万人民币[36] - 截至2022年6月30日，公司现金及现金等价物增加净额为114.5万人民币，2021年同期为减少121.1万人民币[36] - 截至2022年6月30日，公司期末现金及现金等价物为340.6万人民币，2021年同期为405万人民币[36] - 截至2022年6月30日，公司非流动负债为2506.4万人民币，2021年12月31日为2514.4万人民币[37] - 截至2022年6月30日，公司负债净额为6749.8万人民币，2021年12月31日为5850.2万人民币[37] - 截至2022年6月30日止六个月，公司产生亏损净额约463.5万人民币，集团流动负债净额及负债净额分别约为15684.3万人民币及6749.8万人民币[42] - 公司已在截至2023年6月30日止六个月恢复盈利状态[43] - 2022年上半年，来自外部客户的综合收益为3.3389亿人民币，2021年同期为4.8226亿人民币[75][76] - 2022年上半年，可呈报分部溢利为7098万人民币，2021年同期为6293万人民币[75][76] - 2022年上半年，除税前综合亏损为4635万人民币，2021年同期为6847万人民币[76] - 2022年上半年，折旧及摊销综合总额为1394万人民币，2021年同期为2539万人民币[76] - 2022年上半年其他收入及收益为61,000元，2021年同期为2,420,000元[78] - 2022年上半年其他亏损为1,000元，2021年同期为10,000元[79] - 2022年上半年融资成本为4,120,000元，2021年同期为3,755,000元[80] - 2022年上半年除税前亏损已扣除已出售存货成本1,748,000元，2021年同期为7,233,000元[82] - 2022年上半年员工成本总额为3,426,000元，2021年同期为4,865,000元[82] - 2022年上半年每股基本亏损根据公司股权持有人应占亏损4,635,000元及已发行加权平均股数1,474,993,000股普通股计算，2021年同期分别为6,847,000元及1,474,993,000股[87] - 2022年6月30日物业发展项目账面价值为74,000,000元，与2021年12月31日持平[91] - 2022年6月30日应收账款及其他应收款项为人民币3.0598亿元，2021年12月31日为人民币3.1703亿元[96] - 2022年6月30日应付账款及其他应付款项为人民币10.7559亿元，2021年12月31日为人民币9.9876亿元[100] - 2022年6月30日应付企业债券为人民币7.8057亿元，2021年12月31日为人民币7.6583亿元[102] - 2022年6月30日，本金额为9820万港元之企业债券尚未偿还，与2021年12月31日相同[107] - 截至2022年6月30日止六个月，集团总收益3340万元，较去年同期4820万元减少约30.8%[114] - 集团销售成本由2021年同期的4190万元减少约37.3%至2022年的2630万元[115] - 集团毛利由2021年同期的630万元增加约12.8%至2022年的710万元，毛利率由13.0%上升至21.3%[115] - 集团销售及分销开支由2021年同期的270万元减少约21.0%至2022年的220万元[116] - 集团日常及行政开支由2021年同期的900万元减少约39.2%至2022年的550万元[118] - 集团融资成本由2021年同期的380万元增加约9.7%至2022年的410万元[120] - 集团期内亏损由2021年同期的680万元减少约32.3%至2022年的460万元[121] - 2022年6月30日，集团现金及等价物和已抵押银行存款总额340万元，2021年12月31日为230万元[123] - 2022年6月30日，集团流动负债净额1.568亿元，2021年12月31日为1.488亿元，流动比率为0.27[123] - 2022年6月30日，公司已到期企业债券未偿还本金3160万港元，企业债券应付利息约1640万港元已到期未偿还[124][128] - 截至2022年6月30日止六个月，集团无重大或然负债[132] - 截至2022年6月30日止六个月，集团无重大投资、收购或出售[137] - 2022年6月30日，集团有94名员工（2021年12月31日：95名），截至2022年6月30日止六个月员工总成本为人民币340万元（截至2021年6月30日止六个月：人民币490万元）[138] 业务线数据关键指标变化 - 截至2022年6月30日止六个月，医药分销收益为22,530千元人民币，2021年同期为36,598千元人民币；医药生产收益为10,859千元人民币，2021年同期为11,628千元人民币；总收益为33,389千元人民币，2021年同期为48,226千元人民币[48] - 截至2022年6月30日止六个月，公司继续致力于中国的医药分销及制药业务[113] 购股计划相关 - 因行使购股计划授出的购股，十二个月内发行及将发行最高股份数不得超已发行股份1%，超此限额须公司刊通函并获股东批准[51] - 向公司主要股东等授购股，十二个月内超已发行股份0.1%且总值超5百万港元，须获股东事先批准[51] - 2022年1月1日至6月30日，多名人员尚余100,000,000份购股未行使，行使价0.67港元，行使期至2025年5月25日[55] - 购股行使期由董事厘定，自授出日起不超十年，行使前无需先持有最短期限[52] - 购股行使价不得低于提呈授出当日收市价、前五营业日平均收市价及股份面值最高者[53] - 购股计划参与者须在提呈日期后28日内接纳授出并支付1.0港元[52] - 自2023年1月1日起，公司授购股将依赖联交所过渡安排，适时修订购股计划条款或采纳新计划[56] - 张雄峰获授非上市实物结算购股权，行使时将发行1000万股股份，认购价每股0.67港元，行使期为2018年9月7日至2025年5月25日[61] - 截至2022年6月30日，根据购股计划可供发行的证券总数为1亿股，占公司已发行股本约6.78%；可供授出的购股权涉及股份总数为4749.929万股，占已发行股本约3.22%[71] - 2019年股东周年大会决议，因购股计划及其他计划行使购股权可能发行的最高股份数，不得超大会日期已发行股份的10%，即1.4749929亿股[71] - 回顾期内，购股计划无购股获授出、行使、失效或注销[71] 股息分配 - 董事不建议派付2022年上半年任何中期股息，2021年同期也无[86] - 董事会不建议派付截至2022年6月30日止六个月的中期股息（截至2021年6月30日止六个月：无）[140] 物业发展项目 - 公司就中国一家物流中心物业发展项目向成都亿铭支付约185,797,000元，公司与成都亿铭分别承担30%和70%发展成本，享有30%和70%权益[92]

公司财务状况 - 2021年百信国际控股有限公司收入为85,913人民币千元，较前几年有明显下降[4] - 2021年百信国际控股有限公司除税前亏损为323,417人民币千元，亏损额较前几年有所减少[4] - 2021年百信国际控股有限公司每股基本盈利为-22.40人民币分，较前几年有所改善[4] - 2021年度百信国际控股有限公司经营业务收入为85.9百万人民币，较2020年减少81.9%[5] - 2021年度百信国际控股有限公司總收益为85.9百万人民币，较2020年减少81.9%[6] - 2021年度百信国际控股有限公司毛利率上升至15.1%[8] - 2021年度百信国际控股有限公司销售成本减少至73.0百万人民币[7] - 2021年度百信国际控股有限公司其他收入及收益增加至18.7百万人民币[11] - 2021年度百信国际控股有限公司存在其他虧損淨額，包括投资减值等[12] - 2021年度百信国际控股有限公司融资成本减少至10.5百万人民币[14] - 2021年度百信国际控股有限公司除税前虧損减少至323.4百万人民币[15] - 2021年度百信国际控股有限公司所得税开支增加至7.0百万人民币[16] - 2021年度百信国际控股有限公司年内虧損减少至330.4百万人民币[17] - 公司流动负债超过流动资产，导致核数师无法提供足够审计证据[41] - 公司已恢复盈利状态，管理层对未发表意见的问题持乐观态度[41] 公司债务重组 - 公司计划进行債務重組安排以解决流动资金问题[34][35] - 公司已获得香港高等法院批准債務償還安排计划，预计将在批准聆訊后生效[36] - 債務償還安排计划将导致大部分流动负债被重新分类为非流动负债[37] - 公司管理层认为公司能够持续经营，将通过再融资和股本融资方式获取新的财务资源[38] - 公司将密切监察财务状况，董事将尽最大努力获取新的财务资源以支持公司发展[38] 企业治理 - 公司致力于维持高标准的企业治理，已采纳上市规则附录十四的企业治理守则[42] - 公司董事会成员变动，独立非执行董事人数不足[48] - 公司董事会成员变动，独立非执行董事、审计委员会成员等人数不足[50] - 公司未能达到独立非执行董事、审计委员会成员等的最低人数要求[51] - 公司董事会成员再次变动，新增独立非执行董事、行政总裁等人员[52] - 公司已遵守企业管治守则所载守则條文及上市规则相关条款[53] - 董事会由三名执行董事、两名非执行董事及三名独立非执行董事组成，具有强大的独立元素[54] - 公司正为董事作出投保安排，以有效处理可能面临的法律行动[55] - 董事会制定整体目标和策略，监督评估公司运营和财务表现，并审查企业管治准则[56] 公司收购事项 - 公司与余健偉先生及朱顯明先生签订了两份购买协议，以收购百勝百惠顧問有限公司及百惠服務顧問有限公司的全部已发行股本[2] - 2022年5月，收购协议被开发商终止，导致股份自2022年5月12日起在联交所暂停交易[3] - 德勤企业顾问发现收购事项由陈燕飞先生擬議，其他董事未参与与交易对手方的联系，且未能及时支付购买价[4] 股东权益 - 公司鼓励股东参加股东大会，并提供机会直接向董事会和董事委员会提问和建议[117] - 董事会可随时召开股东特别大会，股东持有不少于十分之一实缴股本的股东可要求召开特别大会[118] - 股东可根据公司章程召开股东特别大会处理提出的事务[119] - 股东週年大会通告应提前至少21天发出，投票结果将在大会当日公布[120] - 股东提名董事的程序需符合公司章程规定，提名人需提交相关资料并在股东大会上朗读提呈的决议案[121] - 公司将在股东週年大会上提呈修订后的公司章程，以遵守核心股东保障标准[125] - 公司已制定股息政策，董事会在决定派发股息时考虑经营业绩、现金流量、财务状况等因素[127] - 股东有权按比例收取股息，股息仅可自可供分派溢利中支付，且需受公司章程和法例规定[128] - 公司无法保证将按计划宣派或分派股息，董事会将继续不时审查股息政策[129] 公司治理架构 - 公司的企业管治委员会包括三名独立非执行董事，其中包括曹雷先生、李燕女士和许麒麟先生[83] - 企业管治委员会的主要职能包括制定和检讨公司的企业管治政策、监督高级管理层的培训和持续专业发展、监督法律和

公司整体财务关键指标变化 - 截至2023年6月30日止六个月，公司收益约为人民币8283.2万元，2022年同期约为人民币3338.9万元[4] - 截至2023年6月30日止六个月，公司期内溢利约为人民币451.7万元，2022年同期亏损约人民币463.5万元[4] - 截至2023年6月30日止六个月，公司每股基本溢利约为人民币0.31分，2022年同期为人民币 - 0.31分[5] - 截至2023年6月30日，公司非流动资产为人民币9304.1万元，2022年12月31日为人民币9486.9万元[19][20] - 截至2023年6月30日，公司流动资产为人民币5870.5万元，2022年12月31日为人民币4121.6万元[21][22] - 截至2023年6月30日，公司流动负债为人民币24475万元，2022年12月31日为人民币22721.9万元[23][24] - 截至2023年6月30日，公司流动负债净额为人民币18604.5万元，2022年12月31日为人民币 - 18600.3万元[24] - 截至2023年6月30日，公司非流动负债为人民币2419.5万元，2022年12月31日为人民币2438.6万元[26][27] - 截至2023年6月30日，公司负债净额为人民币11719.9万元，2022年12月31日为人民币11552万元[27] - 截至2023年6月30日，其他收入及收益为182.9万元，2022年为6.1万元[54] - 截至2023年6月30日，其他亏损为1000元[56] - 截至2023年6月30日，融资成本为547.1万元，2022年为412万元[59] - 截至2023年6月30日，除税前亏损已扣除已出售存货成本6272万元，2022年为174.8万元[61] - 截至2023年6月30日，员工成本总额为476.3万元，2022年为342.6万元[62] - 截至2023年6月30日止六个月已出售存货成本含员工成本及折旧摊销开支51.9万元，2022年同期为6.6万元[64] - 2023年上半年递延税项因暂时差额产生及拨回6.4万元[66] - 截至2023年6月30日止六个月每股基本溢利（亏损）按公司股权持有人应占溢利（亏损）451.7万元及加权平均股数14.74993亿股计算，2022年同期为463.5万元[72] - 截至2023年6月30日应收账款及商业票据1580.2万元，2022年12月31日为1009.1万元；应收银行票据128.3万元，2022年12月31日为134.9万元；其他应收款项1059.1万元，2022年12月31日为568.8万元[76] - 截至2023年6月30日应付账款2619.8万元，2022年12月31日为3343.4万元；租赁负债0元，2022年12月31日为37.4万元；应付薪金、工资及福利1039.2万元，2022年12月31日为1558万元；合约负债1749.9万元，2022年12月31日为2256万元；应计企业债券利息2547.6万元，2022年12月31日为1953.2万元；应计其他借款利息1074.6万元，2022年12月31日为533.2万元；其他应付款项3301万元，2022年12月31日为2145.4万元[83] - 2023年物业、厂房及设备折旧983万元，2022年为777万元；使用权资产折旧192万元，2022年为506万元；核数师酬金221万元，2022年无[63] - 董事不建议派付截至2023年6月30日止六个月的任何中期股息，2022年同期也无[71] - 截至2023年6月30日止六个月，集团总收益8280万元，较去年同期3340万元增加约148.1%[112] - 集团销售成本由2022年同期2630万元增加约138.6%至2023年6270万元[113] - 集团毛利由2022年同期710万元增加约183.3%至2023年2010万元，毛利率由21.3%上升至24.3%[114] - 集团销售及分销开支由2022年同期220万元增加约107.5%至2023年450万元[115] - 集团日常及行政开支由2022年同期550万元增加约34.2%至2023年740万元[116] - 其他收入及收益由2022年同期6万元增加至2023年180万元，产生豁免债务87.8万元及减值亏损拨回67万元[117] - 融资成本由2022年同期410万元增加约32.8%至2023年550万元[118] - 集团于2023年上半年溢利450万元，2022年同期亏损460万元[119] - 2023年6月30日，集团现金及现金等价物总额为1560万元，2022年12月31日为190万元[122] - 2023年6月30日，公司已发行普通股总数为1,474,992,908股，与2022年12月31日持平；100,000,000份购股权仍未获行使，截至该日止六个月无购股权授出[125] - 2023年6月30日，企业债券应付利息约2500万港元已到期未偿还，公司正与持有人谈判解决[127] - 截至2023年6月30日止六个月，集团资本管理方法无改变[128] - 截至2023年6月30日，集团员工数量为90名，较2022年12月31日的92名有所减少；截至2023年6月30日止六个月，总员工成本为人民币480万元，较2022年同期的人民币340万元有所增加[140] - 董事会不建议派付截至2023年6月30日止六个月的任何中期股息，与2022年同期情况相同[142] 各业务线收益情况 - 截至2023年6月30日，医药分销收益为1.136亿元，医药生产收益为7147.2万元[51] 债务偿还安排计划 - 公司宣布建议进行债务偿还安排计划，计划债权人将获相当于获认许申索1%的首笔现金付款及2024 - 2028年的每年现金付款[32][34] - 年度付款2024年为500万港元，2025 - 2028年为每年1000万港元[35] - 2023年10月18日，超50%债权人人数且不低于75%申索价值的债权人投票赞成债务偿还安排计划[36] - 2023年11月1日，香港法院批准债务偿还安排计划[36] - 2023年6月初公司拟对整体债务状况进行重组[99] - 2023年7月20日公司向高等法院申请召开计划会议以考虑债务偿还安排计划[100] - 2023年10月18日计划会议举行，超50%债权人数且不低于75%申索价值的债权人投票赞成债务偿还安排计划[101] - 2023年11月1日香港法院批准债务偿还安排计划，预计随即生效[101] - 2023年10月18日举行计划会议，出席并投票的债权人中，人数比例超50%且索赔价值比例不低于75%的债权人投票赞成债务偿还安排计划，该计划于2023年11月1日获香港高等法院批准[150] - 2023年6月初前后，公司拟对整体债务状况进行重组以解决流动资金问题[148] 清盘呈请相关 - 冯立华女士曾因公司未偿付债券本金1000万港元及利息65万港元提交清盘呈请，该呈请于2022年1月17日被驳回[89] - 吴月华先生于2022年5月30日因公司未偿付债券本金及利息共239万港元提交清盘呈请[90] - 公司因未偿还债券本金及利息，被替代呈请人索赔约84.2万港元[91] - 公司因未偿还债券本金及利息，被呈请人索赔约473万港元，本金为400万港元，该呈请于2023年6月28日被驳回[93][97] - 公司因未偿还债券本金及利息，被呈请人索赔257.3424万港元，经两次修订呈请聆讯延期至2023年11月20日[98] - 2022年呈请人因公司未偿付239万港元本金及利息提交清盘呈请，2023年3月6日该呈请撤销，Opera替代；Opera因未偿付842,706.75港元提交经修订呈请，2023年7月24日该呈请撤销，替代呈请人朱顺云因未偿付2,573,424.66港元提交经两次修订呈请，聆讯延至2023年11月20日，债务偿还安排计划已获批[129][130] - 2023年呈请人Zhang Min因公司未偿付4,730,169.85港元本金及利息提交清盘呈请，2023年6月28日该呈请被驳回[132] - 公司因未能偿付债券本金及利息，被一名呈请人提交经两次修订呈请，涉及总金额为2573424.66港元，聆讯延期至2023年11月20日[147] 复牌及调查相关 - 2022年8月12日公司收到联交所复牌指引，包括刊发未刊财务业绩等多项要求，股份至今未恢复买卖[96] - 2022年8月12日公司需对收购事项等进行独立法证调查及内部控 制审查[104] - 2022年8月12日公司收到复牌指引函，需对收购事项等进行调查并公布结果、采取补救措施，进行内部控制审查[154] - 2023年5月12日内部控制审查报告及调查报告完成[155] - 2023年8月17日董事会决议成立独立调查委员会，由三名独立非执行董事组成[155] - 2023年10月26日委员会及董事会审阅并采纳法证调查报告，认为问题不影响集团业务运营[156] 股份质押及要约期 - 嘉宝质押7.5304亿股股份，相当于公司已发行股本约51.05%，要约期于2022年8月3日开始，2023年3月8日结束[108][109] - 嘉宝将753,040,000股股份质押，接管人被委任为抵押股份（相当于公司已发行股本约51.05%）的接管人及经理人，要约期于2022年8月3日开始[135] - 收购守则规则26.1项下要约期于2023年3月8日结束，公司认为不会即将出现真诚要约[136] 其他事项 - 香港会计师公会颁布的香港财务报告准则修订本于2023年1月1日或之后开始的中期期间首次生效，应用对集团简明综合财务报表无重大影响[42][44] - 公司中国附属公司按25%法定税率缴纳企业所得税，本期无应课税溢利未作拨备[70] - 2016 - 2018年，公司发行本金1.139亿港元无抵押企业债券，票面年利率6.5% - 7%，期限2 - 7.5年；2023年6月30日，本金总额5170万港元的18张企业债券已到期，未偿还本金3310万港元[126] - 截至2023年6月30日，除披露外，集团无重大或然负债[133] - 公司控股股东嘉宝持有的每股面值0.001港元普通股被委任接管人及经理人[134] - 截至2023年6月30日止六个月，集团无根据联交所上市规则须披露的重大投资、收购或出售[139] - 截至2023年6月30日止六个月，公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司的上市证券[146] - 公司功能货币为人民币，部分首次公开发售及发行债券筹集资金以港元形式存于银行，可能受人民币和港元汇率波动影响，但无重大外汇风险[138] - 公司采纳上市规则附录十四所载的企业管治守则，截至2023年6月30日止六个月，除董事法律行动投保安排外，一直遵守守则条文[143] - 公司采纳上市规则附录十所载标准守则作为董事证券交易操守守则，全体董事确认截至2023年6月30日止六个月遵守相关条文[145] - 香港高等法院表示可驳回经两次修订呈请，公司正与呈请人磋商和解撤销呈请[102] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，主席为李燕女士，已审阅截至2023年6月30日止六个月的中期财务业绩[160] - 公司股份自2022年5月12日下午一时十八分起于联交所暂停买卖，继续暂停直至另行通知[161] - 截至本公布日期，执行董事为肖凯教授等三人，非执行董事为张同先生等两人，独立非执行董事为曹雷先生等三人[163] - 公司截至2023年6月30日止六个月之中期业绩公布分别刊于港交所及公司网站，中期报告将适时寄发股东[164]